第1篇第一章總則第一條為規(guī)范交易所債務(wù)管理，防范和控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保交易所財(cái)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合交易所實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于交易所及其子公司、分支機(jī)構(gòu)的所有債務(wù)管理活動。第三條交易所債務(wù)管理遵循以下原則：（一）合法性原則：債務(wù)活動必須符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）安全性原則：確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，保障交易所資產(chǎn)安全。（三）流動性原則：保持適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)規(guī)模，確保資金流動性。（四）效益性原則：合理控制債務(wù)成本，提高資金使用效率。第二章債務(wù)分類與額度管理第四條交易所債務(wù)分為以下類別：（一）短期債務(wù)：一年以內(nèi)到期或可隨時(shí)償還的債務(wù)。（二）長期債務(wù)：一年以上到期或償還期限較長的債務(wù)。第五條交易所債務(wù)額度管理：（一）短期債務(wù)額度：根據(jù)交易所年度財(cái)務(wù)預(yù)算和資金需求確定。（二）長期債務(wù)額度：根據(jù)交易所長期發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求確定。第六條交易所債務(wù)額度審批程序：（一）各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出債務(wù)申請。（二）財(cái)務(wù)部門對債務(wù)申請進(jìn)行審核，提出初步意見。（三）總經(jīng)理辦公會議審議通過。（四）董事會批準(zhǔn)。第三章債務(wù)融資與資金使用第七條交易所債務(wù)融資方式：（一）銀行貸款：通過銀行貸款籌集資金。（二）發(fā)行債券：通過發(fā)行債券籌集資金。（三）其他融資方式：根據(jù)實(shí)際情況選擇其他融資方式。第八條債務(wù)融資條件：（一）債務(wù)融資應(yīng)符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）債務(wù)融資利率合理，融資成本可控。（三）債務(wù)融資期限與交易所資金需求相匹配。第九條債務(wù)資金使用：（一）債務(wù)資金主要用于交易所主營業(yè)務(wù)發(fā)展，如基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)改造、市場拓展等。（二）債務(wù)資金不得用于股票投資、房地產(chǎn)投資等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。（三）債務(wù)資金使用應(yīng)遵循成本效益原則，提高資金使用效率。第四章債務(wù)償還與風(fēng)險(xiǎn)控制第十條債務(wù)償還：（一）交易所應(yīng)按時(shí)足額償還債務(wù)本息。（二）財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立債務(wù)償還臺賬，跟蹤債務(wù)償還情況。第十一條債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制：（一）建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)識別和評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（二）加強(qiáng)債務(wù)信用管理，維護(hù)交易所信用評級。（三）建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。第五章監(jiān)督與考核第十二條交易所設(shè)立債務(wù)管理監(jiān)督委員會，負(fù)責(zé)對債務(wù)管理活動進(jìn)行監(jiān)督。第十三條債務(wù)管理監(jiān)督委員會的主要職責(zé)：（一）監(jiān)督債務(wù)管理制度的執(zhí)行情況。（二）審查債務(wù)融資計(jì)劃和資金使用情況。（三）評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。（四）對違反債務(wù)管理制度的行為進(jìn)行處理。第十四條交易所對債務(wù)管理實(shí)行績效考核，考核內(nèi)容包括：（一）債務(wù)規(guī)模與結(jié)構(gòu)。（二）債務(wù)成本與收益。（三）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。（四）債務(wù)償還情況。第六章附則第十五條本制度由交易所董事會負(fù)責(zé)解釋。第十六條本制度自發(fā)布之日起施行。以下是部分章節(jié)的詳細(xì)內(nèi)容：第二章債務(wù)分類與額度管理第四條債務(wù)分類（一）短期債務(wù)短期債務(wù)主要包括以下幾種：1.交易保證金：交易所為保證交易安全，要求客戶繳納的保證金。2.應(yīng)付賬款：交易所對供應(yīng)商的應(yīng)付賬款。3.短期借款：一年以內(nèi)到期或可隨時(shí)償還的借款。4.其他短期債務(wù)：其他一年以內(nèi)到期或可隨時(shí)償還的債務(wù)。（二）長期債務(wù)長期債務(wù)主要包括以下幾種：1.長期借款：一年以上到期或償還期限較長的借款。2.長期債券：一年以上到期或償還期限較長的債券。3.其他長期債務(wù)：其他一年以上到期或償還期限較長的債務(wù)。第五條債務(wù)額度管理（一）短期債務(wù)額度短期債務(wù)額度應(yīng)根據(jù)交易所年度財(cái)務(wù)預(yù)算和資金需求確定。具體額度由財(cái)務(wù)部門根據(jù)以下因素綜合考慮：1.交易所主營業(yè)務(wù)收入。2.交易所資產(chǎn)規(guī)模。3.交易所負(fù)債情況。4.交易所資金需求。（二）長期債務(wù)額度長期債務(wù)額度應(yīng)根據(jù)交易所長期發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求確定。具體額度由財(cái)務(wù)部門根據(jù)以下因素綜合考慮：1.交易所主營業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。2.交易所基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需求。3.交易所技術(shù)改造需求。4.交易所市場拓展需求。第六章附則第十五條解釋權(quán)本制度由交易所董事會負(fù)責(zé)解釋。第十六條生效日期本制度自發(fā)布之日起施行。第2篇第一章總則第一條為規(guī)范交易所債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障交易所穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合交易所實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于交易所及其子公司、分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“交易所系統(tǒng)”）的債務(wù)管理活動。第三條交易所債務(wù)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法合規(guī)原則：債務(wù)活動必須符合國家法律法規(guī)和交易所章程的規(guī)定。（二）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：債務(wù)規(guī)模和期限應(yīng)與交易所的經(jīng)營規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)。（三）穩(wěn)健經(jīng)營原則：債務(wù)結(jié)構(gòu)合理，債務(wù)成本最低，確保交易所財(cái)務(wù)穩(wěn)健。（四）公開透明原則：債務(wù)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。第二章債務(wù)管理組織架構(gòu)第四條交易所設(shè)立債務(wù)管理委員會（以下簡稱“債務(wù)委員會”），負(fù)責(zé)交易所債務(wù)管理的決策和監(jiān)督。第五條債務(wù)委員會由以下人員組成：（一）交易所董事長或其授權(quán)代表；（二）交易所總經(jīng)理或其授權(quán)代表；（三）財(cái)務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)代表；（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人；（五）法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人；（六）其他相關(guān)人員。第六條債務(wù)委員會的主要職責(zé)：（一）制定和修訂交易所債務(wù)管理制度；（二）審批交易所債務(wù)融資計(jì)劃；（三）監(jiān)督債務(wù)融資活動的合規(guī)性；（四）審議債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（五）審議債務(wù)信息披露事項(xiàng)。第三章債務(wù)融資管理第七條交易所債務(wù)融資包括但不限于以下方式：（一）發(fā)行債券；（二）銀行貸款；（三）融資租賃；（四）其他合法合規(guī)的債務(wù)融資方式。第八條交易所債務(wù)融資應(yīng)遵循以下程序：（一）編制債務(wù)融資計(jì)劃，包括融資目的、規(guī)模、期限、利率、擔(dān)保等；（二）債務(wù)委員會審議并批準(zhǔn)債務(wù)融資計(jì)劃；（三）簽訂債務(wù)融資合同；（四）辦理債務(wù)融資手續(xù)；（五）監(jiān)督債務(wù)融資合同的履行。第九條交易所債務(wù)融資應(yīng)滿足以下條件：（一）符合國家法律法規(guī)和交易所章程的規(guī)定；（二）債務(wù)規(guī)模和期限與交易所的經(jīng)營規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)；（三）債務(wù)成本最低，確保交易所財(cái)務(wù)穩(wěn)??；（四）債務(wù)結(jié)構(gòu)合理，分散風(fēng)險(xiǎn)。第四章債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第十條交易所應(yīng)建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)控、預(yù)警和處置等。第十一條債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）債務(wù)規(guī)模和期限的風(fēng)險(xiǎn)；（二）債務(wù)成本和利率風(fēng)險(xiǎn)；（三）債務(wù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；（四）債務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)。第十二條債務(wù)監(jiān)控應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）債務(wù)融資合同的履行情況；（二）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控；（三）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的監(jiān)控。第十三條債務(wù)預(yù)警應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常波動；（二）債務(wù)融資合同違約風(fēng)險(xiǎn)；（三）債務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)事件。第十四條債務(wù)處置應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)的處置；（二）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件的處置；（三）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的處置。第五章債務(wù)信息披露第十五條交易所應(yīng)建立健全債務(wù)信息披露制度，確保債務(wù)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。第十六條債務(wù)信息披露應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）債務(wù)融資計(jì)劃；（二）債務(wù)融資合同；（三）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；（四）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件；（五）其他相關(guān)債務(wù)信息。第十七條債務(wù)信息披露應(yīng)通過以下途徑進(jìn)行：（一）交易所官方網(wǎng)站；（二）證券交易所公告；（三）其他合法合規(guī)的途徑。第六章附則第十八條本制度由交易所董事會負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：本制度為示例性文本，具體內(nèi)容應(yīng)根據(jù)交易所實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第3篇第一章總則第一條為規(guī)范交易所債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障交易所及其會員的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本交易所實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本交易所及其會員的債務(wù)管理活動。第三條本制度所稱債務(wù)，是指交易所及其會員在經(jīng)營活動中形成的，需要以貨幣或者其他資產(chǎn)償還的債務(wù)。第四條交易所債務(wù)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：交易所債務(wù)管理活動必須符合國家法律法規(guī)和政策要求。（二）安全性原則：交易所債務(wù)管理應(yīng)確保債務(wù)安全，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）流動性原則：交易所債務(wù)管理應(yīng)保持債務(wù)資金的流動性，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。（四）效益性原則：交易所債務(wù)管理應(yīng)追求經(jīng)濟(jì)效益最大化。第二章債務(wù)分類與計(jì)量第五條交易所債務(wù)分為以下類別：（一）短期債務(wù)：指期限在一年以內(nèi)的債務(wù)。（二）長期債務(wù)：指期限在一年以上的債務(wù)。第六條債務(wù)計(jì)量應(yīng)遵循以下原則：（一）權(quán)責(zé)發(fā)生制原則：交易所債務(wù)的確認(rèn)和計(jì)量應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的交易為依據(jù)。（二）歷史成本原則：交易所債務(wù)的計(jì)量應(yīng)以實(shí)際發(fā)生成本為基礎(chǔ)。第三章債務(wù)融資管理第七條交易所債務(wù)融資應(yīng)遵循以下程序：（一）需求分析：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分析債務(wù)融資需求。（二）方案制定：制定債務(wù)融資方案，包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估：對債務(wù)融資方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等。（四）審批決策：將債務(wù)融資方案提交相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。（五）融資實(shí)施：按照審批通過的方案進(jìn)行融資。第八條交易所債務(wù)融資方式包括：（一）銀行貸款：向銀行申請貸款，用于滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。（二）發(fā)行債券：通過發(fā)行債券方式籌集資金。（三）融資租賃：通過融資租賃方式獲取所需設(shè)備或資產(chǎn)。（四）其他融資方式：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，采用其他融資方式。第九條交易所債務(wù)融資管理應(yīng)遵循以下要求：（一）合理確定融資規(guī)模：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理確定融資規(guī)模，避免過度負(fù)債。（二）優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)：合理配置債務(wù)融資比例，降低融資成本。（三）加強(qiáng)融資成本控制：嚴(yán)格控制融資成本，提高資金使用效率。第四章債務(wù)償還管理第十條交易所債務(wù)償還應(yīng)遵循以下原則：（一）按期償還原則：交易所債務(wù)應(yīng)按約定的期限償還。（二）優(yōu)先償還原則：在償還債務(wù)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先償還到期債務(wù)。（三）合理分配原則：在償還債務(wù)時(shí)，應(yīng)合理分配償還資金。第十一條交易所債務(wù)償還程序：（一）制定償還計(jì)劃：根據(jù)債務(wù)到期時(shí)間，制定償還計(jì)劃。（二）籌集償還資金：通過自有資金、融資等方式籌集償還資金。（三）償還債務(wù)：按照償還計(jì)劃，按期償還債務(wù)。第五章債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制第十二條交易所債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則：對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估和控制。（二）預(yù)防性原則：在債務(wù)管理過程中，采取預(yù)防措施，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）動態(tài)性原則：根據(jù)市場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展，動態(tài)調(diào)整債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第十三條交易所債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（一）建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理：對債務(wù)融資對象進(jìn)行信用評估，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。（三）優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)：通過調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）加強(qiáng)流動性管理：保持債務(wù)資金的流動性，降低流動性風(fēng)險(xiǎn)。第六章監(jiān)督與考核第十四條交易所應(yīng)設(shè)立債務(wù)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對債務(wù)管理活動進(jìn)行監(jiān)督。第十五條債務(wù)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：（一）審查債務(wù)融資方案，確保其合法合規(guī)。（二）監(jiān)督債務(wù)償還情況，確保按期償還債務(wù)。（三）評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。（四）對債務(wù)管理活動進(jìn)行考核，確保債務(wù)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第十六條交易所應(yīng)建立健全債務(wù)