2-1-大型國(guó)有集團(tuán)公司融資擔(dān)保管理辦法第一章總則為進(jìn)一步加強(qiáng)東方（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）融資擔(dān)保事項(xiàng)管理，規(guī)范融資擔(dān)保行為，防范融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，根據(jù)《天津市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)融資擔(dān)保管理辦法》等相關(guān)文件要求，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。本辦法適用于集團(tuán)公司融資擔(dān)保管理工作。各產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)應(yīng)依據(jù)本辦法及自身實(shí)際情況，組織制定本公司及各所屬公司的融資擔(dān)保管理辦法，規(guī)定擔(dān)保事項(xiàng)授權(quán)審批方式、權(quán)限、程序、責(zé)任及相關(guān)控制措施，并嚴(yán)格執(zhí)行。集團(tuán)本部及所屬全資公司、控股公司、經(jīng)費(fèi)單位（以下簡(jiǎn)稱各公司）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)執(zhí)行，對(duì)于結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際進(jìn)一步明確的管理要求，按本規(guī)定執(zhí)行。本辦法所稱融資擔(dān)保，是指各公司對(duì)其他單位借款和發(fā)行債券、基金產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計(jì)劃等融資行為提供的一般保證、連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押等各種形式擔(dān)保，包括出具有擔(dān)保效力的共同借款合同、差額補(bǔ)足承諾、安慰承諾等支持性函件的隱性擔(dān)保，不包括房地產(chǎn)企業(yè)為購(gòu)房人按揭貸款提供的階段性擔(dān)保。第二章基本要求各公司作為融資擔(dān)保人，應(yīng)符合相關(guān)法律規(guī)定的融資擔(dān)保資格，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及資信狀況良好，內(nèi)部管理制度健全，具有較強(qiáng)的代為清償債務(wù)能力；應(yīng)按照平等自愿、依法依規(guī)、量力而行、權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則提供融資擔(dān)保。各公司提供融資擔(dān)保，應(yīng)從資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力等方面綜合考慮承受能力。累計(jì)對(duì)市國(guó)資委監(jiān)管單位及所屬單位以外的單位融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的10%；融資擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)嚴(yán)重不匹配及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為重點(diǎn)關(guān)注類和關(guān)注類的公司，要強(qiáng)化融資擔(dān)保規(guī)模管理，在確保債務(wù)平穩(wěn)接續(xù)前提下穩(wěn)妥壓降存量融資擔(dān)保規(guī)模，有效防范融資擔(dān)保引發(fā)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各公司委托銀行等金融機(jī)構(gòu)向不能實(shí)施控制單位提供貸款時(shí)，不得同時(shí)再為該筆貸款提供融資擔(dān)保。各公司應(yīng)嚴(yán)格控制相互融資擔(dān)保等捆綁式融資行為，防止債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)鲗?dǎo)，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。出現(xiàn)以下情形之一的，各公司不得提供融資擔(dān)保：（一）被擔(dān)保人進(jìn)入重組或破產(chǎn)清算程序、財(cái)務(wù)狀況惡化、資不抵債、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大等不具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（二）被擔(dān)保人存在較大經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任。（三）對(duì)購(gòu)買金融衍生品等高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目提供融資擔(dān)保。（四）對(duì)參股公司超股比提供融資擔(dān)保。（五）除對(duì)市國(guó)資委監(jiān)管單位及所屬單位提供融資擔(dān)保外，對(duì)無股權(quán)關(guān)系單位提供融資擔(dān)保。（六）對(duì)不能實(shí)施控制的境外單位提供融資擔(dān)保。（七）約定反擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)防范措施不能有效覆蓋融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。因天津市重大項(xiàng)目、重要任務(wù)或國(guó)資國(guó)企改革發(fā)展、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)工作，出現(xiàn)以上情形確需提供融資擔(dān)保的，必須依法依規(guī)嚴(yán)格履行決策和審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)一律不得提供融資擔(dān)保。各公司應(yīng)嚴(yán)格按照持股比例對(duì)子公司和參股公司提供融資擔(dān)保，融資擔(dān)保金額以擔(dān)保融資額與持股比例乘數(shù)為限。對(duì)子公司確需超股比融資擔(dān)保的，對(duì)超股比融資擔(dān)保額應(yīng)由小股東或第三方通過抵押、質(zhì)押等方式提供足額且有變現(xiàn)價(jià)值的反擔(dān)保，小股東或第三方無法提供反擔(dān)保的，可由被擔(dān)保人提供反擔(dān)?；蛳虮粨?dān)保人依據(jù)代償風(fēng)險(xiǎn)程度收取合理融資擔(dān)保費(fèi)用等方式防范代償風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)所控股上市公司、少數(shù)股東有員工持股計(jì)劃或股權(quán)基金的公司提供超股比融資擔(dān)保且無法取得反擔(dān)保的，在符合融資擔(dān)保監(jiān)管等相關(guān)規(guī)定前提下，采取向被擔(dān)保人依據(jù)代償風(fēng)險(xiǎn)程度收取合理融資擔(dān)保費(fèi)用等方式防范代償風(fēng)險(xiǎn)。各公司不得將未辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議，被查封、扣押等國(guó)有資產(chǎn)設(shè)置抵押或質(zhì)押擔(dān)保。以上市公司國(guó)有股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)按照國(guó)家及天津市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各公司以抵押或質(zhì)押提供融資擔(dān)保，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣或變賣處理時(shí)，抵押或質(zhì)押物應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)。第三章職責(zé)分工集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部為集團(tuán)公司融資擔(dān)保主管部門，履行以下管理職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)制定融資擔(dān)保管理制度；（二）負(fù)責(zé)組織審核各公司融資擔(dān)保事項(xiàng)；（三）指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)開展融資擔(dān)保管理相關(guān)工作；（四）負(fù)責(zé)融資擔(dān)保事項(xiàng)履行集團(tuán)公司決策程序；（五）負(fù)責(zé)融資擔(dān)保事項(xiàng)履行天津市國(guó)資委核準(zhǔn)程序；（六）負(fù)責(zé)集團(tuán)本部融資擔(dān)保事項(xiàng)管理工作。集團(tuán)公司合審管理部履行以下管理職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)融資擔(dān)保事項(xiàng)管理過程中可能出現(xiàn)的違法、違規(guī)行為提出審計(jì)意見，監(jiān)督合同的執(zhí)行，必要時(shí)可進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。集團(tuán)公司法務(wù)管理部履行以下管理職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)本部作為擔(dān)保當(dāng)事人的融資擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同進(jìn)行法律審查；對(duì)各公司作為擔(dān)保當(dāng)事人的融資擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同的法律審查進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；（二）參與重大融資擔(dān)保事宜的論證、談判、審查及融資擔(dān)保糾紛的處理，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部法律顧問出具法律意見。產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)為各產(chǎn)業(yè)板塊融資擔(dān)保管理的主管單位，履行以下管理職責(zé)：負(fù)責(zé)制定本公司融資擔(dān)保管理制度，并組織各所屬公司制定融資擔(dān)保管理制度；負(fù)責(zé)組織實(shí)施本公司及所屬公司開展融資擔(dān)保管理工作；審核平臺(tái)范圍內(nèi)公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。各公司為本公司融資擔(dān)保管理的主責(zé)單位，履行以下管理職責(zé)：負(fù)責(zé)制定本公司融資擔(dān)保管理制度；負(fù)責(zé)按照集團(tuán)公司及所屬產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)的各項(xiàng)工作部署開展融資擔(dān)保管理工作。第四章審批權(quán)限和程序各公司提供融資擔(dān)保應(yīng)由董事會(huì)或其授權(quán)決策主體決議。各公司黨委應(yīng)對(duì)融資擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行前置研究或通過適當(dāng)方式有效發(fā)揮作用。各公司為股東或者實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保的，應(yīng)經(jīng)股東會(huì)決議。對(duì)于各類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，各公司應(yīng)履行內(nèi)部決策程序及產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)決策程序，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批后實(shí)施，并提交以下材料：各公司及擔(dān)保人董事會(huì)或其授權(quán)決策主體同意融資擔(dān)保的書面決議，政府部門決策文件（如有）；融資擔(dān)保相關(guān)合同文件；按規(guī)定需約定反擔(dān)保的，提供反擔(dān)保有關(guān)文件；律師事務(wù)所審核融資擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同后出具的法律意見書；要求提交的其他材料。各公司對(duì)無股權(quán)關(guān)系的非市國(guó)資委監(jiān)管單位及所屬單位提供融資擔(dān)保，或出現(xiàn)本辦法第八條所列情形確需提供融資擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)，并提交以下材料：（一）各公司關(guān)于融資擔(dān)保事項(xiàng)的請(qǐng)示，應(yīng)包括但不限于融資擔(dān)保雙方基本情況（簡(jiǎn)介、資信水平、財(cái)務(wù)情況等）,被擔(dān)保方融資用途、還款資金來源、還款計(jì)劃等，被擔(dān)保方盈利能力、資信水平，融資擔(dān)保事由、融資擔(dān)保方式、金額和期限、融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及內(nèi)部審核意見等，融資擔(dān)保的必要性、可行性、合理性分析，監(jiān)管企業(yè)董事會(huì)決策情況等，反擔(dān)保情況（如有）；（二）各公司及擔(dān)保人董事會(huì)同意融資擔(dān)保的書面決議，政府部門決策文件（如有）；（三）被擔(dān)保人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、公司章程，被擔(dān)保人近三年征信報(bào)告及涉訴情況專項(xiàng)說明，被擔(dān)保人股東會(huì)或其授權(quán)董事會(huì)同意的主債務(wù)合同和請(qǐng)求融資擔(dān)保的有關(guān)決議，合同及有關(guān)決議應(yīng)有明確的擔(dān)保額和期限；（四）律師事務(wù)所審核融資擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同后出具的法律意見書；（五）按規(guī)定需約定反擔(dān)保的，提供反擔(dān)保有關(guān)文件；（六）要求提交的其他材料。各公司提供融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部組織審查融資擔(dān)保事項(xiàng)，并按照以下程序提請(qǐng)集團(tuán)公司審批：（一）各公司根據(jù)本公司章程等相關(guān)規(guī)定，履行本公司決策程序，報(bào)上級(jí)產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；（二）產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)根據(jù)本公司相關(guān)規(guī)定，履行本公司決策程序；（三）集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批；（四）需市國(guó)資委核準(zhǔn)的融資擔(dān)保事項(xiàng)，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部履行市國(guó)資委核準(zhǔn)程序。各公司融資擔(dān)保經(jīng)批準(zhǔn)后需要增加融資擔(dān)保金額、延長(zhǎng)融資擔(dān)保期限等融資擔(dān)保合同主要條款變化而加重融資擔(dān)保責(zé)任，或融資擔(dān)保合同到期要求續(xù)保，應(yīng)按照本辦法規(guī)定重新履行審批程序。第五章反擔(dān)保各公司應(yīng)依據(jù)所提供融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度和反擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力來確定接受反擔(dān)保的方式。各公司作為融資擔(dān)保人應(yīng)對(duì)反擔(dān)保人董事會(huì)或股東會(huì)同意提供融資擔(dān)保的決議進(jìn)行合理審查并保留證據(jù)。（一）保證反擔(dān)保。擔(dān)保人不得接受被擔(dān)保人以保證的方式提供的反擔(dān)保。保證反擔(dān)保應(yīng)由被擔(dān)保人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨(dú)立法人資格、資信可靠、財(cái)務(wù)狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛；（二）抵押反擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭(zhēng)議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)和已設(shè)定抵押的資產(chǎn)不能再抵押。抵押物應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估并到相應(yīng)主管部門辦理抵押登記；（三）質(zhì)押反擔(dān)保。質(zhì)押物必須是所有權(quán)明確、不涉及訴訟或爭(zhēng)議且未設(shè)定質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券、應(yīng)收款項(xiàng)、股權(quán)等資產(chǎn)。質(zhì)押物應(yīng)進(jìn)行評(píng)估并到相應(yīng)主管部門辦理質(zhì)押登記。各公司要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保標(biāo)的物的跟蹤管理，定期核實(shí)標(biāo)的物存續(xù)狀況和價(jià)值，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，確保標(biāo)的物安全、完整。第六章日常管理和監(jiān)督檢查集團(tuán)公司應(yīng)統(tǒng)籌管理各公司的融資擔(dān)保事項(xiàng)，在強(qiáng)化集中管控、提升整體信用能力的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)本著總體規(guī)?？煽?、風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)分散的原則，平衡各主體融資擔(dān)保責(zé)任。各公司應(yīng)加強(qiáng)融資擔(dān)?；A(chǔ)管理，主要包括：（一）建立融資擔(dān)保臺(tái)賬。對(duì)融資擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行分類管理，以臺(tái)賬方式詳細(xì)記錄融資擔(dān)保合同基本情況、擔(dān)保對(duì)象、金額、期限、融資擔(dān)保方式及融資擔(dān)保責(zé)任履行等情況；（二）開展跟蹤和監(jiān)控。嚴(yán)格按照決策通過的融資擔(dān)保事項(xiàng)訂立融資擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同，并對(duì)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、被擔(dān)保項(xiàng)目資金使用及債務(wù)主合同執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控。被擔(dān)保人出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)或擔(dān)保人發(fā)生代償?shù)?，?yīng)及時(shí)采取措施并逐級(jí)報(bào)告市國(guó)資委；（三）加強(qiáng)融資擔(dān)保事項(xiàng)監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮董事會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)監(jiān)管等職能作用，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，做好融資擔(dān)保事項(xiàng)管理。各公司在實(shí)施日常監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人存在經(jīng)營(yíng)困難、債務(wù)沉重或者違反擔(dān)保合同等情況，應(yīng)及時(shí)采取有效措施，最大限度降低融資擔(dān)保責(zé)任。其中，當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，各公司作為擔(dān)保人應(yīng)及時(shí)通知被擔(dān)保人和債權(quán)人，依法依規(guī)終止融資擔(dān)保合同：保證期間屆滿，債權(quán)人未在法定或約定期間內(nèi)主張權(quán)利的；主合同因履行完畢、解除、被確認(rèn)無效等原因終止，且融資擔(dān)保合同無獨(dú)立存續(xù)約定的；被擔(dān)保人或債權(quán)人要求終止融資擔(dān)保合同，或已找到其他符合條件的擔(dān)保人承接融資擔(dān)保責(zé)任；債權(quán)人未經(jīng)擔(dān)保人書面同意，允許被擔(dān)保人（債務(wù)人）轉(zhuǎn)移債務(wù)的；其他融資擔(dān)保合同中事先明確約定可終止融資擔(dān)保的事項(xiàng)。擔(dān)保人履行融資擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)依法向被