第1篇第一章總則第一條為規(guī)范蔚來(lái)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）營(yíng)運(yùn)資金管理，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第二條本制度適用于公司及其所屬子公司的營(yíng)運(yùn)資金管理。第三條營(yíng)運(yùn)資金管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融政策，確保資金運(yùn)作合法合規(guī)；2.效率原則：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率；3.安全原則：確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；4.透明原則：加強(qiáng)資金管理透明度，確保資金運(yùn)作公開(kāi)、公正、公平。第二章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金管理組織架構(gòu)第四條公司設(shè)立營(yíng)運(yùn)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制定營(yíng)運(yùn)資金管理制度，監(jiān)督營(yíng)運(yùn)資金管理工作，協(xié)調(diào)解決營(yíng)運(yùn)資金管理中的重大問(wèn)題。第五條營(yíng)運(yùn)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室，負(fù)責(zé)具體實(shí)施營(yíng)運(yùn)資金管理工作。第六條營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室的主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)制定和修訂營(yíng)運(yùn)資金管理制度；2.負(fù)責(zé)營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督；3.負(fù)責(zé)資金結(jié)算、支付、收賬等日常管理工作；4.負(fù)責(zé)資金風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置；5.負(fù)責(zé)營(yíng)運(yùn)資金管理信息的收集、整理和分析；6.負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)、子公司營(yíng)運(yùn)資金管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。第三章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金預(yù)算管理第七條公司每年根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金需求、市場(chǎng)狀況等因素，編制年度營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算。第八條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算包括以下內(nèi)容：1.營(yíng)運(yùn)資金需求預(yù)算：包括原材料采購(gòu)、生產(chǎn)成本、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用等；2.營(yíng)運(yùn)資金來(lái)源預(yù)算：包括銷(xiāo)售收入、銀行貸款、股東投入等；3.營(yíng)運(yùn)資金儲(chǔ)備預(yù)算：包括流動(dòng)資金儲(chǔ)備、風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備等。第九條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算編制程序：1.各部門(mén)、子公司根據(jù)實(shí)際情況編制部門(mén)、子公司營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算；2.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室匯總各部門(mén)、子公司預(yù)算，編制公司營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算草案；3.營(yíng)運(yùn)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)公司營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算；4.公司董事會(huì)批準(zhǔn)公司營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算。第十條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督：1.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門(mén)、子公司營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算執(zhí)行情況；2.各部門(mén)、子公司應(yīng)定期向營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況；3.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，提出改進(jìn)措施。第四章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金結(jié)算管理第十一條公司營(yíng)運(yùn)資金結(jié)算應(yīng)遵循以下原則：1.及時(shí)性原則：確保資金結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確；2.經(jīng)濟(jì)性原則：選擇合適的結(jié)算方式，降低結(jié)算成本；3.安全性原則：確保資金結(jié)算安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第十二條營(yíng)運(yùn)資金結(jié)算方式：1.銀行轉(zhuǎn)賬：適用于大額資金結(jié)算；2.現(xiàn)金支付：適用于小額資金結(jié)算；3.支票支付：適用于特定情況下的資金結(jié)算。第十三條營(yíng)運(yùn)資金結(jié)算程序：1.各部門(mén)、子公司提出資金結(jié)算申請(qǐng)；2.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室審核資金結(jié)算申請(qǐng)；3.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室辦理資金結(jié)算手續(xù)；4.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室向各部門(mén)、子公司反饋資金結(jié)算結(jié)果。第五章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金支付管理第十四條營(yíng)運(yùn)資金支付應(yīng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：支付行為符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度；2.有效性原則：支付行為具有法律效力；3.透明原則：支付行為公開(kāi)、公正、公平。第十五條營(yíng)運(yùn)資金支付方式：1.銀行轉(zhuǎn)賬：適用于大額資金支付；2.現(xiàn)金支付：適用于小額資金支付；3.支票支付：適用于特定情況下的資金支付。第十六條營(yíng)運(yùn)資金支付程序：1.各部門(mén)、子公司提出資金支付申請(qǐng)；2.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室審核資金支付申請(qǐng)；3.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室辦理資金支付手續(xù)；4.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室向各部門(mén)、子公司反饋資金支付結(jié)果。第六章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金收賬管理第十七條營(yíng)運(yùn)資金收賬應(yīng)遵循以下原則：1.及時(shí)性原則：確保資金收賬及時(shí)、準(zhǔn)確；2.安全性原則：確保資金收賬安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；3.透明原則：收賬行為公開(kāi)、公正、公平。第十八條營(yíng)運(yùn)資金收賬方式：1.銀行收款：適用于大額資金收賬；2.現(xiàn)金收款：適用于小額資金收賬；3.支票收款：適用于特定情況下的資金收賬。第十九條營(yíng)運(yùn)資金收賬程序：1.各部門(mén)、子公司提出資金收賬申請(qǐng)；2.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室審核資金收賬申請(qǐng)；3.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室辦理資金收賬手續(xù)；4.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室向各部門(mén)、子公司反饋資金收賬結(jié)果。第七章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急處置第二十條營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)防范：1.加強(qiáng)資金預(yù)算管理，合理控制資金規(guī)模；2.嚴(yán)格執(zhí)行資金結(jié)算和支付審批制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；3.加強(qiáng)資金收賬管理，確保資金及時(shí)收回；4.建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置資金風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條營(yíng)運(yùn)資金應(yīng)急處置：1.營(yíng)運(yùn)資金管理辦公室負(fù)責(zé)制定和修訂營(yíng)運(yùn)資金應(yīng)急處置預(yù)案；2.各部門(mén)、子公司應(yīng)按照應(yīng)急處置預(yù)案，及時(shí)報(bào)告和處置營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)事件；3.營(yíng)運(yùn)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)事件，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行。第八章附則第二十二條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：本制度僅為示例，具體內(nèi)容需根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)蔚來(lái)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）營(yíng)運(yùn)資金管理，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有與營(yíng)運(yùn)資金相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存管理、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金流管理等。第三條本制度遵循以下原則：1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度；2.效率性原則：優(yōu)化資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率；3.安全性原則：確保資金安全，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；4.透明性原則：加強(qiáng)資金管理透明度，提高決策科學(xué)性。第二章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金管理組織架構(gòu)第四條公司設(shè)立營(yíng)運(yùn)資金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“委員會(huì)”），負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督實(shí)施營(yíng)運(yùn)資金管理制度，協(xié)調(diào)各部門(mén)資金管理事宜。第五條委員會(huì)成員由財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、銷(xiāo)售部、倉(cāng)儲(chǔ)部、人力資源部等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。第六條委員會(huì)職責(zé)：1.制定和修訂營(yíng)運(yùn)資金管理制度；2.審批重大資金支出；3.監(jiān)督各部門(mén)資金使用情況；4.分析資金狀況，提出資金優(yōu)化方案；5.定期向公司管理層匯報(bào)營(yíng)運(yùn)資金管理情況。第三章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金管理內(nèi)容第七條采購(gòu)資金管理1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)委員會(huì)審批；2.采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確付款條件、期限和方式；3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同和審批流程，及時(shí)支付采購(gòu)款項(xiàng)；4.采購(gòu)部門(mén)定期向委員會(huì)匯報(bào)采購(gòu)資金使用情況。第八條銷(xiāo)售資金管理1.銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)市場(chǎng)情況和客戶(hù)需求，制定銷(xiāo)售計(jì)劃，報(bào)委員會(huì)審批；2.銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同，明確收款條件、期限和方式；3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售合同和審批流程，及時(shí)收取銷(xiāo)售款項(xiàng)；4.銷(xiāo)售部門(mén)定期向委員會(huì)匯報(bào)銷(xiāo)售資金使用情況。第九條庫(kù)存資金管理1.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和銷(xiāo)售計(jì)劃，制定庫(kù)存管理計(jì)劃，報(bào)委員會(huì)審批；2.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)對(duì)庫(kù)存進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，確保庫(kù)存準(zhǔn)確；3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)庫(kù)存情況，合理安排庫(kù)存資金；4.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)定期向委員會(huì)匯報(bào)庫(kù)存資金使用情況。第十條應(yīng)收賬款管理1.銷(xiāo)售部門(mén)對(duì)客戶(hù)應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤管理，確保及時(shí)回收；2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核對(duì)，防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)；3.銷(xiāo)售部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)共同制定應(yīng)收賬款催收策略；4.定期向委員會(huì)匯報(bào)應(yīng)收賬款管理情況。第十一條應(yīng)付賬款管理1.采購(gòu)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商應(yīng)付賬款進(jìn)行跟蹤管理，確保及時(shí)付款；2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行核對(duì)，防范違約風(fēng)險(xiǎn)；3.采購(gòu)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)共同制定應(yīng)付賬款支付策略；4.定期向委員會(huì)匯報(bào)應(yīng)付賬款管理情況。第四章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制第十二條財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制1.財(cái)務(wù)部門(mén)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)異常資金流動(dòng)進(jìn)行排查，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十三條違約風(fēng)險(xiǎn)控制1.采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂違約責(zé)任條款，明確違約責(zé)任；2.銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)簽訂違約責(zé)任條款，明確違約責(zé)任；3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)違約行為進(jìn)行跟蹤管理，確保違約責(zé)任得到履行。第五章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金管理考核第十四條委員會(huì)對(duì)各部門(mén)營(yíng)運(yùn)資金管理情況進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括但不限于：1.資金使用效率；2.資金風(fēng)險(xiǎn)控制；3.資金管理規(guī)范性；4.考核周期為一年。第十五條考核結(jié)果作為各部門(mén)負(fù)責(zé)人績(jī)效考核的重要依據(jù)。第六章附則第十六條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十七條本制度自發(fā)布之日起施行。第七章修訂第十八條本制度如有修訂，由委員會(huì)負(fù)責(zé)提出修訂方案，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后實(shí)施。第八章結(jié)束語(yǔ)本制度旨在規(guī)范蔚來(lái)公司營(yíng)運(yùn)資金管理，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健。各部門(mén)應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行本制度，共同推動(dòng)公司持續(xù)健康發(fā)展。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)蔚來(lái)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）營(yíng)運(yùn)資金管理，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有營(yíng)運(yùn)資金的管理，包括但不限于應(yīng)收賬款、存貨、預(yù)付款項(xiàng)、其他應(yīng)收款項(xiàng)等。第三條公司營(yíng)運(yùn)資金管理遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，確保資金管理的合法性。2.效率原則：優(yōu)化資金使用流程，提高資金使用效率。3.安全原則：確保資金安全，防范和降低資金風(fēng)險(xiǎn)。4.透明原則：加強(qiáng)資金管理的信息披露，提高資金管理的透明度。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第四條公司設(shè)立營(yíng)運(yùn)資金管理部，負(fù)責(zé)公司營(yíng)運(yùn)資金的管理工作。第五條營(yíng)運(yùn)資金管理部的主要職責(zé)：1.制定和實(shí)施公司營(yíng)運(yùn)資金管理制度；2.負(fù)責(zé)公司營(yíng)運(yùn)資金的預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督；3.監(jiān)督各部門(mén)的營(yíng)運(yùn)資金使用情況，確保資金使用合規(guī)；4.定期分析營(yíng)運(yùn)資金狀況，提出改進(jìn)措施；5.參與公司融資活動(dòng)，確保融資活動(dòng)符合公司資金需求。第六條公司各部門(mén)應(yīng)積極配合營(yíng)運(yùn)資金管理部的工作，按照職責(zé)分工，共同做好營(yíng)運(yùn)資金管理工作。第三章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金預(yù)算管理第七條公司每年根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和資金需求，編制年度營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算。第八條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算包括以下內(nèi)容：1.各部門(mén)營(yíng)運(yùn)資金需求；2.應(yīng)收賬款、存貨、預(yù)付款項(xiàng)等資金占用情況；3.營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率；4.營(yíng)運(yùn)資金成本；5.營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第九條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算編制程序：1.各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和資金需求，編制部門(mén)營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算；2.營(yíng)運(yùn)資金管理部匯總各部門(mén)預(yù)算，編制公司年度營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算；3.公司管理層審核批準(zhǔn)營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算；4.營(yíng)運(yùn)資金管理部根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，制定具體實(shí)施計(jì)劃。第十條營(yíng)運(yùn)資金預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督：1.各部門(mén)按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行營(yíng)運(yùn)資金使用；2.營(yíng)運(yùn)資金管理部定期檢查各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；3.如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算的，由營(yíng)運(yùn)資金管理部提出調(diào)整方案，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四章應(yīng)收賬款管理第十一條公司應(yīng)收賬款管理遵循以下原則：1.信用原則：對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)估，確保應(yīng)收賬款回收；2.管理原則：建立健全應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理；3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：防范應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬損失。第十二條應(yīng)收賬款管理流程：1.銷(xiāo)售部門(mén)在簽訂銷(xiāo)售合同前，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)估；2.銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同，明確付款期限和付款方式；3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售合同，開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票；4.財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)應(yīng)收賬款，確保賬款準(zhǔn)確；5.財(cái)務(wù)部門(mén)采取催收措施，確保應(yīng)收賬款及時(shí)回收。第五章存貨管理第十三條公司存貨管理遵循以下原則：1.適量原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和銷(xiāo)售需求，保持適量存貨；2.質(zhì)量原則：確保存貨質(zhì)量，降低存貨損失；3.安全原則：加強(qiáng)存貨安全管理，防止存貨被盜、損壞。第十四條存貨管理流程：1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和銷(xiāo)售需求，制定采購(gòu)計(jì)劃；2.采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確交貨時(shí)間、質(zhì)量、價(jià)格等；3.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，接收、儲(chǔ)存存貨；4.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)定期盤(pán)點(diǎn)存貨，確保存貨數(shù)量準(zhǔn)確；5.倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和銷(xiāo)售需求，提出存貨調(diào)整建議。第六章預(yù)付款項(xiàng)管理第十五條公司預(yù)付款項(xiàng)管理遵循以下原則：1.信用原則：對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用評(píng)估，確保預(yù)付款項(xiàng)安全；2.管理原則：建立健全預(yù)付款項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)預(yù)付款項(xiàng)的管理；3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：防范預(yù)付款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬損失。第十六條預(yù)付款項(xiàng)管理流程：1.采購(gòu)部門(mén)在簽訂采購(gòu)合同前，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用評(píng)估；2.采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確付款比例、付款時(shí)間等；3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，開(kāi)具預(yù)付款項(xiàng)支付憑證；4.財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)預(yù)付款項(xiàng)，確保款項(xiàng)準(zhǔn)確；5.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，及時(shí)支付預(yù)付款項(xiàng)。第七章其他應(yīng)收款項(xiàng)管理第十七條公司其他應(yīng)收款項(xiàng)管理遵循以下原則：1.信用原則：對(duì)其他應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人進(jìn)行信用評(píng)估，確保款項(xiàng)回收；2.管理原則：建立健全其他應(yīng)收款項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)其他應(yīng)收款項(xiàng)的管理；3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：防范其他應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬損失。第十八條其他應(yīng)收款項(xiàng)管理流程：1.各部門(mén)在發(fā)生其他應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，及時(shí)辦理入賬手續(xù)；2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)其他應(yīng)收款項(xiàng)，確保款項(xiàng)準(zhǔn)確；3.財(cái)務(wù)部門(mén)采取催收措施，確保其他應(yīng)收款項(xiàng)及時(shí)回收。第八章?tīng)I(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制第十九條公司營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制遵循以下原則：1.預(yù)防為主原則：加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，采取預(yù)防措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率；2.處置及時(shí)原則：發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失；3.損失最小化原則：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，盡量減少損失。第二十條營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施：1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)；2.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；3.加強(qiáng)