第1章企業(yè)建賬1.1工作情景1.2企業(yè)建賬認(rèn)知1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)1.1工作情景-背景北京中誠(chéng)通訊有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱中誠(chéng)通訊）是一家從事手機(jī)及相關(guān)通訊產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售的高科技企業(yè)，主要產(chǎn)品有智能手機(jī)和對(duì)講機(jī)兩大產(chǎn)品系列。2024年12月購(gòu)買(mǎi)了用友U8V10.1總賬、UFO報(bào)表、薪資管理、計(jì)件工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理七個(gè)模塊，并準(zhǔn)備于2025年1月1日啟用U8系統(tǒng)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理信息化。1.1工作情景-問(wèn)題總賬、UFO報(bào)表、薪資管理、計(jì)件工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理這七個(gè)模塊，它們之間有關(guān)系嗎？是一起集成起來(lái)使用呢，還是一個(gè)一個(gè)獨(dú)立應(yīng)用呢？如何把企業(yè)現(xiàn)有的賬務(wù)資料轉(zhuǎn)移到用友U8中？今后企業(yè)的全部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都在U8系統(tǒng)中，如何才能確保這些數(shù)據(jù)是安全的呢？1.1工作情景-問(wèn)題一：數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)憑證憑證憑證憑證薪資管理固定資產(chǎn)管理應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理總賬UFO報(bào)表各個(gè)子系統(tǒng)服務(wù)于企業(yè)的不同層面，為不同的管理需要服務(wù)。子系統(tǒng)本身既具有相對(duì)獨(dú)立的功能，彼此之間又具有緊密的聯(lián)系。各個(gè)模塊既可以獨(dú)立應(yīng)用，也可以與其他模塊集成使用。1.1工作情景-問(wèn)題二：數(shù)據(jù)遷移如何把企業(yè)現(xiàn)有的賬務(wù)資料轉(zhuǎn)移到用友U8中？第一，在U8中進(jìn)行企業(yè)建賬第二，在U8企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中建立企業(yè)的公共基礎(chǔ)檔案；第三，在U8各個(gè)子系統(tǒng)中進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置和期初數(shù)據(jù)錄入。1.1工作情景-問(wèn)題三：系統(tǒng)安全數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全自動(dòng)備份手工備份系統(tǒng)使用安全用戶及密碼分配權(quán)限系統(tǒng)運(yùn)行安全監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行清除異常任務(wù)上機(jī)日志

1.2企業(yè)建賬認(rèn)知Q1何為企業(yè)建賬？Q2誰(shuí)負(fù)責(zé)企業(yè)建賬？Q3在哪里進(jìn)行企業(yè)建賬？Q4如何進(jìn)行企業(yè)建賬？何謂“賬套”？企業(yè)應(yīng)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的“賬”是“賬套”的概念。多賬套管理？在會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中，每一個(gè)企業(yè)的數(shù)據(jù)都存放在數(shù)據(jù)庫(kù)中，稱為一個(gè)賬套。手工核算方式下，可以為會(huì)計(jì)主體單獨(dú)設(shè)賬進(jìn)行核算，在計(jì)算機(jī)中則體現(xiàn)為多個(gè)賬套。各賬套間相互獨(dú)立，互不影響，系統(tǒng)最多允許建立999套企業(yè)賬套。1.2何為企業(yè)建賬？系統(tǒng)管理員職位概要負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的安全運(yùn)行和數(shù)據(jù)維護(hù)。系統(tǒng)默認(rèn)：ADMIN工作內(nèi)容按崗位分工要求設(shè)置系統(tǒng)操作員，分配其對(duì)應(yīng)權(quán)限。按已確定的企業(yè)核算特點(diǎn)及管理要求進(jìn)行企業(yè)建賬。隨時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，清除異常任務(wù)、排除運(yùn)行故障。保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，預(yù)防計(jì)算機(jī)病毒侵犯。定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，保障數(shù)據(jù)安全、完整。1.2誰(shuí)負(fù)責(zé)企業(yè)建賬？1.2在哪里進(jìn)行企業(yè)建賬系統(tǒng)管理對(duì)整個(gè)U8系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。賬套管理賬套庫(kù)管理用戶及權(quán)限集中管理系統(tǒng)運(yùn)行安全管理1.2如何進(jìn)行企業(yè)建賬？以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成賬套創(chuàng)建設(shè)置用戶權(quán)限賬套輸出建賬方式賬套信息啟用子系統(tǒng)單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)以系統(tǒng)管理員的身份登錄系統(tǒng)管理默認(rèn)的系統(tǒng)管理員為“admin”,密碼為空單擊此處可以為系統(tǒng)管理員增設(shè)密碼增加用戶標(biāo)識(shí)了藍(lán)色的項(xiàng)目是必須輸入的增加用戶時(shí)可以選擇用戶所對(duì)應(yīng)的角色1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-賬套信息1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-單位信息單位全稱用于發(fā)票打印，其他情況使用企業(yè)簡(jiǎn)稱1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-核算類型選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-基礎(chǔ)信息1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-準(zhǔn)備建賬1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)建立賬套-編碼方案1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)設(shè)置用戶權(quán)限1.選擇賬套2.選擇用戶3.選擇權(quán)限賬套主管默認(rèn)擁有所有權(quán)限1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)設(shè)置出納權(quán)限為出納增加“出納簽字”的功能權(quán)限1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)賬套輸出保證數(shù)據(jù)安全解決集團(tuán)公司數(shù)據(jù)合并問(wèn)題刪除賬套賬套引入1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)賬套輸出1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)以賬套主管身份登錄系統(tǒng)管理1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)賬套主管自動(dòng)擁有U8所有模塊操作權(quán)限賬套主管在系統(tǒng)管理中的權(quán)限確定企業(yè)會(huì)計(jì)核算的規(guī)則修改賬套賬套庫(kù)管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進(jìn)行賦權(quán)1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)備份-設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)劃1.3企業(yè)建賬實(shí)務(wù)思考題系統(tǒng)管理中有哪些主要功能？能登錄系統(tǒng)管理的人員有哪些？賬套和賬套庫(kù)之間有何聯(lián)系？角色和用戶之間有何關(guān)聯(lián)？U8系統(tǒng)提供了哪些保障系統(tǒng)安全的手段？系統(tǒng)管理員都有哪些權(quán)限？賬套主管有哪些權(quán)限？U8系統(tǒng)用戶身份認(rèn)證有哪幾種方式？第2章基礎(chǔ)設(shè)置2.1

工作情景2.2基礎(chǔ)設(shè)置認(rèn)知2.3基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)2.1工作情景-問(wèn)題財(cái)務(wù)部日常工作就很忙碌，另外新系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和熟練使用也需要一段時(shí)間，是否可以先使用總賬、報(bào)表，待熟悉之后再使用其他系統(tǒng)呢？建賬完成后只是在數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)中為中誠(chéng)通訊建立了一個(gè)新的數(shù)據(jù)庫(kù)，里面沒(méi)有任何數(shù)據(jù)，那么接下來(lái)我們需要做些什么呢？在將手工會(huì)計(jì)核算向信息化平臺(tái)遷移的過(guò)程中，是否照搬照抄目前的賬戶設(shè)置還是需要做一些改變呢？2.1工作情景-問(wèn)題一：系統(tǒng)啟用財(cái)務(wù)部日常工作就很忙碌，另外新系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和熟練使用也需要一段時(shí)間，是否可以先使用總賬、報(bào)表，待熟悉之后再使用其他系統(tǒng)呢？U8中提供了系統(tǒng)啟用功能?？梢元?dú)立地設(shè)置每個(gè)子系統(tǒng)的啟用時(shí)間，為企業(yè)提供了選擇的便利，只有設(shè)置了系統(tǒng)啟用的模塊才可以登錄。A2.1工作情景-問(wèn)題二：基礎(chǔ)檔案建賬完成后只是在數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)中為中誠(chéng)通訊建立了一個(gè)新的數(shù)據(jù)庫(kù)，里面沒(méi)有任何數(shù)據(jù)，那么接下來(lái)我們需要做些什么呢？總賬是U8財(cái)務(wù)最核心的一個(gè)模塊。在正式開(kāi)始使用總賬之前，還需要事先輸入業(yè)務(wù)處理必須用到的一些基礎(chǔ)檔案，如部門(mén)、人員、客戶、供應(yīng)商、憑證類別、會(huì)計(jì)科目等。這些基礎(chǔ)檔案不僅總賬模塊要使用、其他模塊也要使用。A2.1工作情景-問(wèn)題三：差異在將手工會(huì)計(jì)核算向信息化平臺(tái)遷移的過(guò)程中，是否照搬照抄目前的賬戶設(shè)置還是需要做一些改變呢？從手工核算到信息化管理不是簡(jiǎn)單的照搬照抄，而是要將企業(yè)的管理需求和管理軟件優(yōu)勢(shì)功能相結(jié)合。U8中提供了靈活的科目輔助核算、常用摘要、常用憑證、自定義項(xiàng)和自由項(xiàng)等，可以幫助企業(yè)規(guī)范業(yè)務(wù)核算、優(yōu)化賬戶設(shè)置、詳細(xì)記錄業(yè)務(wù)信息、方便管理查詢。A

2.2基礎(chǔ)設(shè)置認(rèn)知Q1何為基礎(chǔ)設(shè)置？Q2在哪里進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置？Q3如何進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置？用友ERP-U8是由多個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成，這些子系統(tǒng)共享企業(yè)基礎(chǔ)信息，如部門(mén)、客戶、人員等。建立企業(yè)賬套只是在計(jì)算機(jī)中形成一套空數(shù)據(jù)文件，還需要把企業(yè)業(yè)務(wù)處理所需要的基礎(chǔ)信息輸入系統(tǒng)，作為日常業(yè)務(wù)處理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。2.2何為基礎(chǔ)設(shè)置？2.2在哪里進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置？

企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)就是用友U8管理軟件的集成應(yīng)用平臺(tái)，是用戶、合作伙伴訪問(wèn)U8系統(tǒng)的唯一入口。按照不同的用途，企業(yè)應(yīng)用劃分了三個(gè)功能組：系統(tǒng)服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)置和業(yè)務(wù)工作。2.2如何進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置？NO以賬套主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)系統(tǒng)啟用設(shè)置機(jī)構(gòu)人員設(shè)置客商信息修改編碼方案、數(shù)據(jù)精度？YES設(shè)置編碼方案、數(shù)據(jù)精度設(shè)置財(cái)務(wù)設(shè)置收付結(jié)算設(shè)置存貨2.3基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)以賬套主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)

在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟用總賬賬套啟用日期各系統(tǒng)的啟用日期必須大于等于賬套啟用日期系統(tǒng)啟用的兩種方式由系統(tǒng)管理員在建賬時(shí)啟用系統(tǒng)由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)啟用系統(tǒng)2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-部門(mén)檔案編碼檔案的設(shè)置必須遵循分類編碼方案中的級(jí)次和各級(jí)編碼長(zhǎng)度的設(shè)定2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-人員類別2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-人員檔案2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-客戶檔案2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-計(jì)量單位組2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-計(jì)量單位2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-存貨2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-外幣2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)2。選擇固定匯率，輸入?yún)R率1。輸入外幣基本信息，確認(rèn)填制憑證時(shí)，如選擇錯(cuò)誤的憑證類型系統(tǒng)會(huì)彈出相應(yīng)的提示信息基礎(chǔ)檔案錄入-憑證類別2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)會(huì)計(jì)科目體系設(shè)計(jì)的原則會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須滿足會(huì)計(jì)報(bào)表編制的要求，凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù)，需從系統(tǒng)取數(shù)的，必須設(shè)立相應(yīng)科目。會(huì)計(jì)科目要保持相對(duì)穩(wěn)定。設(shè)置會(huì)計(jì)科目要考慮各子系統(tǒng)的銜接。在總賬系統(tǒng)中，只有末級(jí)會(huì)計(jì)科目才允許有發(fā)生額，才能接收各個(gè)子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)。2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-新增會(huì)計(jì)科目2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)只有指定了“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”，才能進(jìn)行出納簽字，查詢現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬?；A(chǔ)檔案錄入-指定會(huì)計(jì)科目2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-項(xiàng)目目錄-增加項(xiàng)目大類2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-項(xiàng)目目錄-定義項(xiàng)目級(jí)次2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-項(xiàng)目目錄-指定項(xiàng)目核算科目2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-項(xiàng)目目錄-定義項(xiàng)目分類2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)基礎(chǔ)檔案錄入-項(xiàng)目目錄-設(shè)置項(xiàng)目檔案2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)在填制憑證時(shí)，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時(shí)，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報(bào)銷功能（前面已登記）基礎(chǔ)檔案錄入-結(jié)算方式2.2基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)務(wù)思考題企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的作用是什么？U8子系統(tǒng)啟用有哪些方法？功能權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限和金額權(quán)限的區(qū)別？客戶檔案中的客戶全稱和客戶簡(jiǎn)稱各用于哪種情況？企業(yè)中哪些科目適合設(shè)置為部門(mén)核算？如果某種藥品按“小盒”銷售，1小盒中有2板，1大盒=10小盒,1箱=50大盒。那么財(cái)務(wù)計(jì)量單位為？目前全民旅游熱，對(duì)應(yīng)旅行社來(lái)說(shuō)，在U8中如何按每一個(gè)旅游團(tuán)核算收支情況？在建立結(jié)算方式檔案時(shí)，什么情況下需要選中“票據(jù)管理”復(fù)選框？第3章總賬管理3.1工作情景3.2總賬認(rèn)知3.3總賬初始設(shè)置實(shí)務(wù)3.4總賬日常業(yè)務(wù)處理實(shí)務(wù)3.5總賬期末處理實(shí)務(wù)3.1工作情景-問(wèn)題目前企業(yè)財(cái)務(wù)工作繁雜，財(cái)務(wù)人員少，工作強(qiáng)度大，經(jīng)常加班加點(diǎn)，疏漏難以避免，企業(yè)能否通過(guò)財(cái)務(wù)信息化改善目前的情況呢？手工方式下，各種各樣的會(huì)計(jì)資料，哪些需要轉(zhuǎn)移到U8系統(tǒng)中呢？每月結(jié)賬前有很多需要結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)，如結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品成本、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本、結(jié)轉(zhuǎn)期間損益等。手工結(jié)轉(zhuǎn)涉及到查賬、計(jì)算、編制憑證等工作，繁瑣易錯(cuò)，在U8中能否輔助財(cái)務(wù)人員完成這項(xiàng)工作呢？3.1工作情景-問(wèn)題一：提升效率目前企業(yè)財(cái)務(wù)工作繁雜，財(cái)務(wù)人員少，工作強(qiáng)度大，經(jīng)常加班加點(diǎn)，疏漏難以避免，企業(yè)能否通過(guò)財(cái)務(wù)信息化改善目前的情況呢？經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，只須根據(jù)原始憑證在U8中填制記賬憑證，再根據(jù)內(nèi)部控制要求由他人對(duì)憑證進(jìn)行審核，之后記賬由系統(tǒng)自動(dòng)完成。由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)算速度快，數(shù)出一源，記賬準(zhǔn)確，可以將財(cái)務(wù)人員從繁重的核算工作中解放出來(lái)，將精力更多地投放在財(cái)務(wù)管理工作中。A3.1工作情景-問(wèn)題二：總賬初始化內(nèi)容手工方式下，各種各樣的會(huì)計(jì)資料，哪些需要轉(zhuǎn)移到U8系統(tǒng)中呢？總賬初始化的主要內(nèi)容包括選項(xiàng)設(shè)置、基礎(chǔ)檔案設(shè)置和科目期初余額設(shè)置。A3.1工作情景-問(wèn)題三：月末結(jié)轉(zhuǎn)每月結(jié)賬前有很多需要結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)，如結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品成本、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本、結(jié)轉(zhuǎn)期間損益等。手工結(jié)轉(zhuǎn)涉及到查賬、計(jì)算、編制憑證等工作，繁瑣易錯(cuò)，在U8中能否輔助財(cái)務(wù)人員完成這項(xiàng)工作呢？對(duì)于有規(guī)律可循的業(yè)務(wù)，如計(jì)提銀行借款利息、按增值稅一定比例計(jì)算各種稅金、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)等，這些業(yè)務(wù)的共同特征是憑證類型固定、業(yè)務(wù)內(nèi)容固定、憑證科目固定、金額來(lái)源及計(jì)算方法固定，在U8中就可以事先定義自動(dòng)憑證規(guī)則，界時(shí)由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成憑證。。A3.2總賬認(rèn)知-主要功能初始設(shè)置憑證管理賬簿管理輔助核算管理月末處理3.2總賬認(rèn)知-初始設(shè)置流程不需要設(shè)置總賬選項(xiàng)錄入期初數(shù)據(jù)試算平衡設(shè)置數(shù)據(jù)或金額權(quán)限？需要設(shè)置數(shù)據(jù)或金額權(quán)限3.2總賬認(rèn)知-設(shè)置系統(tǒng)選項(xiàng)

為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化管理軟件的核心子系統(tǒng)，是通過(guò)內(nèi)置大量的選項(xiàng)也稱參數(shù)來(lái)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案的。企業(yè)可以根據(jù)自身的實(shí)際情況進(jìn)行選擇，以確定符合企業(yè)個(gè)性特點(diǎn)的應(yīng)用模式。

通過(guò)參數(shù)設(shè)置定義總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流程、輸出格式等?？傎~系統(tǒng)中按控制內(nèi)容將總賬參數(shù)歸并為憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會(huì)計(jì)日歷、其他幾類內(nèi)容。選項(xiàng)設(shè)置-憑證-制單控制3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項(xiàng)設(shè)置-憑證-制單控制制單序時(shí)控制：選中該項(xiàng)意味著填制憑證時(shí)隨憑證編號(hào)的遞增憑證日期按由小到大的順序排列。支票控制：在啟用了票據(jù)管理并選擇此項(xiàng)的情況下，在制單時(shí)錄入了未在支票登記簿中登記的支票號(hào)，系統(tǒng)將提供登記支票登記簿的功能。資金及往來(lái)赤字控制：若選擇了此項(xiàng)，則在制單時(shí)，當(dāng)現(xiàn)金、銀行科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)將予以提示。可以使用其他系統(tǒng)受控科目：某系統(tǒng)的受控科目其他系統(tǒng)是不能用來(lái)制單的，如客戶往來(lái)科目一般為應(yīng)收系統(tǒng)的受控科目，總賬系統(tǒng)是不能使用此類科目進(jìn)行制單的。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項(xiàng)設(shè)置-憑證-憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目填制憑證時(shí)使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目及金額自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)新增憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)查找本月的第一個(gè)斷號(hào)作為該憑證的憑證號(hào)憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄在填制憑證時(shí)如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項(xiàng)設(shè)置-憑證-憑證編號(hào)方式系統(tǒng)在填制憑證功能中一般按照憑證類別按月自動(dòng)編制憑證編號(hào)，即“系統(tǒng)編號(hào)”，但有的企業(yè)需要系統(tǒng)允許在制單時(shí)手工錄入憑證編號(hào)，即“手工編號(hào)”。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項(xiàng)設(shè)置-賬簿打印位數(shù)寬度：定義正式賬簿打印時(shí)摘要、金額、外幣、數(shù)量、匯率、單價(jià)各欄目的寬度。明細(xì)賬打印方式：可以選擇“按月排頁(yè)”或“按年排頁(yè)”。憑證、賬簿套打：打印憑證、正式賬簿時(shí)是否使用套打紙進(jìn)行打印。套打紙是指用友公司專門(mén)印制的帶格線的各種憑證、賬簿。選擇套打紙打印，無(wú)需打印表格線，打印速度快且美觀。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-賬簿選項(xiàng)設(shè)置-憑證打印打印憑證的制單、出納、審核、記賬等人員姓名：在打印憑證時(shí)是否自動(dòng)打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。憑證、正式賬每頁(yè)打印行數(shù)：雙擊表格項(xiàng)可對(duì)其中的明細(xì)賬、日記賬、多欄賬、憑證的每頁(yè)打印行數(shù)進(jìn)行設(shè)置。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證打印3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-權(quán)限制單權(quán)限控制到科目：系統(tǒng)允許設(shè)置有制單權(quán)限的操作員可以使用哪些特定科目制單。憑證審核控制到操作員：有些時(shí)候，希望對(duì)審核權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化，如只允許某操作員審核其本部門(mén)操作員填制的憑證，而不能審核其他部門(mén)操作員填制的憑證，則應(yīng)選擇此選項(xiàng)。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：若選擇了此項(xiàng)，則含有現(xiàn)金、銀行科目的憑證必須由出納人員通過(guò)“出納簽字”功能對(duì)其核對(duì)簽字后才能記賬。允許修改、作廢他人填制的憑證：選擇該項(xiàng)，當(dāng)前操作員可以修改或作廢非本人填制的憑證。明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目：有些時(shí)候，希望對(duì)查詢和打印權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化，如只允許某操作員查詢或打印某科目明細(xì)賬，而不能查詢或打印其他科目的明細(xì)。這種情況下，則應(yīng)選擇此選項(xiàng)，然后再到系統(tǒng)菜單“設(shè)置”|“明細(xì)賬權(quán)限”中去設(shè)置明細(xì)賬科目查詢權(quán)限。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-權(quán)限選項(xiàng)設(shè)置-會(huì)計(jì)日歷在會(huì)計(jì)日歷選項(xiàng)卡中，可以查看各會(huì)計(jì)期間的起始日期與結(jié)束日期，以及啟用會(huì)計(jì)年度和啟用日期。數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位設(shè)置：決定在制單或查賬時(shí)系統(tǒng)對(duì)于數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位的顯示形式。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-會(huì)計(jì)日歷選項(xiàng)設(shè)置-其他企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則應(yīng)選擇相應(yīng)的匯率方式：固定匯率或浮動(dòng)匯率。選擇固定匯率，日常業(yè)務(wù)按月初匯率處理，月末進(jìn)行匯兌損益調(diào)整。選用浮動(dòng)匯率，日常業(yè)務(wù)按當(dāng)日匯率折算本位幣金額，月末無(wú)需進(jìn)行調(diào)整。部門(mén)/個(gè)人/項(xiàng)目排序方式：決定在查詢相關(guān)賬目時(shí)，是按編碼排序還是按名稱排序。3.2總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-其他為了保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，初次使用總賬管理系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)將經(jīng)過(guò)整理的總賬啟用日期前一個(gè)月的手工賬余額數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)，以此為起點(diǎn)繼續(xù)未來(lái)的業(yè)務(wù)處理。很多企業(yè)多年一直采用手工核算方式，采用計(jì)算機(jī)信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過(guò)入到計(jì)算機(jī)信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)的完整性。3.2期初余額錄入-意義年初建賬準(zhǔn)備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。如某企業(yè)選擇2025年1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè)2024年12月末各賬戶的期末余額作為2025年1月初的期初余額，因?yàn)楸灸隂](méi)有累計(jì)數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時(shí)也是2025年年初余額。年中建賬準(zhǔn)備各賬戶啟用會(huì)計(jì)期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開(kāi)始截止至啟用期的各賬戶累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)。例如，某企業(yè)2025年8月開(kāi)始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2025年7月末各科目的期末余額及1-7月的累計(jì)發(fā)生額整理出來(lái)，作為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算年初余額。3.2期初余額錄入-準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準(zhǔn)備輔助項(xiàng)目的期初余額。如何準(zhǔn)備？應(yīng)收賬款按客戶整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個(gè)人往來(lái)按職員整理3.2期初余額錄入-準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)末級(jí)科目的余額可以直接輸入。非末級(jí)科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級(jí)科目數(shù)據(jù)逐級(jí)向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核算時(shí)，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息。3.2期初余額錄入-輸入科目有輔助核算時(shí)，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動(dòng)帶回總賬。累計(jì)發(fā)生額可以直接輸入。3.2期初余額錄入-輸入期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進(jìn)行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進(jìn)行記賬處理。因?yàn)槠髽I(yè)信息化時(shí)，初始設(shè)置工作量大，占用時(shí)間比較長(zhǎng)，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，故允許在初始化工作未完成的情況下進(jìn)行憑證的填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。3.2期初余額錄入-期初試算平衡3.2總賬認(rèn)知-日常業(yè)務(wù)流程總賬初始設(shè)置填制憑證審核憑證記賬賬證查詢需出納/主管簽字？N出納/主管簽字總賬期末業(yè)務(wù)3.2總賬日常業(yè)務(wù)處理-憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷憑證憑證查詢憑證匯總3.2憑證管理-填制憑證表頭憑證類別：滿足設(shè)置憑證時(shí)的限制類型憑證編號(hào)：按憑證類別按月自動(dòng)順序編號(hào)憑證日期：默認(rèn)登錄系統(tǒng)時(shí)的業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個(gè)記錄行都要有摘要會(huì)計(jì)科目：必須選擇末級(jí)科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號(hào)3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進(jìn)行“票號(hào)登記”3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動(dòng)帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算人民幣3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算金額3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來(lái)輸入客戶相關(guān)信息3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來(lái)輸入供應(yīng)商相關(guān)信息3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門(mén)輸入部門(mén)信息3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個(gè)人往來(lái)輸入個(gè)人信息3.2憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-項(xiàng)目核算輸入項(xiàng)目信息3.2憑證管理-填制憑證出納簽字取決于總賬選項(xiàng)主管簽字取決于總賬選項(xiàng)審核憑證必須環(huán)節(jié)3.2憑證管理-復(fù)核憑證前提在總賬選項(xiàng)中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會(huì)計(jì)科目指定科目中指定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目與審核的關(guān)系出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后3.2憑證管理-復(fù)核憑證-出納簽字3.2憑證管理-復(fù)核憑證-審核憑證審核憑證是必須環(huán)節(jié)制單人與審核人不能為同一人可以單張審核也可以成批審核標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤取消審核只能由審核人自己取消前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過(guò)程選擇記賬范圍顯示記賬報(bào)告自動(dòng)記賬記賬過(guò)程一旦中斷系統(tǒng)可自動(dòng)恢復(fù)3.2憑證管理-記賬憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對(duì)賬界面〈Ctrl〉+〈H〉取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項(xiàng)己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬3.2憑證管理-記賬修改方式無(wú)痕跡修改對(duì)象：尚未審核和簽字的憑證（已審核、簽字的憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改有痕跡修改對(duì)象：已記賬憑證紅字沖銷法或補(bǔ)充更正法修改內(nèi)容憑證類別和憑證號(hào)不能修改能否能夠修改他人填制的憑證取決于系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置3.2憑證管理-修改憑證憑證管理-作廢/整理憑證對(duì)象未審核未簽字憑證規(guī)定作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬刪除憑證對(duì)作廢憑證進(jìn)行“整理”即可刪除3.2憑證管理-刪除憑證憑證管理-作廢/整理憑證3.2憑證管理-刪除憑證憑證管理-沖銷憑證對(duì)象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動(dòng)編制3.2憑證管理-沖銷憑證憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件3.2憑證管理-查詢憑證3.2賬簿管理-基本賬簿查詢總賬發(fā)生額余額表采用計(jì)算機(jī)記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細(xì)賬序時(shí)賬日記賬現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢多欄賬先定義，再查詢發(fā)生額及余額表3.2賬簿管理-基本賬簿查詢賬簿查詢-原材料明細(xì)賬3.2賬簿管理-基本賬簿查詢賬簿查詢-管理費(fèi)用多欄賬3.2賬簿管理-基本賬簿查詢個(gè)人核算個(gè)人核算主要進(jìn)行個(gè)人借款、還款管理工作，及時(shí)地控制個(gè)人借款，完成清欠工作。個(gè)人核算可以提供個(gè)人往來(lái)明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報(bào)告及自動(dòng)清理核銷已清賬等功能。部門(mén)核算部門(mén)核算主要為了考核部門(mén)收支的發(fā)生情況，及時(shí)地反映控制部門(mén)費(fèi)用的支出，對(duì)各部門(mén)的收支情況加以比較分析，便于部門(mén)考核。部門(mén)核算可以提供各級(jí)部門(mén)的總賬、明細(xì)賬，以及對(duì)各部門(mén)收入與費(fèi)用進(jìn)行部門(mén)收支分析等功能。3.2賬簿管理-輔助核算賬簿查詢賬簿查詢-個(gè)人往來(lái)兩清3.2賬簿管理-輔助核算賬簿查詢賬簿查詢-部門(mén)收支分析3.2賬簿管理-輔助核算賬簿查詢3.2出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日記賬查詢資金日?qǐng)?bào)支票登記簿銀行對(duì)賬3.2出納管理-現(xiàn)金日記賬3.2出納管理-資金日?qǐng)?bào)前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報(bào)銷3.2出納管理-支票登記簿3.2出納管理-支票登記簿錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì)3.2出納管理-銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬-輸入銀行對(duì)賬期初3.2出納管理-銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬-錄入銀行對(duì)賬單3.2出納管理-銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬-自動(dòng)對(duì)賬3.2出納管理-銀行對(duì)賬3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費(fèi)用分配，相關(guān)費(fèi)用計(jì)提固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動(dòng)、計(jì)提折舊應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付存貨核算：采購(gòu)入庫(kù)、銷售出庫(kù)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過(guò)設(shè)置憑證模板自動(dòng)生成的憑證費(fèi)用的分配、分?jǐn)偤陀?jì)提稅金的計(jì)算成本費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)定義轉(zhuǎn)賬憑證-內(nèi)容憑證類別摘要會(huì)計(jì)科目金額來(lái)源公式3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義-自定義轉(zhuǎn)賬3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義-對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義-匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義-期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成轉(zhuǎn)賬憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成-自定義轉(zhuǎn)賬3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成-對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成-匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)3.2總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成-期間損益結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)賬意義對(duì)賬內(nèi)容總賬與明細(xì)賬核對(duì)總賬與輔助賬核對(duì)3.2總賬期末處理-對(duì)賬結(jié)賬前檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時(shí)不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。實(shí)際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對(duì)科目余額進(jìn)行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。當(dāng)各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時(shí)，總賬系統(tǒng)必須在其他系統(tǒng)結(jié)賬后才能結(jié)賬。3.2總賬期末處理-結(jié)賬結(jié)賬檢查工作報(bào)告結(jié)賬后當(dāng)月不能再填制憑證將當(dāng)月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額3.2總賬期末處理-結(jié)賬思考題總賬系統(tǒng)有哪些主要功能？總結(jié)總賬系統(tǒng)的完整工作流程是怎樣的？總賬選項(xiàng)設(shè)置的意義是什么？?jī)?nèi)容是什么？計(jì)算機(jī)系統(tǒng)需要哪些期初數(shù)據(jù)？年初建賬和年中建賬有何不同？日常業(yè)務(wù)處理包括哪些主要內(nèi)容？憑證處理的關(guān)鍵步驟是什么？憑證錄入的主要項(xiàng)目包括哪些？系統(tǒng)提供了哪些控制手段？憑證查詢時(shí)能查到哪些相關(guān)信息？思考題總賬管理系統(tǒng)中包括哪些基本會(huì)計(jì)核算賬簿？出納管理包括哪些主要功能？什么是轉(zhuǎn)賬定義？系統(tǒng)提供了哪些轉(zhuǎn)賬定義？如何進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義？結(jié)賬前需要進(jìn)行哪些檢查？對(duì)比手工處理和計(jì)算機(jī)處理在賬務(wù)處理上的異同。目前旅游業(yè)比較火爆，針對(duì)旅游業(yè)來(lái)說(shuō)，如何利用總賬中的輔助核算功能準(zhǔn)確掌握每個(gè)團(tuán)的收支情況呢？第4章UFO報(bào)表4.1工作情景4.2UFO報(bào)表認(rèn)知4.3自定義報(bào)表實(shí)務(wù)4.4利用報(bào)表模板編制報(bào)表實(shí)務(wù)4.1工作情景-問(wèn)題企業(yè)每月要定期上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，高層管理人員也經(jīng)常找財(cái)務(wù)要各種數(shù)據(jù)，每個(gè)月這幾天，財(cái)務(wù)人員焦頭爛額，加班加點(diǎn)。這次上了計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，是不是賬務(wù)處理完成之后，報(bào)表就能自動(dòng)生成了？目前企業(yè)有些表格是用EXCEL編制的，財(cái)務(wù)軟件中的UFO報(bào)表和EXCEL之間是一種什么關(guān)系呢？4.1工作情景-問(wèn)題一企業(yè)每月要定期上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，高層管理人員也經(jīng)常找財(cái)務(wù)要各種數(shù)據(jù)，每個(gè)月這幾天，財(cái)務(wù)人員焦頭爛額，加班加點(diǎn)。這次上了計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，是不是賬務(wù)處理完成之后，報(bào)表就能自動(dòng)生成了？企業(yè)購(gòu)買(mǎi)了財(cái)務(wù)軟件，相當(dāng)于購(gòu)置了一套制作報(bào)表的工具，軟件中是不包括各種現(xiàn)成的表格的。U8系統(tǒng)提供對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告模板，可以快速生成報(bào)表。企業(yè)內(nèi)部管理報(bào)表，需要先定義，之后便可隨時(shí)生成。A4.1工作情景-問(wèn)題二：與Excel關(guān)系目前企業(yè)有些表格是用EXCEL編制的，財(cái)務(wù)軟件中的UFO報(bào)表和EXCEL之間是一種什么關(guān)系呢？EXCEL是一個(gè)功能強(qiáng)大的通用表處理軟件，UFO報(bào)表是用友U8管理軟件中的一個(gè)子系統(tǒng)，UFO中內(nèi)置的函數(shù)可以完成從用友總賬和其他系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)生成報(bào)表。因此無(wú)，與總賬的無(wú)縫連接是UFO的主要優(yōu)勢(shì)。UFO報(bào)表系統(tǒng)生成的報(bào)表可以轉(zhuǎn)換為EXCEL，利用EXCEL強(qiáng)大的功能做后續(xù)的數(shù)據(jù)分析和處理。A4.2UFO報(bào)表認(rèn)知-報(bào)表分類對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表內(nèi)部管理報(bào)表管理費(fèi)用明細(xì)表銷售毛利分析表4.2UFO報(bào)表認(rèn)知-基本功能文件管理功能格式設(shè)計(jì)功能公式設(shè)計(jì)功能數(shù)據(jù)處理功能圖表功能4.2UFO報(bào)表認(rèn)知-基本流程格式設(shè)計(jì)登錄UFO，新建報(bào)表存在報(bào)表模板？調(diào)用報(bào)表模板調(diào)整報(bào)表模板定義報(bào)表格式設(shè)置關(guān)鍵字設(shè)置單元公式表頁(yè)管理保存報(bào)表數(shù)據(jù)處理錄入關(guān)鍵字表頁(yè)計(jì)算其他處理4.2報(bào)表編制的基本概念報(bào)表結(jié)構(gòu)格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)二維表和三維表報(bào)表文件及表頁(yè)單元及單元屬性區(qū)域與組合單元關(guān)鍵字格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)組合單元關(guān)鍵字表行默認(rèn)表文件名4.2報(bào)表編制的基本概念關(guān)鍵字：用來(lái)唯一標(biāo)識(shí)表頁(yè)。單位名稱單位編號(hào)年季月日自定義4.2報(bào)表編制的基本概念單元類型表樣型在格式狀態(tài)下輸入和修改字符型在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改數(shù)值型（默認(rèn)數(shù)據(jù)類型）在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改4.2報(bào)表編制的基本概念4.2報(bào)表編制的基本流程自定義報(bào)表的基本流程建立新表格式設(shè)計(jì)（在格式狀態(tài)下進(jìn)行）設(shè)置表尺寸、錄入表內(nèi)文字、設(shè)置關(guān)鍵字、定義行高、列寬、定義組合單元、設(shè)置單元風(fēng)格、設(shè)置單元屬性、畫(huà)表格線、定義各類公式數(shù)據(jù)處理（在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行）追加表頁(yè)、錄入關(guān)鍵字、圖形處理4.3報(bào)表編制實(shí)務(wù)自定義會(huì)計(jì)報(bào)表利用報(bào)表模板快速編制財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)表公式編制現(xiàn)金流量表4.3自定義會(huì)計(jì)報(bào)表4.3報(bào)表公式計(jì)算公式從其他系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)進(jìn)行表內(nèi)或表間的計(jì)算審核公式利用數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系對(duì)報(bào)表編制的正確性進(jìn)行檢查舍位平衡公式報(bào)表經(jīng)舍位之后，用于重新調(diào)整平衡關(guān)系的公式。4.3報(bào)表公式計(jì)算公式賬務(wù)函數(shù)統(tǒng)計(jì)函數(shù)4.3報(bào)表公式審核公式4.3報(bào)表公式舍位平衡公式4.3利用報(bào)表模板快速編制財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)表模板內(nèi)置模板：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表自定義模板在格式狀態(tài)下格式-報(bào)表模板選擇行業(yè)及要調(diào)用的報(bào)表模板，打開(kāi)模板修改報(bào)表格式及個(gè)別公式保存模板4.3利用報(bào)表模板快速編制財(cái)務(wù)報(bào)表在數(shù)據(jù)狀態(tài)下打開(kāi)報(bào)表文件錄入關(guān)鍵字輸入報(bào)表基本數(shù)據(jù)生成報(bào)表報(bào)表審核舍位平衡4.3利用報(bào)表模板快速編制財(cái)務(wù)報(bào)表圖表處理表頁(yè)管理報(bào)表數(shù)據(jù)管理報(bào)表透視數(shù)據(jù)匯總4.3利用報(bào)表模板快速編制財(cái)務(wù)報(bào)表4.4編制現(xiàn)金流量表在總賬中在會(huì)計(jì)科目-指定科目中指定現(xiàn)金流量科目在項(xiàng)目目錄中建立了現(xiàn)金流量項(xiàng)目大類在填制憑證時(shí)，指定現(xiàn)金流量對(duì)應(yīng)發(fā)生項(xiàng)目在UFO中在格式狀態(tài)下調(diào)用現(xiàn)金流量表模板設(shè)置現(xiàn)金流量取數(shù)公式保存設(shè)置在數(shù)據(jù)狀態(tài)下生成報(bào)表思考題1．報(bào)表子系統(tǒng)的主要功能包括哪些？2．制作一張報(bào)表的流程是怎樣的？3．報(bào)表格式設(shè)計(jì)包括哪些內(nèi)容？4.單元類型分為哪幾種？如何運(yùn)用？5．報(bào)表公式分為哪幾類，各自的作用是什么？6．什么是關(guān)鍵字？關(guān)鍵字是如何進(jìn)行設(shè)置的？7．“編制單位”需要設(shè)置為關(guān)鍵字嗎？請(qǐng)說(shuō)明理由。8．報(bào)表數(shù)據(jù)處理包括哪些內(nèi)容？9．如何利用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表？如果生成的資產(chǎn)負(fù)債表不平應(yīng)如何查找原因？10．總結(jié)利用總賬中的項(xiàng)目輔助核算生成現(xiàn)金流量表的主要步驟是什么？第5章薪資管理5.1工作情景5.2薪資管理認(rèn)知5.3薪資管理初始化設(shè)置實(shí)務(wù)5.4薪資管理日常業(yè)務(wù)處理實(shí)務(wù)5.1工作情景-問(wèn)題目前企業(yè)職工包括正式職工、退休職工和臨時(shí)工三類，臨時(shí)工采用計(jì)件工資，退休職工工資不再代扣個(gè)人所得稅，薪資管理能處理這些情況嗎？工資薪金所得是個(gè)人所得稅的征稅內(nèi)容。是否可以在計(jì)算職工工資的同時(shí)按照適用稅率正確計(jì)算并扣繳個(gè)人所得稅呢？前期已經(jīng)學(xué)習(xí)了總賬，并且在總賬中處理過(guò)一筆工資費(fèi)用分配的業(yè)務(wù)。如果企業(yè)使用薪資管理系統(tǒng)管理職工工資相關(guān)業(yè)務(wù)，那它與總賬之間又怎樣進(jìn)行業(yè)務(wù)區(qū)隔呢？5.1工作情景-問(wèn)題一：多種類別目前企業(yè)職工包括正式職工、退休職工和臨時(shí)工三類，臨時(shí)工采用計(jì)件工資，退休職工工資不再代扣個(gè)人所得稅，薪資管理能處理這些情況嗎？U8薪資管理系統(tǒng)提供處理多個(gè)工資類別的功能。如果單位按周或一月多次發(fā)放工資，或者是單位中有多種不同類別（部門(mén)）的人員，工資發(fā)放項(xiàng)目不同，計(jì)算公式也不同，但需進(jìn)行統(tǒng)一工資核算管理，只要選擇建立多個(gè)工資類別分別處理即可。A5.1工作情景-問(wèn)題二：代扣個(gè)人所得稅工資薪金所得是個(gè)人所得稅的征稅內(nèi)容。是否可以在計(jì)算職工工資的同時(shí)按照適用稅率正確計(jì)算并扣繳個(gè)人所得稅呢？U8薪資管理系統(tǒng)中設(shè)置了是否在工資核算同時(shí)代扣個(gè)人所得稅選項(xiàng)，選擇該項(xiàng)，在工資項(xiàng)目中自動(dòng)增加“代扣稅”項(xiàng)目；同時(shí)允許用戶設(shè)置個(gè)人所得稅扣稅基數(shù)、累進(jìn)稅率、收入額合計(jì)項(xiàng)等，并于工資計(jì)算的同時(shí)自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅。A5.1工作情景-問(wèn)題三：集成應(yīng)用前期已經(jīng)學(xué)習(xí)了總賬，并且在總賬中處理過(guò)一筆工資費(fèi)用分配的業(yè)務(wù)。如果企業(yè)使用薪資管理系統(tǒng)管理職工工資相關(guān)業(yè)務(wù)，那它與總賬之間又怎樣進(jìn)行業(yè)務(wù)區(qū)隔呢？如果企業(yè)同時(shí)使用總賬和薪資系統(tǒng)，那么與職工薪資有關(guān)的業(yè)務(wù)全部在薪資管理系統(tǒng)處理，并生成業(yè)務(wù)憑證傳遞給總賬系統(tǒng)，總賬中不再手工填制該類憑證。A5.2薪資管理認(rèn)知-主要功能薪資管理系統(tǒng)的主要功能工資類別管理人員檔案管理薪資數(shù)據(jù)管理薪資報(bào)表管理5.2薪資管理初始化-操作流程啟用薪資管理系統(tǒng)建立工資賬套基礎(chǔ)信息設(shè)置建立工資類別*人員檔案錄入*工資項(xiàng)目選擇、公式設(shè)置*個(gè)人所得稅稅率設(shè)置*參數(shù)設(shè)置扣稅設(shè)置扣零設(shè)置人員編碼設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置人員類別設(shè)置銀行名稱設(shè)置人員附加信息設(shè)置部門(mén)設(shè)置部門(mén)選擇*計(jì)件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置計(jì)件工資方案設(shè)置5.2建立工資賬套建立工資賬套-參數(shù)設(shè)置5.2建立工資賬套建立工資賬套-扣稅設(shè)置選擇“代扣稅”，系統(tǒng)自動(dòng)添加工資項(xiàng)目“代扣稅”5.2基礎(chǔ)信息設(shè)置部門(mén)設(shè)置人員類別設(shè)置人員附加信息設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置銀行名稱設(shè)置5.2工資類別管理什么情況下要設(shè)置多工資類別？如果單位按周或一月多次發(fā)放工資或者是單位中有多種不同類別（部門(mén)）的人員，工資發(fā)放項(xiàng)目不同，計(jì)算公式也不同，但需進(jìn)行統(tǒng)一工資核算管理，應(yīng)選擇建立多個(gè)工資類別。5.2工資類別管理工資類別管理新建工資類別：工資類別名稱、選擇部門(mén)、確定啟用日期打開(kāi)工資類別刪除工資類別5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置人員檔案設(shè)置職工與工資發(fā)放有關(guān)的基本信息人員類別停發(fā)調(diào)離中方人員計(jì)件工資處理職工增減變動(dòng)情況工資項(xiàng)目只能選擇工資賬套中已設(shè)置的工資項(xiàng)目公式設(shè)置固定工資項(xiàng)目：根據(jù)設(shè)置的增減項(xiàng)自動(dòng)給出計(jì)算公式要符合邏輯定義公式時(shí)要注意先后順序5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置公式設(shè)置公式中涉及的各項(xiàng)要素邏輯檢查5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置個(gè)人所得稅稅率設(shè)置5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置計(jì)件工資設(shè)置-計(jì)件要素設(shè)置5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置計(jì)件工資設(shè)置-工序設(shè)置5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置計(jì)件工資設(shè)置-計(jì)件工價(jià)設(shè)置5.2工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置5.2工資管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理工資變動(dòng)個(gè)人所得稅的計(jì)算與申報(bào)工資分?jǐn)偣べY分錢(qián)清單銀行代發(fā)工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計(jì)5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資數(shù)據(jù)管理篩選：對(duì)象是職工工資記錄過(guò)濾：對(duì)象是職工工資項(xiàng)目5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資數(shù)據(jù)管理頁(yè)編輯：按個(gè)人快速輸入數(shù)據(jù)替換：將符合條件的人員的某個(gè)工資項(xiàng)目的數(shù)據(jù)，統(tǒng)一替換成某個(gè)數(shù)據(jù)。

5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理個(gè)人所得稅納稅與申報(bào)5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)?工資分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偣べY費(fèi)用分配相關(guān)費(fèi)用計(jì)提-三險(xiǎn)一金、五險(xiǎn)一金

5.2工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理計(jì)件工資統(tǒng)計(jì)5.2工資管理系統(tǒng)期末處理月末處理-月末結(jié)轉(zhuǎn)注意事項(xiàng)工資類別匯總后只有主管有權(quán)1-11月份，打開(kāi)各個(gè)工資類別分別進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)選擇清零項(xiàng)目思考題薪資管理系統(tǒng)的基本功能有哪些？哪些情況需要使用多工資類別進(jìn)行管理？如何進(jìn)行代扣個(gè)人所得稅的處理？如何進(jìn)行與工資相關(guān)的各項(xiàng)保險(xiǎn)基金的處理？如何進(jìn)行計(jì)件工資處理？在人員檔案對(duì)話框中，有一個(gè)“計(jì)稅”復(fù)選框，什么情況下需要去掉“計(jì)稅”選中標(biāo)記呢？第6章固定資產(chǎn)6.1工作情景6.2固定資產(chǎn)認(rèn)知6.3固定資產(chǎn)初始化實(shí)務(wù)6.4固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)務(wù)6.1工作情景-問(wèn)題U8中的固定資產(chǎn)系統(tǒng)是否支持完整的固定資產(chǎn)管理活動(dòng)，還是僅提供對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核算？企業(yè)購(gòu)置了一項(xiàng)大型資產(chǎn)，供多個(gè)部門(mén)使用，在計(jì)算折舊時(shí)是否能分?jǐn)偟礁鱾€(gè)使用部門(mén)呢？前期已經(jīng)學(xué)習(xí)了總賬，此前固定資產(chǎn)增加、變動(dòng)、折舊計(jì)算等全部需要在總賬中填制憑證，如果企業(yè)同時(shí)使用總賬和固定資產(chǎn)，兩者之間的業(yè)務(wù)區(qū)隔和業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)是什么？6.1工作情景-問(wèn)題一：系統(tǒng)邊界U8中的固定資產(chǎn)系統(tǒng)是否支持完整的固定資產(chǎn)管理活動(dòng)，還是僅提供對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核算？U8固定資產(chǎn)系統(tǒng)支持完整的固定資產(chǎn)管理活動(dòng)。A6.1工作情景-問(wèn)題二：多部門(mén)使用企業(yè)購(gòu)置了一項(xiàng)大型資產(chǎn)，供多個(gè)部門(mén)使用，在計(jì)算折舊時(shí)是否能分?jǐn)偟礁鱾€(gè)使用部門(mén)呢？U8固定資產(chǎn)系統(tǒng)為多部門(mén)使用同一項(xiàng)資產(chǎn)提供了記錄和核算手段，可以將設(shè)備折舊精確分?jǐn)偟礁魇褂貌块T(mén)。A6.1工作情景-問(wèn)題三：與總賬關(guān)聯(lián)前期已經(jīng)學(xué)習(xí)了總賬，此前固定資產(chǎn)增加、變動(dòng)、折舊計(jì)算等全部需要在總賬中填制憑證，如果企業(yè)同時(shí)使用總賬和固定資產(chǎn)，兩者之間的業(yè)務(wù)區(qū)隔和業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)是什么？企業(yè)同時(shí)使用總賬和固定資產(chǎn)的情況下，有關(guān)固定資產(chǎn)的全部管理活動(dòng)均在固定資產(chǎn)系統(tǒng)處理，并生成業(yè)務(wù)憑證傳遞給總賬系統(tǒng)，總賬中不再手工填制該類憑證。A6.2固定資產(chǎn)認(rèn)知-主要功能固定資產(chǎn)是企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的必要條件，正確管理和核算企業(yè)的固定資產(chǎn)，對(duì)于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)完整，保證再生產(chǎn)資金來(lái)源具有重要意義。初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理憑證處理期末處理6.2固定資產(chǎn)認(rèn)知-初始化工作流程啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)建立固定資產(chǎn)賬套基礎(chǔ)信息設(shè)置原始卡片錄入日常業(yè)務(wù)處理約定與說(shuō)明折舊信息編碼方式財(cái)務(wù)接口資產(chǎn)類別設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置與財(cái)務(wù)對(duì)賬折舊方法設(shè)置卡片項(xiàng)目、樣式設(shè)置6.2建立固定資產(chǎn)賬套初始化固定資產(chǎn)賬套-折舊信息行政事業(yè)單位不選該項(xiàng)初始化固定資產(chǎn)賬套-編碼方式6.2建立固定資產(chǎn)賬套初始化固定資產(chǎn)賬套-賬務(wù)接口6.2建立固定資產(chǎn)賬套6.2固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置6.2固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)類別設(shè)置部門(mén)設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式及對(duì)應(yīng)入賬科目設(shè)置折舊方法設(shè)置使用狀況設(shè)置卡片項(xiàng)目設(shè)置卡片樣式定義6.2固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)類別設(shè)置6.2固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置6.2固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置輸入期初固定資產(chǎn)卡片6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)增加資產(chǎn)變動(dòng)卡片管理生成憑證資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時(shí)需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的憑證6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)變動(dòng)原值變動(dòng)原值增加原值減少部門(mén)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)使用狀況調(diào)整資產(chǎn)使用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊變動(dòng)單管理6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理卡片管理卡片查詢按部門(mén)查詢按類別查詢自定義查詢卡片修改與刪除6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理生成憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)的自動(dòng)傳輸，這種傳輸是固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過(guò)記賬憑證向總賬系統(tǒng)傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)的。6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理賬簿管理賬簿折舊表統(tǒng)計(jì)表分析表自定義報(bào)表6.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理6.2固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理計(jì)提折舊資產(chǎn)減少對(duì)賬結(jié)賬計(jì)提折舊計(jì)算折舊折舊不重復(fù)累計(jì)。如果在一個(gè)期間內(nèi)多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。

計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算功分配的操作，必須重新計(jì)提折舊。當(dāng)企業(yè)中有固定資產(chǎn)按工作量法計(jì)提折舊時(shí)，在計(jì)提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當(dāng)期的工作量，為系統(tǒng)提供計(jì)算累計(jì)折舊所需要的信息。6.2固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理計(jì)提折舊折舊分配部門(mén)折舊分配表

類別折舊分配表

生成轉(zhuǎn)賬憑證6.2固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)減少6.2固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理6.2固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理對(duì)賬對(duì)賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目的數(shù)值核對(duì)，驗(yàn)證是否一致。對(duì)賬任何時(shí)候都可以進(jìn)行，系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)進(jìn)行自動(dòng)，給出對(duì)賬結(jié)果，并根據(jù)初始化中是否設(shè)置“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項(xiàng)判斷是否允許結(jié)賬。6.2固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理月末結(jié)轉(zhuǎn)將當(dāng)月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下月月末結(jié)賬后當(dāng)月數(shù)據(jù)不允許再進(jìn)行改動(dòng)。思考題1．固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能包括哪些？2．固定資產(chǎn)系統(tǒng)是否適用行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理？如何設(shè)置？3．固定資產(chǎn)管理的基本原則是什么？4．固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理主要包括哪些內(nèi)容？5．固定資產(chǎn)變動(dòng)包括哪些類型？6．固定資產(chǎn)折舊計(jì)提有哪些注意事項(xiàng)？7．固定資產(chǎn)期末處理有哪些工作？8．固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬對(duì)賬不平的可能原因有哪些？9.固定資產(chǎn)系統(tǒng)中哪些業(yè)務(wù)可以生成憑證傳給總賬？第7章應(yīng)收款管理7.1工作情景7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知7.3應(yīng)收款管理初始化實(shí)務(wù)7.4應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理實(shí)務(wù)7.1工作情景-問(wèn)題在第3章總賬系統(tǒng)中，已經(jīng)通過(guò)客戶往來(lái)輔助核算對(duì)應(yīng)收款按照客戶進(jìn)行管理，那應(yīng)收款管理系統(tǒng)在應(yīng)收款管理內(nèi)容上與總賬職能有何不同呢？既然在應(yīng)收款系統(tǒng)管理客戶往來(lái)，總賬中就不應(yīng)該再人工填制與應(yīng)收業(yè)務(wù)有關(guān)的憑證，是否有某種控制能限制這種情況的發(fā)生呢？7.1工作情景-問(wèn)題一：系統(tǒng)邊界如果企業(yè)銷售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜，或者現(xiàn)銷業(yè)務(wù)很多，可以選擇在總系統(tǒng)通過(guò)輔助核算完成對(duì)客戶往來(lái)核算的管理。如果在銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)收款核算與管理內(nèi)容比較復(fù)雜，需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況，或者需要將應(yīng)收款核算具體到產(chǎn)品一級(jí)，那么需要利用應(yīng)收款管理系統(tǒng)管理客戶往來(lái)業(yè)務(wù)。在這種管理模式下，所有的客戶往來(lái)憑證全部由應(yīng)收款系統(tǒng)生成，其他系統(tǒng)不再生成這類憑證。A7.1工作情景-問(wèn)題二：多部門(mén)使用既然在應(yīng)收款系統(tǒng)管理客戶往來(lái)，總賬中就不應(yīng)該再人工填制與應(yīng)收業(yè)務(wù)有關(guān)的憑證，是否有某種控制能限制這種情況的發(fā)生呢？U8中有一個(gè)概念叫做“受控科目”，即該科目的使用受到控制。如果設(shè)置“應(yīng)收賬款”、“預(yù)收賬款”、“應(yīng)收票據(jù)”等與客戶關(guān)聯(lián)的科目受控于應(yīng)收款系統(tǒng)，則總賬中不能使用應(yīng)收款系統(tǒng)的受控科目進(jìn)行制單。A7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知-主要功能應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與客戶之間業(yè)務(wù)往來(lái)賬款的核算與管理。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費(fèi)用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來(lái)款項(xiàng)，處理應(yīng)收款項(xiàng)的收回、壞賬及轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)收款的管理。7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知-初始化工作流程輸入期初余額選項(xiàng)設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置啟用應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化設(shè)置7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知-初始化工作內(nèi)容選項(xiàng)設(shè)置初始設(shè)置科目設(shè)置單據(jù)類型設(shè)置賬齡區(qū)間設(shè)置壞賬準(zhǔn)備設(shè)置報(bào)警級(jí)別設(shè)置期初余額錄入7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知-日常業(yè)務(wù)處理工作流程應(yīng)收款系統(tǒng)初始化應(yīng)收單據(jù)處理收款單據(jù)處理

轉(zhuǎn)賬處理

壞賬處理

制單處理

月末結(jié)賬票據(jù)管理

信息查詢應(yīng)收單據(jù)錄入應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收單據(jù)制單7.2應(yīng)收款管理認(rèn)知-日常業(yè)務(wù)工作內(nèi)容應(yīng)收單據(jù)處理收款單據(jù)處理核銷處理票據(jù)處理轉(zhuǎn)賬處理壞賬處理制單處理信息查詢期末處理7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始化設(shè)置-選項(xiàng)初始設(shè)置-科目設(shè)置-基本科目設(shè)置7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始設(shè)置-科目設(shè)置-壞賬準(zhǔn)備設(shè)置7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始設(shè)置-基礎(chǔ)檔案設(shè)置-開(kāi)戶銀行設(shè)置7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始化-單據(jù)設(shè)置-單據(jù)編號(hào)設(shè)置7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始化-期初余額錄入7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)初始化-期初對(duì)賬7.3應(yīng)收款管理實(shí)務(wù)應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)錄入應(yīng)收單據(jù)審核發(fā)票制單7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入收款單據(jù)審核核銷應(yīng)收7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)處理-增加7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)處理-結(jié)算7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)處理-貼現(xiàn)7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)賬處理-應(yīng)收沖應(yīng)收7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)賬處理-預(yù)收沖應(yīng)收7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理壞賬處理-壞賬發(fā)生7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理壞賬處理-計(jì)提壞賬準(zhǔn)備7.2應(yīng)收款管理日常業(yè)務(wù)處理思考題1．應(yīng)收款系統(tǒng)的主要功能有哪些？2．應(yīng)收單據(jù)包括哪幾種類型？各用來(lái)記錄什么？3．結(jié)算單指的是什么？4．核銷是何含義？5.票據(jù)管理包括哪些內(nèi)容？6.轉(zhuǎn)賬處理包括哪幾種類型？7.如何進(jìn)行壞賬處理？8.是所有的操作都可以取消嗎？第8章SQL會(huì)計(jì)信息查詢與數(shù)據(jù)維護(hù)8.1工作情景8.2SQL數(shù)據(jù)庫(kù)總體認(rèn)知8.3數(shù)據(jù)查詢實(shí)務(wù)8.1工作情景-問(wèn)題前面幾章以信息系統(tǒng)應(yīng)用人員的角度介紹了財(cái)務(wù)信息化應(yīng)用，從拓寬職業(yè)選擇的角度，企業(yè)信息化人才需求包括哪些？對(duì)于經(jīng)管類背景，信息化人才需要拓寬哪些方面的能力？8.1工作情景-企業(yè)信息化人才需求8.1工作情景-拓寬知識(shí)領(lǐng)域?qū)嵤╊檰?wèn)維護(hù)工程師系統(tǒng)管理員信息系統(tǒng)審計(jì)SQL數(shù)據(jù)查詢8.2SQL數(shù)據(jù)庫(kù)總體認(rèn)知了解SQL數(shù)據(jù)庫(kù)SQL數(shù)據(jù)庫(kù)與U8企業(yè)賬套了解U8數(shù)據(jù)字典TSQL基本認(rèn)知8.2SQL數(shù)據(jù)庫(kù)總體認(rèn)知了解SQL數(shù)據(jù)庫(kù)了解關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)（RelationalDatabase-RDBMS）使用表格（也稱為關(guān)系）來(lái)組織和存儲(chǔ)數(shù)據(jù)。每個(gè)表由行和列組成。表中的每一行代表一個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)象，每一列代表該對(duì)象的一個(gè)屬性。數(shù)據(jù)的關(guān)系通過(guò)主鍵和外鍵來(lái)維護(hù)。主鍵可以唯一標(biāo)識(shí)表中的