合同審核與風(fēng)險評估指南一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本指南適用于各類商業(yè)主體在合同簽訂前及履行過程中的審核與風(fēng)險評估工作，具體場景包括但不限于：企業(yè)日常業(yè)務(wù)合作（如采購、銷售、服務(wù)外包）合同審核；項目合作（如工程建設(shè)、研發(fā)合作）協(xié)議風(fēng)險評估；勞動合同、保密協(xié)議、知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議等專項合同審查；涉及跨境、大額或長期履行的重大合同風(fēng)險管控。通過系統(tǒng)化審核與評估，可有效識別合同法律風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險及履約障礙，保障企業(yè)合法權(quán)益，降低糾紛發(fā)生概率。二、合同審核與風(fēng)險評估操作流程（一）前置準(zhǔn)備：明確審核范圍與資料收集確定審核重點：根據(jù)合同類型（如買賣合同、服務(wù)合同）及業(yè)務(wù)性質(zhì)，明確核心審核條款（如標(biāo)的、價款、違約責(zé)任、爭議解決等）。收集基礎(chǔ)資料：合同文本（包括主合同、附件、補充協(xié)議等）；對方主體資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)許可證、授權(quán)委托書等）；業(yè)務(wù)背景資料（如招投標(biāo)文件、往來函件、會議紀(jì)要等）；涉及特殊條款的依據(jù)（如行業(yè)監(jiān)管規(guī)定、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等）。（二）形式合規(guī)性審查：基礎(chǔ)框架與規(guī)范性核查主體信息完整性：核對合同雙方名稱、地址、法定代表人（或授權(quán)代表）信息是否與營業(yè)執(zhí)照一致，避免使用簡稱或別名；檢查授權(quán)委托書是否載明代理權(quán)限、代理期限及委托人簽字蓋章，保證簽約人有權(quán)代表簽約主體。合同結(jié)構(gòu)規(guī)范性：檢查合同是否包含必備條款（如當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、爭議解決方法等）；審核附件是否齊全（如技術(shù)附件、清單、圖紙等），附件內(nèi)容是否與主合同沖突。簽署形式合規(guī)性：確認(rèn)合同簽署頁是否有雙方簽字、蓋章（自然人需簽字，法人需蓋章并由法定代表人或授權(quán)代表簽字）；多頁合同是否加蓋騎縫章，防止拆換頁篡改。（三）實質(zhì)條款深度審核：核心內(nèi)容與風(fēng)險點排查標(biāo)的條款審核：明確標(biāo)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息是否具體、唯一，避免模糊表述（如“相關(guān)產(chǎn)品”“同類設(shè)備”等）；涉及知識產(chǎn)權(quán)的，需明確權(quán)利歸屬、使用范圍及限制（如專利號、商標(biāo)注冊號等）。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與驗收條款：核對質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定，是否明確驗收方法、流程及異議期限；避免約定“合格”“滿意”等主觀標(biāo)準(zhǔn)，需量化指標(biāo)（如“符合GB/T19001-2016標(biāo)準(zhǔn)”）。價款與支付條款：明確價款金額、計價貨幣、計價方式（固定單價、總價或成本加成等），避免歧義；審核支付條件（如預(yù)付款、進度款、尾款比例）、支付期限及賬戶信息（賬戶名稱與合同主體一致）。履行期限、地點與方式：履行期限需具體（如“X年X月X日前完成交付”），避免“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述；履行地點明確到具體城市或地址，涉及交付、運輸?shù)?，明確交付方式及風(fēng)險轉(zhuǎn)移節(jié)點（如“貨交承運人后風(fēng)險轉(zhuǎn)移”）。違約責(zé)任條款：核對違約責(zé)任是否與違約行為相當(dāng)，避免“過高”或“過低”的違約金（可參考《民法典》第585條調(diào)整）；明確違約情形（如逾期付款、質(zhì)量不符、遲延履行等）及對應(yīng)的違約金計算方式、賠償范圍（是否包含間接損失）。爭議解決條款：明確爭議解決方式（訴訟或仲裁），避免同時約定兩種方式；約定管轄法院或仲裁機構(gòu)時，需符合《民事訴訟法》或《仲裁法》規(guī)定（如“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”或“XX仲裁委員會仲裁”）。（四）風(fēng)險等級評估與分級管控風(fēng)險識別：結(jié)合審核要點，梳理合同潛在風(fēng)險點（如主體資質(zhì)風(fēng)險、條款歧義風(fēng)險、履約能力風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險等）。風(fēng)險等級判定：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性及影響程度，劃分為高、中、低三級：高風(fēng)險：可能導(dǎo)致企業(yè)重大損失（如主體無資質(zhì)、核心條款缺失、違約責(zé)任不對等）；中風(fēng)險：可能影響合同部分履行或增加履約成本（如驗收標(biāo)準(zhǔn)不明確、支付周期過長）；低風(fēng)險：對合同履行影響較?。ㄈ绫硎鲨Υ谩⒏袷讲灰?guī)范）。風(fēng)險應(yīng)對措施：高風(fēng)險：要求對方補充資料、修改條款或終止合作；中風(fēng)險：與對方協(xié)商優(yōu)化條款，增加保障措施（如履約保證金、擔(dān)保）；低風(fēng)險：標(biāo)注注意事項，提示后續(xù)履行中關(guān)注。（五）出具審核意見與跟蹤反饋審核意見書：明確審核結(jié)論（通過、修改后通過、不通過）；列出修改建議（逐條對應(yīng)條款及具體修改內(nèi)容）；說明風(fēng)險點及應(yīng)對建議。跟蹤反饋：對修改后的合同進行二次審核，確認(rèn)是否落實整改意見；合同簽訂后，關(guān)注履行情況，發(fā)覺風(fēng)險及時預(yù)警并采取應(yīng)對措施。三、實用工具模板清單模板一：合同基本信息審核表合同名稱編號簽訂日期甲方信息名稱統(tǒng)一社會信用代碼地址聯(lián)系人*聯(lián)系人電話**電話乙方信息名稱統(tǒng)一社會信用代碼地址聯(lián)系人*聯(lián)系人電話**電話合同金額幣種金額（大寫）金額（小寫）履行期限起始日期結(jié)束日期主要標(biāo)的審核人*審核人審核日期審核結(jié)論□通過□修改后通過□不通過模板二：合同審核要點清單表審核模塊審核要點審核內(nèi)容常見問題是否通過（√/×）主體資格營業(yè)執(zhí)照有效性是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否覆蓋合同內(nèi)容超范圍經(jīng)營、執(zhí)照過期授權(quán)委托書代理權(quán)限、期限是否明確無授權(quán)或授權(quán)范圍不清標(biāo)的條款標(biāo)的描述名稱、規(guī)格、型號是否具體、唯一描述模糊，易產(chǎn)生歧義質(zhì)量條款質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或約定標(biāo)準(zhǔn)不明確，未約定驗收方法價款條款金額及支付方式金額大小寫是否一致，支付條件是否清晰未約定支付節(jié)點，賬戶信息不全違約責(zé)任違約金比例是否與違約行為相當(dāng)約定過高或過低，未明確賠償范圍爭議解決管轄約定是否符合法律規(guī)定同時約定訴訟與仲裁模板三：風(fēng)險評估矩陣表風(fēng)險點風(fēng)險等級（高/中/低）可能性（高/中/低）影響程度（高/中/低）應(yīng)對措施乙方無相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)高中高要求提供資質(zhì)證明，無資質(zhì)則終止合作價款支付條款不明確中高中明確支付節(jié)點、比例及賬戶信息爭議解決約定無效高低高按法定管轄重新約定附件與主合同沖突中中中統(tǒng)一附件內(nèi)容，明確附件效力優(yōu)先于主合同履約期限約定過長低高低協(xié)商縮短合理期限，增加逾期違約條款四、關(guān)鍵風(fēng)險提示與操作要點（一）主體資格審查不容忽視核對對方營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證件（如食品經(jīng)營許可證、建筑資質(zhì)證書等），保證其在有效期內(nèi)且經(jīng)營范圍覆蓋合同內(nèi)容；涉及特殊行業(yè)（如金融、醫(yī)療等），需核查對方是否取得行業(yè)監(jiān)管部門的批準(zhǔn)或許可；自然人簽約時，需核對證件號碼件，保證其為完全民事行為能力人。（二）核心條款需明確無歧義標(biāo)的條款應(yīng)具體化（如“鋼材牌號HRB400，直徑Φ12mm，符合GB/T1499.2-2018標(biāo)準(zhǔn)”），避免使用“大約”“相關(guān)”等模糊詞匯；價款條款需明確金額、幣種、計價方式及支付條件（如“預(yù)付款30%，發(fā)貨付60%，驗收合格后付10%”）；違約責(zé)任需對應(yīng)具體違約行為，明確計算方式（如“逾期付款違約金按應(yīng)付金額0.05%/日計算”）。（三）法律合規(guī)性是底線合同內(nèi)容不得違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定（如“禁止約定高利貸”“不得違反招投標(biāo)法規(guī)定”等）；涉及數(shù)據(jù)安全、個人信息保護的，需遵守《網(wǎng)絡(luò)安全法》《個人信息保護法》等規(guī)定；格式條款需注意提示說明義務(wù)（如“免除或減輕自身責(zé)任的條款需以加粗、下劃線等方式提示對方”）。（四）風(fēng)險應(yīng)對措施要具體對高風(fēng)險條款（如“乙方需對甲方損失承擔(dān)無限責(zé)任”），需與對方協(xié)商修改為有限責(zé)任，或要求對方提供擔(dān)保；中風(fēng)險條款可通過增加保障條款降低風(fēng)險（如“甲方支付預(yù)付款前，乙方需提供等額銀行保函”）；審核后需形成書面記錄，明確修改意見及責(zé)任主體，避免口頭溝通導(dǎo)致爭議。（五）審核記錄需完整留存所有審核資料（包括合同文本、資質(zhì)文件、審核意見書、