會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審計(jì)報(bào)告質(zhì)量績(jī)效評(píng)定表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估正確率30%95%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型結(jié)果與審計(jì)發(fā)現(xiàn)情況對(duì)比，每正確識(shí)別一項(xiàng)重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告完整性100%風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告中必須包含所有識(shí)別的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，每缺少一項(xiàng)扣0.5分，最低得0分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及時(shí)性90%每提前提交一份風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議有效性85%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被客戶采納并有效控制風(fēng)險(xiǎn)的比例計(jì)算得分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法合規(guī)性100%風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法必須符合事務(wù)所內(nèi)部規(guī)范及審計(jì)準(zhǔn)則，每出現(xiàn)一次不合規(guī)扣0.5分，最低得0分。審計(jì)程序執(zhí)行質(zhì)量審計(jì)程序執(zhí)行完整性25%98%根據(jù)審計(jì)工作底稿檢查，每執(zhí)行一項(xiàng)必要審計(jì)程序得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)證據(jù)充分性90%根據(jù)審計(jì)證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量評(píng)估，每滿足一項(xiàng)充分性要求得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)程序執(zhí)行合規(guī)性100%審計(jì)程序必須符合事務(wù)所內(nèi)部規(guī)范及審計(jì)準(zhǔn)則，每出現(xiàn)一次不合規(guī)扣0.5分，最低得0分。審計(jì)程序效率性85%根據(jù)審計(jì)程序執(zhí)行時(shí)間與效果評(píng)估，每提前完成一項(xiàng)重要程序得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)工作底稿規(guī)范性95%根據(jù)審計(jì)工作底稿的完整性、邏輯性、可追溯性評(píng)估，每滿足一項(xiàng)要求得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)報(bào)告質(zhì)量審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性25%98%根據(jù)審計(jì)報(bào)告內(nèi)容與審計(jì)發(fā)現(xiàn)情況對(duì)比，每正確反映一項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)報(bào)告完整性100%審計(jì)報(bào)告必須包含所有必要要素，每缺少一項(xiàng)扣0.5分，最低得0分。審計(jì)報(bào)告及時(shí)性90%每提前提交一份審計(jì)報(bào)告得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)報(bào)告客觀性95%根據(jù)審計(jì)報(bào)告結(jié)論與審計(jì)證據(jù)支持程度評(píng)估，每滿足一項(xiàng)客觀性要求得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。審計(jì)報(bào)告合規(guī)性100%審計(jì)報(bào)告必須符合事務(wù)所內(nèi)部規(guī)范及審計(jì)準(zhǔn)則，每出現(xiàn)一次不合規(guī)扣0.5分，最低得0分。溝通與協(xié)作能力與客戶溝通有效性20%90%根據(jù)客戶反饋評(píng)估，每有效解決客戶疑問或問題得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。與團(tuán)隊(duì)成員協(xié)作性95%根據(jù)團(tuán)隊(duì)成員評(píng)價(jià)，每積極協(xié)作完成一項(xiàng)任務(wù)得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。風(fēng)險(xiǎn)控制建議采納率85%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被客戶采納并有效控制風(fēng)險(xiǎn)的比例計(jì)算得分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。問題解決能力88%根據(jù)審計(jì)過程中解決復(fù)雜問題的能力評(píng)估，每有效解決一項(xiàng)問題得1分，滿分5分，按比例計(jì)算得分。職業(yè)素養(yǎng)100%根據(jù)職業(yè)道德、保密性、專業(yè)性表現(xiàn)評(píng)估，每出現(xiàn)一次不合規(guī)扣0.5分，最低得0分。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審計(jì)報(bào)告質(zhì)量方面的績(jī)效表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)際完成情況，按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，最終計(jì)算各維度得分及總得分。考核結(jié)果將作為績(jī)效評(píng)定的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：