會計師事務(wù)所項目經(jīng)理審計能力與風(fēng)險控制績效評估表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)得分審計計劃與執(zhí)行能力審計計劃完整性35%100%根據(jù)審計計劃的全面性、邏輯性和可操作性進行評分，完整覆蓋所有關(guān)鍵審計領(lǐng)域且無重大遺漏得滿分，每遺漏一項扣5分。審計程序執(zhí)行質(zhì)量90%根據(jù)審計工作底稿的規(guī)范性、審計證據(jù)的充分性和適當(dāng)性進行評分，達標(biāo)項數(shù)占總項數(shù)的比例即為得分。審計報告準(zhǔn)確性98%根據(jù)審計報告與審計證據(jù)的一致性、審計結(jié)論的合理性進行評分，報告錯誤率低于2%得滿分，每高于1%扣3分。審計項目進度控制按計劃完成率100%根據(jù)實際完成時間與計劃時間的偏差進行評分，偏差不超過5%得滿分，每偏差1%扣2分。審計團隊協(xié)作效率95%根據(jù)團隊成員任務(wù)分配的合理性、溝通協(xié)作的順暢性進行評分，團隊滿意度調(diào)查得分占比即為得分。風(fēng)險識別與評估能力重大錯報風(fēng)險識別率30%85%根據(jù)審計過程中識別出的重大錯報風(fēng)險數(shù)量與實際發(fā)生的風(fēng)險數(shù)量進行評分，識別率達標(biāo)得滿分，每低1%扣2分。風(fēng)險評估準(zhǔn)確性90%根據(jù)風(fēng)險評估的合理性和后續(xù)審計程序的必要性進行評分，評估結(jié)果與實際審計發(fā)現(xiàn)的一致性占比即為得分。內(nèi)部控制缺陷識別95%根據(jù)識別出的內(nèi)部控制缺陷數(shù)量與實際存在的缺陷數(shù)量進行評分，識別率達標(biāo)得滿分，每低1%扣1.5分。風(fēng)險應(yīng)對措施有效性88%根據(jù)設(shè)計風(fēng)險應(yīng)對措施的實施效果進行評分，措施有效性評估得分占比即為得分。風(fēng)險報告及時性100%根據(jù)風(fēng)險報告提交的及時程度進行評分，按期提交得滿分，每延遲1天扣2分。質(zhì)量控制與合規(guī)性審計工作底稿合規(guī)性20%98%根據(jù)審計工作底稿的規(guī)范性、完整性、邏輯性進行評分，合規(guī)項數(shù)占總項數(shù)的比例即為得分。審計程序符合性95%根據(jù)審計程序與審計準(zhǔn)則的符合程度進行評分，符合項數(shù)占總項數(shù)的比例即為得分。質(zhì)量控制復(fù)核通過率100%根據(jù)內(nèi)部質(zhì)量控制復(fù)核的通過率進行評分，通過率100%得滿分，每低于1%扣3分?？蛻敉对V處理90%根據(jù)客戶投訴的數(shù)量和解決質(zhì)量進行評分，投訴解決滿意度占比即為得分。法律法規(guī)遵循情況100%根據(jù)審計過程中遵循的法律法規(guī)數(shù)量和準(zhǔn)確度進行評分，完全遵循得滿分，每違反一項扣5分。客戶管理與業(yè)務(wù)拓展客戶滿意度15%90%根據(jù)客戶滿意度調(diào)查得分進行評分，得分占比即為得分?？蛻袅舸媛?5%根據(jù)年度客戶留存率進行評分，達標(biāo)得滿分，每低1%扣2分。新業(yè)務(wù)開發(fā)數(shù)量3個根據(jù)年度新開發(fā)業(yè)務(wù)的數(shù)量進行評分，每超額完成1個加2分，未達標(biāo)按比例扣分。客戶關(guān)系維護質(zhì)量92%根據(jù)客戶關(guān)系維護的及時性、有效性進行評分，客戶關(guān)系評估得分占比即為得分。行業(yè)資源拓展2項根據(jù)年度拓展的行業(yè)資源數(shù)量進行評分，每超額完成1項加1.5分，未達標(biāo)按比例扣分。本考核表用于評估會計師事務(wù)所項目經(jīng)理在審計能力與風(fēng)險控制方面的績效表現(xiàn)，請考核人在各維度及指標(biāo)下進行評分，最終得分=各指標(biāo)得分×權(quán)重之和。各維度權(quán)重之和必須嚴(yán)格等于100%。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數(shù)=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：