2019年湖南省農(nóng)村信用社公開(kāi)招聘工作人員考試模擬試題一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分）1.金融市場(chǎng)最基本的功能是（）。A.資金融通B.風(fēng)險(xiǎn)分散C.價(jià)格發(fā)現(xiàn)D.宏觀(guān)調(diào)控答案：A。解析：金融市場(chǎng)最基本的功能就是實(shí)現(xiàn)資金的融通，將資金從盈余方轉(zhuǎn)移到短缺方。風(fēng)險(xiǎn)分散、價(jià)格發(fā)現(xiàn)等也是金融市場(chǎng)的功能，但不是最基本的。宏觀(guān)調(diào)控是政府利用金融市場(chǎng)等手段進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)，并非金融市場(chǎng)自身的基本功能。2.農(nóng)村信用社的性質(zhì)是（）。A.合作金融組織B.國(guó)有銀行C.股份制商業(yè)銀行D.政策性銀行答案：A。解析：農(nóng)村信用社是由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的合作金融組織。它既不是國(guó)有銀行，也不是股份制商業(yè)銀行和政策性銀行。3.下列屬于直接融資工具的是（）。A.銀行債券B.銀行承兌匯票C.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單D.商業(yè)票據(jù)答案：D。解析：直接融資工具是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通時(shí)所使用的金融工具，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)之間在商品交易基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一種信用憑證，屬于直接融資工具。銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單都與銀行相關(guān)，屬于間接融資工具。4.我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是（）。A.穩(wěn)定物價(jià)B.充分就業(yè)C.平衡國(guó)際收支D.保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)答案：D。解析：《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、平衡國(guó)際收支是貨幣政策目標(biāo)的具體體現(xiàn)，但表述不完整。5.農(nóng)村信用社對(duì)本社社員的貸款不得低于貸款總額的（）。A.40%B.50%C.60%D.70%答案：B。解析：農(nóng)村信用社主要為社員服務(wù)，規(guī)定對(duì)本社社員的貸款不得低于貸款總額的50%。6.下列關(guān)于信用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.信用是以?xún)斶€和付息為條件的借貸行為B.信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)是社會(huì)分工和私有制C.信用的基本形式包括商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用D.信用只存在于資本主義社會(huì)答案：D。解析：信用是以?xún)斶€和付息為條件的借貸行為，它產(chǎn)生的基礎(chǔ)是社會(huì)分工和私有制。信用的基本形式包括商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用等。信用并非只存在于資本主義社會(huì)，在不同的社會(huì)形態(tài)中都存在信用關(guān)系。7.存款準(zhǔn)備金率上調(diào)會(huì)使商業(yè)銀行的（）。A.貸款規(guī)模擴(kuò)大B.貸款規(guī)模縮小C.存款規(guī)模擴(kuò)大D.存款規(guī)?？s小答案：B。解析：存款準(zhǔn)備金率上調(diào)，意味著商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準(zhǔn)備金上交給中央銀行，可用于發(fā)放貸款的資金減少，貸款規(guī)模會(huì)縮小。8.農(nóng)村信用社的股金證是社員按規(guī)定繳納股金的（）。A.收款收據(jù)B.身份證明C.有價(jià)證券D.債權(quán)憑證答案：C。解析：農(nóng)村信用社的股金證是社員按規(guī)定繳納股金的有價(jià)證券，代表著社員對(duì)信用社的所有權(quán)。9.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。A.存款業(yè)務(wù)B.貸款業(yè)務(wù)C.結(jié)算業(yè)務(wù)D.發(fā)行金融債券答案：C。解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，結(jié)算業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)分別是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。10.貨幣政策工具中，最具靈活性的是（）。A.法定存款準(zhǔn)備金率B.再貼現(xiàn)政策C.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)D.窗口指導(dǎo)答案：C。解析：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券，以調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率的政策行為。它可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化隨時(shí)進(jìn)行操作，具有較強(qiáng)的靈活性。法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整的影響較大，缺乏靈活性；再貼現(xiàn)政策的主動(dòng)性相對(duì)較弱；窗口指導(dǎo)是一種間接的貨幣政策工具，效果相對(duì)不那么直接和靈活。11.農(nóng)村信用社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。A.理事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.社員代表大會(huì)D.主任辦公會(huì)答案：C。解析：農(nóng)村信用社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是社員代表大會(huì)，由社員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)。12.按照金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可分為（）。A.發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)B.資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)C.有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)D.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)答案：B。解析：按照金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可分為資本市場(chǎng)（長(zhǎng)期金融市場(chǎng)）和貨幣市場(chǎng)（短期金融市場(chǎng)）。發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)是按金融工具的交易階段劃分的；有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)是按市場(chǎng)的組織形式劃分的；現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)是按交割時(shí)間劃分的。13.下列關(guān)于農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的說(shuō)法，正確的是（）。A.分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)B.分為正常、逾期、呆滯、呆賬四類(lèi)C.只考慮借款人的還款能力，不考慮還款意愿D.分類(lèi)結(jié)果不影響貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度答案：A。解析：農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)采用國(guó)際通行的五級(jí)分類(lèi)法，即分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)。原來(lái)的“一逾兩呆”（正常、逾期、呆滯、呆賬）分類(lèi)法已逐漸被五級(jí)分類(lèi)法取代。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)要綜合考慮借款人的還款能力、還款意愿等多方面因素，分類(lèi)結(jié)果直接反映貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度。14.商業(yè)銀行的核心資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.資本公積C.盈余公積D.次級(jí)債務(wù)答案：D。解析：商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等。次級(jí)債務(wù)屬于附屬資本。15.下列屬于農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理基本原則的是（）。A.追求利潤(rùn)最大化B.實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束C.以客戶(hù)為中心D.以市場(chǎng)為導(dǎo)向答案：B。解析：農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理的基本原則是實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。追求利潤(rùn)最大化不是財(cái)務(wù)管理的唯一原則；以客戶(hù)為中心和以市場(chǎng)為導(dǎo)向主要是經(jīng)營(yíng)理念方面的內(nèi)容，不屬于財(cái)務(wù)管理的基本原則。16.金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以賣(mài)斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為屬于（）。A.貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C.再貼現(xiàn)D.票據(jù)承兌答案：B。解析：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以賣(mài)斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。貼現(xiàn)是企業(yè)將未到期的商業(yè)匯票向銀行貼現(xiàn)；再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)；票據(jù)承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。17.農(nóng)村信用社的固定資產(chǎn)凈值與在建工程之和占所有者權(quán)益（不含未分配利潤(rùn)）比例最高不得超過(guò)（）。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：C。解析：農(nóng)村信用社的固定資產(chǎn)凈值與在建工程之和占所有者權(quán)益（不含未分配利潤(rùn)）比例最高不得超過(guò)30%。18.下列關(guān)于貨幣需求的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.貨幣需求是一種主觀(guān)需求B.貨幣需求是一種客觀(guān)需求C.貨幣需求是一種經(jīng)濟(jì)需求D.貨幣需求是一種派生需求答案：A。解析：貨幣需求是一種客觀(guān)需求，是在一定時(shí)期內(nèi)，社會(huì)各部門(mén)在既定的收入或財(cái)富范圍內(nèi)能夠而且愿意以貨幣形式持有財(cái)產(chǎn)的需要，它是一種經(jīng)濟(jì)需求，也是一種派生需求，并非主觀(guān)需求。19.農(nóng)村信用社的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上（）。A.上浮B.下浮C.上浮或下浮D.固定不變答案：C。解析：農(nóng)村信用社的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮或下浮，以適應(yīng)不同的市場(chǎng)情況和客戶(hù)需求。20.下列屬于金融市場(chǎng)客體的是（）。A.金融機(jī)構(gòu)B.金融工具C.居民個(gè)人D.政府部門(mén)答案：B。解析：金融市場(chǎng)客體是指金融市場(chǎng)上交易的對(duì)象，即金融工具。金融機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人和政府部門(mén)是金融市場(chǎng)的主體。21.農(nóng)村信用社的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)于年度終了后（）內(nèi)報(bào)出。A.1個(gè)月B.2個(gè)月C.3個(gè)月D.4個(gè)月答案：C。解析：農(nóng)村信用社的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)于年度終了后3個(gè)月內(nèi)報(bào)出。22.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力B.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)管理要堅(jiān)持全面性、有效性、獨(dú)立性等原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制答案：B。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)，而不是消除風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)是客觀(guān)存在的，無(wú)法完全消除。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，要堅(jiān)持全面性、有效性、獨(dú)立性等原則，其流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制。23.農(nóng)村信用社的貸款五級(jí)分類(lèi)中，次級(jí)類(lèi)貸款的特征是（）。A.借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素C.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失D.借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失答案：C。解析：A選項(xiàng)描述的是正常類(lèi)貸款；B選項(xiàng)描述的是關(guān)注類(lèi)貸款；C選項(xiàng)描述的是次級(jí)類(lèi)貸款；D選項(xiàng)描述的是可疑類(lèi)貸款。24.下列屬于農(nóng)村信用社內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。A.確保國(guó)家法律規(guī)定和農(nóng)村信用社內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保農(nóng)村信用社發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D.以上都是答案：D。解析：農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國(guó)家法律規(guī)定和農(nóng)村信用社內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，確保農(nóng)村信用社發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性等。25.金融創(chuàng)新的直接動(dòng)因是（）。A.規(guī)避管制B.技術(shù)進(jìn)步C.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)D.以上都是答案：D。解析：金融創(chuàng)新的直接動(dòng)因包括規(guī)避管制，金融機(jī)構(gòu)為了繞過(guò)一些金融監(jiān)管規(guī)定而進(jìn)行創(chuàng)新；技術(shù)進(jìn)步為金融創(chuàng)新提供了技術(shù)支持和手段；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)促使金融機(jī)構(gòu)不斷推出新的金融產(chǎn)品和服務(wù)以提高競(jìng)爭(zhēng)力。26.農(nóng)村信用社的貸款審批應(yīng)遵循（）的原則。A.審貸分離、分級(jí)審批B.集中審批、統(tǒng)一管理C.一人審批、責(zé)任自負(fù)D.領(lǐng)導(dǎo)審批、集體負(fù)責(zé)答案：A。解析：農(nóng)村信用社的貸款審批應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批的原則，將貸款的調(diào)查、審查和審批等環(huán)節(jié)分開(kāi)，不同層級(jí)的機(jī)構(gòu)有不同的審批權(quán)限，以保證貸款審批的科學(xué)性和公正性。27.下列關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.不良貸款管理要遵循依法合規(guī)、真實(shí)準(zhǔn)確、處置減損、損失補(bǔ)償?shù)仍瓌tB.不良貸款的處置方式包括現(xiàn)金清收、重組、核銷(xiāo)等C.不良貸款管理只需要關(guān)注貸款的回收，不需要關(guān)注借款人的經(jīng)營(yíng)狀況D.要建立不良貸款監(jiān)測(cè)和分析制度答案：C。解析：不良貸款管理不僅要關(guān)注貸款的回收，還要關(guān)注借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，以便及時(shí)采取措施減少損失。不良貸款管理要遵循依法合規(guī)、真實(shí)準(zhǔn)確、處置減損、損失補(bǔ)償?shù)仍瓌t，處置方式包括現(xiàn)金清收、重組、核銷(xiāo)等，同時(shí)要建立不良貸款監(jiān)測(cè)和分析制度。28.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.無(wú)法及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)B.因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)C.因借款人違約而導(dǎo)致貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)D.因匯率變動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)答案：A。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)描述的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)描述的是信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)描述的是匯率風(fēng)險(xiǎn)。29.農(nóng)村信用社的社員代表大會(huì)每屆任期為（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C。解析：農(nóng)村信用社的社員代表大會(huì)每屆任期為3年。30.下列屬于農(nóng)村信用社結(jié)算業(yè)務(wù)的是（）。A.支票結(jié)算B.貸款發(fā)放C.存款吸收D.債券發(fā)行答案：A。解析：結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行通過(guò)一定的結(jié)算方式為客戶(hù)辦理貨幣收付的業(yè)務(wù)，支票結(jié)算屬于結(jié)算業(yè)務(wù)。貸款發(fā)放是資產(chǎn)業(yè)務(wù)；存款吸收是負(fù)債業(yè)務(wù)；債券發(fā)行不屬于農(nóng)村信用社的常規(guī)業(yè)務(wù)范疇。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.農(nóng)村信用社的資金來(lái)源主要包括（）。A.社員股金B(yǎng).存款C.金融債券D.向中央銀行借款答案：ABCD。解析：農(nóng)村信用社的資金來(lái)源主要有社員股金、各類(lèi)存款（如居民儲(chǔ)蓄存款、企業(yè)存款等）、發(fā)行金融債券以及向中央銀行借款等。2.貨幣政策的中介目標(biāo)通常包括（）。A.貨幣供應(yīng)量B.利率C.基礎(chǔ)貨幣D.超額準(zhǔn)備金答案：ABCD。解析：貨幣政策的中介目標(biāo)是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策的終極目標(biāo)而設(shè)置的可供觀(guān)察和調(diào)整的指標(biāo)，通常包括貨幣供應(yīng)量、利率、基礎(chǔ)貨幣、超額準(zhǔn)備金等。3.農(nóng)村信用社貸款管理的基本制度包括（）。A.審貸分離制度B.貸款“三查”制度C.貸款分級(jí)審批制度D.貸后管理制度答案：ABC。解析：農(nóng)村信用社貸款管理的基本制度包括審貸分離制度（將貸款的調(diào)查、審查和審批環(huán)節(jié)分開(kāi)）、貸款“三查”制度（貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查）、貸款分級(jí)審批制度（根據(jù)貸款金額等因素進(jìn)行分級(jí)審批）。貸后管理制度是貸款管理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不屬于基本制度。4.下列屬于金融市場(chǎng)功能的有（）。A.資金融通功能B.風(fēng)險(xiǎn)分散功能C.價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能D.宏觀(guān)調(diào)控功能答案：ABCD。解析：金融市場(chǎng)具有資金融通功能，能實(shí)現(xiàn)資金從盈余方到短缺方的轉(zhuǎn)移；風(fēng)險(xiǎn)分散功能，投資者可以通過(guò)投資多種金融資產(chǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)；價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，通過(guò)市場(chǎng)交易形成金融資產(chǎn)的價(jià)格；宏觀(guān)調(diào)控功能，政府可以利用金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控。5.農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容包括（）。A.收入管理B.成本費(fèi)用管理C.利潤(rùn)分配管理D.資產(chǎn)負(fù)債管理答案：ABCD。解析：農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容包括收入管理（如利息收入、手續(xù)費(fèi)收入等的管理）、成本費(fèi)用管理（控制各項(xiàng)成本費(fèi)用支出）、利潤(rùn)分配管理（確定利潤(rùn)分配的比例和方式）、資產(chǎn)負(fù)債管理（合理配置資產(chǎn)和負(fù)債）。6.商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括（）。A.現(xiàn)金資產(chǎn)B.貸款C.證券投資D.固定資產(chǎn)答案：ABCD。解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)（如庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)等）、貸款（主要的盈利資產(chǎn)）、證券投資（投資債券等證券）、固定資產(chǎn)（辦公設(shè)備、房屋等）。7.農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通答案：ABCD。解析：農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境（如組織架構(gòu)、企業(yè)文化等）、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)）、控制活動(dòng)（采取的控制措施）、信息與溝通（信息的傳遞和交流）以及內(nèi)部監(jiān)督。8.下列關(guān)于農(nóng)村信用社貸款定價(jià)的說(shuō)法，正確的有（）。A.要考慮資金成本B.要考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)C.要考慮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)D.要考慮客戶(hù)關(guān)系答案：ABCD。解析：農(nóng)村信用社貸款定價(jià)要綜合考慮資金成本（如存款利息成本等）、貸款風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)越高，利率可能越高）、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)（參考市場(chǎng)上其他金融機(jī)構(gòu)的貸款利率）、客戶(hù)關(guān)系（對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)可能給予一定的利率優(yōu)惠）等因素。9.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括（）。A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新B.金融技術(shù)創(chuàng)新C.金融制度創(chuàng)新D.金融市場(chǎng)創(chuàng)新答案：ABCD。解析：金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括金融產(chǎn)品創(chuàng)新（如推出新的理財(cái)產(chǎn)品等）、金融技術(shù)創(chuàng)新（如利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開(kāi)展金融業(yè)務(wù)）、金融制度創(chuàng)新（如金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新等）、金融市場(chǎng)創(chuàng)新（如創(chuàng)建新的金融交易市場(chǎng)）。10.農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)降低C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)承受答案：ABCD。解析：農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（拒絕承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)）、風(fēng)險(xiǎn)降低（采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或損失程度）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如通過(guò)保險(xiǎn)等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體）、風(fēng)險(xiǎn)承受（在可承受范圍內(nèi)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）。三、判斷題（每題1分，共10分）1.農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。（）答案：正確。農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人，具有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，以其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。2.貨幣政策的最終目標(biāo)之間是相互統(tǒng)一、沒(méi)有矛盾的。（）答案：錯(cuò)誤。貨幣政策的最終目標(biāo)包括穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)際收支平衡，這些目標(biāo)之間存在一定的矛盾和沖突，例如穩(wěn)定物價(jià)和充分就業(yè)之間可能存在菲利普斯曲線(xiàn)所描述的替代關(guān)系。3.農(nóng)村信用社的貸款可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。（）答案：錯(cuò)誤。農(nóng)村信用社不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。4.金融市場(chǎng)的交易對(duì)象是貨幣資金。（）答案：正確。金融市場(chǎng)是資金供求雙方進(jìn)行資金融通的場(chǎng)所，其交易對(duì)象就是貨幣資金。5.農(nóng)村信用社的財(cái)務(wù)管理就是單純的會(huì)計(jì)核算。（）答案：錯(cuò)誤。農(nóng)村信用社的財(cái)務(wù)管理不僅僅是會(huì)計(jì)核算，還包括收入管理、成本費(fèi)用管理、利潤(rùn)分配管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等多方面的內(nèi)容，會(huì)計(jì)核算只是財(cái)務(wù)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)。6.商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%。（）答案：正確。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%。7.農(nóng)村信用社的貸款五級(jí)分類(lèi)是靜態(tài)的，一旦分類(lèi)確定就不再改變。（）答案：錯(cuò)誤。農(nóng)村信用社的貸款五級(jí)分類(lèi)是動(dòng)態(tài)的，要根據(jù)借款人的還款能力、經(jīng)營(yíng)狀況等因素的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。8.金融創(chuàng)新只會(huì)給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)好處，不會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò)誤。金融創(chuàng)新在帶來(lái)新的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的同時(shí)，也可能帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。9.農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制制度只要制定好就可以，不需要進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。（）答案：錯(cuò)誤。農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制制度制定后，需要進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，以確保制度的有效執(zhí)行和不斷完善。10.農(nóng)村信用社的社員大會(huì)和社員代表大會(huì)具有相同的職權(quán)。（）答案：正確。在農(nóng)村信用社中，社員大會(huì)和社員代表大會(huì)在本質(zhì)上具有相同的職權(quán)，都是信用社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）1.簡(jiǎn)述農(nóng)村信用社貸款“三查”制度的內(nèi)容和意義。內(nèi)容：貸前調(diào)查：是指在發(fā)放貸款前對(duì)借款人的基本情況、信用狀況、借款用途、還款能力等進(jìn)行全面調(diào)查。包括調(diào)查借款人的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等，評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸時(shí)審查：是指在貸款審批過(guò)程中，對(duì)貸前調(diào)查的結(jié)果進(jìn)行審查核實(shí)，判斷貸款是否符合信用社的貸款政策和條件，確定貸款的金額、期限、利率、擔(dān)保方式等。審查的重點(diǎn)是貸款的合規(guī)性、安全性和效益性。貸后檢查：是指在貸款發(fā)放后，對(duì)借款人的資金使用情況、經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力等進(jìn)行跟蹤檢查。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人可能存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)的措施防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款本息的按時(shí)收回。意義：保障貸款安全：通過(guò)貸前調(diào)查了解借款人的真實(shí)情況，避免向信用不良或還款能力不足的借款人發(fā)放貸款；貸時(shí)審查嚴(yán)格把關(guān)，確保貸款符合規(guī)定；貸后檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并處理，降低貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)，保障信用社的資金安全。提高貸款效益：有助于信用社合理確定貸款額度和期限，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高資金的使用效率，從而提高貸款的經(jīng)濟(jì)效益。促進(jìn)借款人改善經(jīng)營(yíng)管理：貸后檢查可以促使借款人合理使用貸款資金，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高自身的經(jīng)濟(jì)效益和還款能力。完善信貸管理體系：“三查”制度是農(nóng)村信用社信貸管理的重要組成部分，有助于建立健全科學(xué)、規(guī)范的信貸管理體系，提高信貸管理水平。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它是指通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的分析和判斷，識(shí)別出可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和來(lái)源?？梢圆捎脤?zhuān)家調(diào)查法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、情景分析法等方法，對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、表外業(yè)務(wù)等進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別出信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行量化分析。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，可以采用信用評(píng)級(jí)模型、違約概率模型等方法計(jì)量違約損失；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可以采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等方法計(jì)量潛在的損失；對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)計(jì)算流動(dòng)性比率等指標(biāo)來(lái)衡量。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供了量化的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)和跟蹤，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，定期對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，如監(jiān)測(cè)貸款的逾期率、不良率等信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，監(jiān)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超出預(yù)警范圍，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)控制：是指根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的結(jié)果，采取相應(yīng)的措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。風(fēng)險(xiǎn)控制的方法包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受等。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可以采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的策略；通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等方式降低操作風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、進(jìn)行套期保值等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較小且在可承受范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)可以采取風(fēng)險(xiǎn)承受的策略。五、論述題（每題20分，共20分）論述農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理以應(yīng)對(duì)當(dāng)前金融市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。在當(dāng)前復(fù)雜多變的金融市場(chǎng)環(huán)境下，農(nóng)村信用社面臨著諸多挑戰(zhàn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要，以下是農(nóng)村信用社加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一些措施。（一）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)控。明確各部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，由高級(jí)管理人員和相關(guān)專(zhuān)家組成，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)決策進(jìn)行審議和指導(dǎo)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性和合理性。2.完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程，采用多種方法全面識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。例如，通過(guò)對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)分析、行業(yè)前景等進(jìn)行綜合評(píng)估，識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、利率變化等因素的分析，識(shí)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工作，引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和技術(shù)，如信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型等，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性和可靠性。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況。一旦風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超出預(yù)警閾值，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受等策略。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的貸款項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)套期保值等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。（二）加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)對(duì)借款人的信用調(diào)查和評(píng)估，全面了解借款人的信用狀況、還款能力、經(jīng)營(yíng)狀況等。要求借款人提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)資料和信用信息，對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)定。嚴(yán)格審查貸款用途，確保貸款資金用于合法、合規(guī)的項(xiàng)目，避免貸款資金被挪用。對(duì)于貸款項(xiàng)目的可行性進(jìn)行充分的論證和評(píng)估，確保項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和還款能力。2.加強(qiáng)貸后管理建立健全貸后檢查制度，定期對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用情況、還款能力等進(jìn)行跟蹤檢查。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人可能存在的問(wèn)題，如經(jīng)營(yíng)困難、資金鏈斷裂等，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，如提前收回貸款、追加擔(dān)保等。加強(qiáng)對(duì)貸款擔(dān)保的管理，確保擔(dān)保的有效性和可靠性。對(duì)抵押物進(jìn)行定期評(píng)估和監(jiān)控，確保抵押物的價(jià)值穩(wěn)定；對(duì)保證人的信用狀況和擔(dān)保能力進(jìn)行跟蹤評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)保證人可能出現(xiàn)的問(wèn)題。3.推進(jìn)不良貸款處置建立不良貸款臺(tái)賬，對(duì)不良貸款進(jìn)行分類(lèi)管理，制定針對(duì)性的處置方案。采用現(xiàn)金清收、重組、核銷(xiāo)、轉(zhuǎn)讓等多種方式處置不良貸款，提高不良貸款的處置效