2026年體育用品公司采購申請審批流程管理制度第一章總則第一條為規(guī)范本公司采購申請審批流程管理工作，防范無序采購、超預(yù)算采購、審批流程不規(guī)范導(dǎo)致的采購成本失控、物資積壓、資金占用等風險，保障采購活動與生產(chǎn)經(jīng)營需求精準匹配，提升采購效率和資金使用效益，結(jié)合《中華人民共和國政府采購法實施條例》《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號——采購業(yè)務(wù)》及公司體育用品采購（如生產(chǎn)原料、健身器材成品、倉儲設(shè)備、辦公耗材等）實際，制定本制度。第二條本制度所稱采購申請審批流程管理，是指對公司各部門采購申請?zhí)釄?、預(yù)算審核、層級審批、審批結(jié)果執(zhí)行、流程歸檔全環(huán)節(jié)開展的標準化管控工作；核心聚焦“分級審批、預(yù)算管控、權(quán)責明確、流程可溯”，以標準化管理實現(xiàn)采購申請審批與預(yù)算管理、生產(chǎn)經(jīng)營需求、資金管控的有效銜接。第三條本制度適用于公司采購部、財務(wù)部、各采購申請部門（生產(chǎn)部、倉儲部、行政部等）、管理層等所有參與采購申請審批的部門及人員；嚴禁虛報采購需求、超預(yù)算提報申請、跳級審批、篡改審批記錄，所有管控環(huán)節(jié)需確保流程規(guī)范透明、審批記錄可追溯。第四條采購申請審批遵循“分級審批、預(yù)算先行、權(quán)責匹配、高效合規(guī)”的核心原則，做到審批層級與采購金額適配、審核標準與預(yù)算要求匹配、審批時限與業(yè)務(wù)需求協(xié)調(diào)，以標準化管理保障采購申請真實合規(guī)、審批高效落地。第五條公司采購部為采購申請審批流程歸口管理部門，負責制定審批流程細則、審核采購申請的合理性、跟蹤審批進度、歸檔審批記錄；財務(wù)部負責審核采購申請的預(yù)算合規(guī)性、資金匹配性；各申請部門負責提報真實合規(guī)的采購申請；公司管理層按權(quán)限開展采購申請最終審批，協(xié)調(diào)跨部門審批爭議。第二章管理范圍與職責劃分第六條管理范圍。采購類型維度：大額設(shè)備采購（如生產(chǎn)流水線、倉儲貨架）、常規(guī)原料采購（如橡膠、合成纖維）、零星耗材采購（如辦公文具、包裝膠帶）、外協(xié)服務(wù)采購（如設(shè)備維修、物流配送）；管控環(huán)節(jié)：采購申請?zhí)釄蟆㈩A(yù)算合規(guī)審核、分級審批、審批結(jié)果傳達、采購執(zhí)行銜接、流程檔案管理；管控重點：申請真實性、預(yù)算合規(guī)性、審批及時性、流程完整性、歸檔規(guī)范性。第七條職責劃分。采購部：結(jié)合公司采購類型和業(yè)務(wù)特點，制定采購申請審批流程實施細則，明確不同采購類型、不同金額的審批層級、審核標準、審批時限；接收各部門提報的采購申請，審核申請內(nèi)容的合理性（如規(guī)格型號、數(shù)量是否匹配業(yè)務(wù)需求）；跟蹤采購申請審批進度，及時向申請部門反饋審批結(jié)果；對審批通過的申請，銜接采購執(zhí)行環(huán)節(jié)；建立采購申請審批檔案，歸檔申請單、審批記錄、預(yù)算審核表等文件，保存期限不少于規(guī)定年限；每月匯總審批流程數(shù)據(jù)，分析審批效率、超預(yù)算申請占比等指標，形成分析報告報管理層。財務(wù)部：審核采購申請的預(yù)算合規(guī)性，核查申請金額是否在部門年度/月度預(yù)算范圍內(nèi)；對超預(yù)算申請，要求申請部門補充說明并提交預(yù)算調(diào)整申請；審核采購申請的資金匹配性，評估公司資金狀況能否支撐采購支出；配合采購部核查虛報預(yù)算、超預(yù)算申請等違規(guī)行為；每季度匯總采購申請預(yù)算審核數(shù)據(jù)，反饋預(yù)算執(zhí)行情況。各采購申請部門：根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求提報采購申請，明確采購物資/服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)估金額、需求時限等信息，確保申請內(nèi)容真實準確；提報前核實本部門預(yù)算額度，超預(yù)算的提前申請預(yù)算調(diào)整；配合采購部、財務(wù)部審核采購申請，補充相關(guān)證明材料（如生產(chǎn)計劃、庫存臺賬）；接收審批結(jié)果，按審批意見調(diào)整申請或配合采購執(zhí)行；開展部門內(nèi)部采購申請自查，杜絕虛報、濫報需求。公司管理層：按審批權(quán)限開展采購申請最終審批（小額申請由部門負責人審批、中額申請由分管領(lǐng)導(dǎo)審批、大額申請由總經(jīng)理/管理層會議審批）；協(xié)調(diào)采購申請審批中的跨部門爭議（如預(yù)算與需求不匹配、申請合理性存疑等）；每季度聽取采購部關(guān)于審批流程運行情況的匯報，優(yōu)化審批層級和審核標準。第三章管理內(nèi)容與標準第八條核心管理內(nèi)容要求。申請?zhí)釄螅焊鞑块T提報采購申請時，需明確采購物資/服務(wù)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)估金額、用途、需求完成時限，附相關(guān)證明材料（如生產(chǎn)計劃、庫存不足證明）；預(yù)算審核：財務(wù)部核查申請金額是否在部門預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算的需提交《預(yù)算調(diào)整申請表》并經(jīng)管理層審批；分級審批：小額采購申請（金額低于規(guī)定標準）由申請部門負責人審批，中額采購申請（金額在規(guī)定區(qū)間）由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，大額采購申請（金額高于規(guī)定標準）由總經(jīng)理/管理層會議審批；審批時限：小額申請審批時限不超過規(guī)定工作日，中額申請不超過規(guī)定工作日，大額申請不超過規(guī)定工作日；歸檔要求：審批完成后，采購部即時歸檔申請單、審批記錄、預(yù)算審核表，做到一事一檔。第九條分級管理標準。大額設(shè)備采購：審批層級為總經(jīng)理/管理層會議，預(yù)算審核需核查年度資本支出預(yù)算，審批時限不超過規(guī)定工作日，申請需附設(shè)備采購可行性分析報告；常規(guī)原料采購：審批層級為分管領(lǐng)導(dǎo)，預(yù)算審核需核查月度原料采購預(yù)算，審批時限不超過規(guī)定工作日，申請需附生產(chǎn)計劃和原料庫存臺賬；零星耗材采購：審批層級為申請部門負責人+采購部，預(yù)算審核需核查部門日常辦公預(yù)算，審批時限不超過規(guī)定工作日，申請需附耗材使用臺賬；外協(xié)服務(wù)采購：審批層級按服務(wù)金額確定，預(yù)算審核需核查服務(wù)采購預(yù)算，審批時限不超過規(guī)定工作日，申請需附服務(wù)需求說明。所有采購申請預(yù)算合規(guī)審核通過率需達到規(guī)定比例，審批按時完成率需達到規(guī)定比例，歸檔完整率需達到100%。第十條禁止情形。嚴禁虛報采購需求（如虛構(gòu)耗材短缺、夸大設(shè)備采購需求）；嚴禁超預(yù)算提報采購申請且未提前申請預(yù)算調(diào)整；嚴禁跳級審批、代簽審批意見、篡改審批記錄；嚴禁無預(yù)算提報采購申請；嚴禁審批通過后擅自變更采購規(guī)格、數(shù)量、金額；嚴禁隱瞞采購申請中的利益關(guān)聯(lián)（如申請采購特定供應(yīng)商物資卻未說明關(guān)聯(lián)關(guān)系）。第四章流程與要求第十一條申請?zhí)釄罅鞒?。各申請部門根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求，填寫《采購申請單》，明確采購物資/服務(wù)的核心信息，附相關(guān)證明材料（如生產(chǎn)計劃、庫存臺賬）；部門負責人審核本部門申請的真實性后，提交至采購部；提報時需同步抄送財務(wù)部，便于預(yù)算提前審核。第十二條預(yù)算與合理性審核流程。采購部接收申請后，1個工作日內(nèi)完成申請合理性審核，重點核查規(guī)格、數(shù)量、用途是否匹配業(yè)務(wù)需求，審核不通過的退回申請部門并說明原因；財務(wù)部同步完成預(yù)算合規(guī)性審核，核查申請金額是否在預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算的要求申請部門補充《預(yù)算調(diào)整申請表》；審核通過的，由采購部按金額劃分審批層級，提交至對應(yīng)審批人。第十三條分級審批流程。小額申請由申請部門負責人在規(guī)定工作日內(nèi)完成審批，審批意見反饋至采購部；中額申請經(jīng)采購部、財務(wù)部審核后，提交分管領(lǐng)導(dǎo)在規(guī)定工作日內(nèi)完成審批；大額申請經(jīng)采購部、財務(wù)部審核后，提交總經(jīng)理/管理層會議在規(guī)定工作日內(nèi)完成審批；審批不通過的，由采購部向申請部門反饋原因，申請部門可調(diào)整申請后重新提報。第十四條審批結(jié)果執(zhí)行與歸檔流程。審批通過的，采購部在1個工作日內(nèi)將審批結(jié)果傳達至申請部門，并銜接采購執(zhí)行環(huán)節(jié)；審批不通過的，記錄不通過原因，歸檔至申請檔案；所有采購申請審批完成后，采購部在規(guī)定工作日內(nèi)完成檔案歸檔，確保申請單、審核記錄、審批意見等完整留存。第五章監(jiān)督評估與違規(guī)處理第十五條日常監(jiān)督。采購部每日自查采購申請審核的及時性、審批流程的完整性；財務(wù)部每月抽查采購申請的預(yù)算合規(guī)性，核查是否存在超預(yù)算審批；管理層每季度抽查大額采購申請的審批記錄，核實審批流程的合規(guī)性；各申請部門每月自查采購申請?zhí)釄蟮恼鎸嵭?，杜絕虛報需求。第十六條效果評估。采購部每月從審批按時完成率、預(yù)算合規(guī)審核通過率、申請真實性三個維度評估流程運行效果；分析審批超時、申請退回的原因，優(yōu)化審核標準和審批層級；每季度形成采購申請審批流程評估報告，報管理層審批，作為流程優(yōu)化的依據(jù)。第十七條違規(guī)處理。人員違規(guī)：申請部門人員虛報采購需求、超預(yù)算提報申請的，扣減當月績效規(guī)定比例，限期整改；采購部人員未審核申請合理性導(dǎo)致無效采購的，取消年度評優(yōu)資格；審批人員跳級審批、代簽審批意見的，接受誡勉談話，扣減季度績效規(guī)定比例；篡改審批記錄的，調(diào)離原崗位，情節(jié)嚴重的解除勞動合同。部門違規(guī)：申請部門多次虛報采購需求的，扣減部門季度績效規(guī)定比例，部門負責人接受誡勉談話；采購部審核失職導(dǎo)致大量無效審批的，取消部門年度評優(yōu)資格；財務(wù)部未審核出超預(yù)算申請導(dǎo)致資金風險的，追究相關(guān)審核人員責