2025年合規(guī)管理案例分析及應(yīng)對策略試卷及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分）1.2024年12月，某城商行因違反《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》被央行處以2800萬元罰款，主要違規(guī)事實(shí)是未對某境外空殼公司賬戶開展持續(xù)盡調(diào)。該案例最直接暴露的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類別是A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?B.法律風(fēng)險(xiǎn)?C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?D.國別風(fēng)險(xiǎn)答案：B2.某互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)在2025年3月上線“先用后付”功能，默認(rèn)勾選《個(gè)人信息跨境傳輸授權(quán)書》，被工信部通報(bào)。下列哪一條最能支持監(jiān)管認(rèn)定其“未明示收集目的”？A.授權(quán)書字體小于五號?B.授權(quán)書未列明境外接收方名稱?C.授權(quán)書置于二級頁面?D.授權(quán)書未提供撤回途徑答案：B3.2025年1月生效的《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》修訂稿，將“敏感個(gè)人信息”門檻從10萬人調(diào)低至A.1萬人?B.5千人?C.3千人?D.1千人答案：D4.某券商研究所2025年2月發(fā)布研報(bào)，未對“市值管理”字樣加括號風(fēng)險(xiǎn)提示，被證監(jiān)局出具警示函。該行為違反的自律規(guī)則是A.《發(fā)布證券研究報(bào)告執(zhí)業(yè)規(guī)范》?B.《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》?C.《證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》?D.《證券公司內(nèi)部控制指引》答案：A5.某基金公司2025年4月將私募資管計(jì)劃份額收益權(quán)拆分轉(zhuǎn)讓給零售客戶，被認(rèn)定為“變相公募”。該行為直接觸及A.《資管新規(guī)》第八條?B.《證券法》第九十八條?C.《基金法》第九十一條?D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十條答案：D6.2025年5月，某跨國藥企在華子公司因“以科研贊助名義向醫(yī)生輸送不當(dāng)利益”被市場監(jiān)管總局罰沒1.2億元。該案首要適用的法律是A.《反不正當(dāng)競爭法》第七條?B.《藥品管理法》第八十八條?C.《刑法》第一百六十三條?D.《監(jiān)察法》第二十二條答案：A7.某信托公司2025年6月將資金池信托資金用于兌付另一已逾期項(xiàng)目，被銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定為“滾動(dòng)發(fā)行”。該行為違反的合規(guī)底線是A.期限錯(cuò)配?B.資金池運(yùn)作?C.剛性兌付?D.通道業(yè)務(wù)答案：C8.2025年7月，某第三方支付機(jī)構(gòu)因未落實(shí)“收單商戶本地化經(jīng)營”要求，被央行責(zé)令停止新增商戶。下列哪項(xiàng)措施最能證明其已有效整改？A.關(guān)閉全部線上通道?B.將疑似異地商戶交易限額降至500元?C.通過IP地址+GPS雙驗(yàn)證建立商戶經(jīng)營地白名單?D.與公安機(jī)關(guān)共享黑名單答案：C9.某人身險(xiǎn)公司2025年8月因“長險(xiǎn)短做”被銀保監(jiān)會(huì)通報(bào)，其核心指標(biāo)是A.退保率>8%且保單年度<2?B.退保率>5%且保單年度<1?C.退保率>10%且保單年度<3?D.退保率>15%且保單年度<1答案：B10.2025年9月，某城商行因“違規(guī)發(fā)放首付貸”被央行列入宏觀審慎評估（MPA）“不達(dá)標(biāo)”機(jī)構(gòu)，其直接后果是A.暫停高管薪酬?B.提高法定存款準(zhǔn)備金0.5個(gè)百分點(diǎn)?C.取消再貸款額度?D.暫停網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立答案：B11.某上市公司2025年10月披露ESG報(bào)告，被交易所問詢“范圍三碳排放數(shù)據(jù)是否經(jīng)第三方鑒證”。該問詢依據(jù)的自律規(guī)則是A.《上市公司自律監(jiān)管指引第3號——行業(yè)信息披露》?B.《上市公司ESG報(bào)告編制指南》?C.《上市公司治理準(zhǔn)則》?D.《上市規(guī)則》第5.2條答案：A12.2025年11月，某券商因“雪球”收益憑證銷售適當(dāng)性管理缺失，被投資者集體訴訟。法院認(rèn)定其未盡到A.了解客戶義務(wù)?B.了解產(chǎn)品義務(wù)?C.風(fēng)險(xiǎn)匹配義務(wù)?D.以上全部答案：D13.某理財(cái)公司2025年12月將現(xiàn)金管理類產(chǎn)品T+0贖回額度從1萬元調(diào)至5萬元，被銀保監(jiān)會(huì)叫停，理由是其A.突破《資管新規(guī)》流動(dòng)性受限比例?B.未向銀保監(jiān)會(huì)事前報(bào)告?C.未同步修改銷售文本?D.未重新評級答案：B14.2025年1月，某外資金融機(jī)構(gòu)因“未經(jīng)批準(zhǔn)擅自擴(kuò)大經(jīng)營范圍”被央行處罰，其違規(guī)業(yè)務(wù)是A.外匯即期?B.數(shù)字貨幣兌換?C.碳排放權(quán)交易經(jīng)紀(jì)?D.地方債承銷答案：C15.某期貨公司2025年2月因“居間人代客操作”被中期協(xié)紀(jì)律處分，其違反的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則是A.《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第十二條?B.《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第四十六條?C.《期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)投資者適當(dāng)性管理實(shí)施指引》?D.《期貨交易管理?xiàng)l例》第五十九條答案：A16.2025年3月，某銀行因“違規(guī)查詢個(gè)人征信”被央行罰款，下列哪項(xiàng)情形可認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”？A.查詢筆數(shù)>500且未授權(quán)比例>5%?B.查詢筆數(shù)>1000且未授權(quán)比例>3%?C.查詢筆數(shù)>2000且未授權(quán)比例>1%?D.查詢筆數(shù)>3000且未授權(quán)比例>0.5%答案：C17.2025年4月，某券商資管計(jì)劃投資單一非標(biāo)債權(quán)占比達(dá)38%，被證監(jiān)局出具責(zé)令改正，其違反的集中度比例是A.25%?B.30%?C.35%?D.40%答案：B18.2025年5月，某金控集團(tuán)因“并表管理不到位”被央行罰款，其缺失的核心制度是A.風(fēng)險(xiǎn)隔離制度?B.關(guān)聯(lián)交易制度?C.資本充足率并表管理制度?D.恢復(fù)與處置計(jì)劃答案：C19.2025年6月，某保險(xiǎn)公司因“虛假承?！北汇y保監(jiān)會(huì)罰款，其虛假保費(fèi)金額占實(shí)收保費(fèi)比例達(dá)到多少即構(gòu)成“情節(jié)嚴(yán)重”？A.5%?B.10%?C.15%?D.20%答案：B20.2025年7月，某支付機(jī)構(gòu)因“未落實(shí)收單資金結(jié)算T+1”被央行處罰，其違規(guī)結(jié)算周期為A.T+0?B.T+2?C.T+3?D.T+7答案：A二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）21.2025年8月，某股份行因“違規(guī)向地方政府融資平臺(tái)提供流動(dòng)資金貸款”被銀保監(jiān)會(huì)通報(bào)，下列哪些事實(shí)可構(gòu)成“新增隱性債務(wù)”？A.以政府購買服務(wù)名義簽訂協(xié)議?B.貸款合同明確由財(cái)政資金償還?C.平臺(tái)公司無經(jīng)營性現(xiàn)金流?D.貸款期限超過15年?E.以公益性資產(chǎn)作抵押答案：ABCE22.某券商2025年9月因“研報(bào)抄襲”被證監(jiān)局處罰，其合規(guī)整改措施應(yīng)包括A.建立研報(bào)原創(chuàng)性查重系統(tǒng)?B.對署名分析師進(jìn)行合規(guī)談話?C.向被抄襲機(jī)構(gòu)公開致歉?D.將抄襲行為納入績效考核?E.暫停研報(bào)發(fā)布三個(gè)月答案：ABDE23.2025年10月，某理財(cái)公司因“違規(guī)使用攤余成本法”被銀保監(jiān)會(huì)罰款，下列哪些產(chǎn)品不得采用攤余成本法？A.開放式公募理財(cái)?B.封閉式私募理財(cái)?C.投資非上市股權(quán)的理財(cái)?D.投資可轉(zhuǎn)債的理財(cái)?E.現(xiàn)金管理類產(chǎn)品答案：ACD24.某信托公司2025年11月因“通道業(yè)務(wù)”被處罰，下列哪些特征可認(rèn)定為通道？A.委托人指定投資標(biāo)的?B.信托公司不承擔(dān)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)?C.信托報(bào)酬低于0.1%?D.投資標(biāo)的為另一家信托計(jì)劃?E.信托文件約定原狀返還答案：ABCE25.2025年12月，某互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)因“算法歧視老年人”被網(wǎng)信辦約談，其整改措施應(yīng)包括A.提供人工客服綠色通道?B.上線“長輩模式”并默認(rèn)開啟?C.建立算法倫理委員會(huì)?D.向老年人推送高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)廣告需二次確認(rèn)?E.每季度公布算法透明報(bào)告答案：ACDE三、判斷題（每題1分，共10分）26.2025年1月，某銀行因“未落實(shí)個(gè)人存款賬戶實(shí)名制”被央行罰款，依據(jù)的是《反洗錢法》第十六條。答案：√27.2025年2月，某券商將境外子公司虧損并表導(dǎo)致凈資本驟降，可向中國證監(jiān)會(huì)申請“一次性資本補(bǔ)充寬限期”。答案：×28.2025年3月，某保險(xiǎn)公司因“銷售誤導(dǎo)”被集體訴訟，可適用《民事訴訟法》第五十五條“代表人訴訟”。答案：√29.2025年4月，某理財(cái)公司因“未披露理財(cái)產(chǎn)品托管人”信息被處罰，屬于信息披露重大遺漏。答案：√30.2025年5月，某金控集團(tuán)因“關(guān)聯(lián)交易未披露”被央行罰款，可同時(shí)觸發(fā)《證券法》第八十條臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。答案：√31.2025年6月，某期貨公司因“保證金封閉圈管理不到位”被處罰，其客戶保證金可與自有資金混同使用，但需每日對賬。答案：×32.2025年7月，某支付機(jī)構(gòu)因“違規(guī)開立Ⅲ類賬戶”被處罰，Ⅲ類賬戶余額上限為2000元。答案：√33.2025年8月，某銀行因“違規(guī)向房企發(fā)放并購貸款”被處罰，并購貸款期限可超過7年。答案：×34.2025年9月，某信托公司因“未保存銷售錄音錄像”被處罰，保存期限不得少于產(chǎn)品終止后6個(gè)月。答案：×35.2025年10月，某上市公司因“ESG報(bào)告虛假記載”被集體訴訟，可適用《證券法》第八十五條“過錯(cuò)推定”原則。答案：√四、簡答題（每題10分，共30分）36.案例：2025年3月，某城商行通過“銀證合作”模式，將信貸資產(chǎn)包裝成券商資管計(jì)劃受益權(quán)，再通過理財(cái)資金受讓，實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)出表。請指出該模式可能違反的三項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定，并給出合規(guī)整改路徑。答案：（1）違反《資管新規(guī)》第十三條“不得為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供通道服務(wù)，規(guī)避信貸規(guī)模管控”；（2）違反《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號》“金融資產(chǎn)終止確認(rèn)”條件，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬未真實(shí)轉(zhuǎn)移；（3）違反《商業(yè)銀行并表管理辦法》“穿透原則”，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)隱匿，資本計(jì)提不足。整改路徑：①立即將隱匿信貸資產(chǎn)回表，補(bǔ)提資本與撥備；②修訂《同業(yè)合作管理辦法》，建立“資管合作白名單”，禁止以任何方式規(guī)避信貸規(guī)模；③引入第三方審計(jì)對“出表”交易進(jìn)行專項(xiàng)核查，每季度向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告；④對總行投行部、同業(yè)部、資管部三道防線開展合規(guī)問責(zé)，扣回績效并暫停相關(guān)業(yè)務(wù)資格一年。37.案例：2025年6月，某互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)推出“AI換臉”短視頻模板，默認(rèn)收集用戶人臉信息并用于商業(yè)推廣，被網(wǎng)信辦下架。請結(jié)合《個(gè)人信息保護(hù)法》說明其違法要點(diǎn)，并設(shè)計(jì)一套技術(shù)+制度雙輪整改方案。答案：違法要點(diǎn)：①未履行“告知—同意”最小必要原則，默認(rèn)勾選構(gòu)成“強(qiáng)制同意”；②處理敏感個(gè)人信息未取得“單獨(dú)同意”；③未進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)影響評估；④未提供便捷的撤回同意機(jī)制。整改方案：技術(shù)側(cè)：1.上線“人臉信息分級加密系統(tǒng)”，采用國密SM4算法+可信執(zhí)行環(huán)境（TEE）存儲(chǔ)，密鑰由用戶端與平臺(tái)端雙控；2.引入聯(lián)邦學(xué)習(xí)技術(shù)，模型訓(xùn)練不離開本地原始數(shù)據(jù)；3.設(shè)置“一鍵銷毀”按鈕，用戶點(diǎn)擊后24小時(shí)內(nèi)刪除全部人臉特征向量。制度側(cè)：1.制定《敏感個(gè)人信息處理專項(xiàng)制度》，將人臉信息列為最高級別，處理前須完成合規(guī)部、安全部、法務(wù)部三重審批；2.建立“個(gè)人信息保護(hù)委員會(huì)”，引入外部律師、高校專家、用戶代表，每季度審查人臉場景；3.上線“隱私控制面板”，用戶可查看調(diào)用日志、授權(quán)范圍、第三方共享清單，并可在線撤回；4.對違規(guī)員工實(shí)施“紅黃藍(lán)”名單，觸碰紅線即解除勞動(dòng)合同并追究民事賠償。38.案例：2025年9月，某券商資管部將“雪球”收益憑證銷售給風(fēng)險(xiǎn)等級為C2的退休人員，導(dǎo)致客戶虧損35%。請分析適當(dāng)性管理失效原因，并提出“售前—售中—售后”全流程重構(gòu)方案。答案：失效原因：①售前：營銷短信使用“年化收益18%”字樣，未提示最大虧損100%；②售中：客戶風(fēng)險(xiǎn)測評問卷由客戶經(jīng)理代填，且未進(jìn)行雙錄；③售后：虧損發(fā)生后，客戶經(jīng)理建議客戶“追加投資攤薄成本”，未啟動(dòng)應(yīng)急安撫機(jī)制。重構(gòu)方案：售前：1.建立“產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)畫像庫”，將雪球結(jié)構(gòu)歸類為R5，系統(tǒng)自動(dòng)攔截C2客戶下單；2.營銷材料經(jīng)合規(guī)AI檢測，出現(xiàn)“保本”“高收益”敏感詞即無法導(dǎo)出；3.對65歲以上客戶強(qiáng)制增加“慢速冷靜期”24小時(shí)，期間可無條件撤單。售中：1.上線“人臉識別+聲紋”雙錄，客戶經(jīng)理代答問卷系統(tǒng)實(shí)時(shí)預(yù)警；2.引入“適當(dāng)性數(shù)字水印”，將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級、產(chǎn)品等級、匹配結(jié)果寫入交易報(bào)單，不可篡改；3.設(shè)置“最大虧損情景”一鍵試算，客戶需手寫“我已知曉最大虧損可達(dá)本金”并拍照上傳。售后：1.建立“虧損客戶紅黃燈”監(jiān)控，虧損超20%自動(dòng)觸發(fā)總部客服回訪；2.引入第三方糾紛調(diào)解中心，48小時(shí)內(nèi)達(dá)成補(bǔ)償方案；3.將適當(dāng)性違規(guī)納入客戶經(jīng)理終身追責(zé)，扣減風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金并暫停新業(yè)務(wù)資格兩年。五、案例分析題（20分）39.閱讀下列材料并回答問題：材料：2025年4月，A股上市公司“星辰科技”披露公告稱，其境外全資子公司StarTechLimited（注冊地開曼）在2024年12月至2025年3月期間，與境外私募基金MoonCapital簽訂對賭協(xié)議，約定若StarTech2025年凈利潤低于5000萬美元，星辰科技需以現(xiàn)金方式補(bǔ)償MoonCapital差額部分。星辰科技未將該對賭協(xié)議提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議，亦未在2024年報(bào)中披露。2025年7月，MoonCapital觸發(fā)對賭條款，要求星辰科技支付補(bǔ)償款1.8億美元。星辰科技市值因此三日蒸發(fā)60億元，中小投資者損失慘重。證監(jiān)會(huì)以“信息披露違法違規(guī)”立案調(diào)查，交易所對星辰科技及相關(guān)責(zé)任人公開譴責(zé)。問題：（1）指出星辰科技違反的具體證券監(jiān)管規(guī)則及條款；（6分）（2）從合規(guī)治理角度，分析母公司對境外子公司合規(guī)管理的三大漏洞；（6分）（3）設(shè)計(jì)一套“跨境對賭”專項(xiàng)合規(guī)管控機(jī)制，包括制度、流程、系統(tǒng)、文化四個(gè)維度。（8分）答案：（1）違反規(guī)則：①《證券法》第八十條第二款第（十四）項(xiàng)“可能對上市公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)”；②《上市公司信息披露管理辦法》第二十二條“重大合同”標(biāo)準(zhǔn)：交易金額占凈資產(chǎn)10%以上且絕對金額超1億元；③《上市規(guī)則》7.6條“重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)”披露義務(wù)；④《公司章程》第一百一十條“董事會(huì)審批對外擔(dān)保、對賭類或有負(fù)債”權(quán)限；⑤《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號——或有事項(xiàng)》確認(rèn)與披露要求；⑥《上市公司治理準(zhǔn)則》第三十二條“重大事項(xiàng)集體決策”原則。（2）治理漏洞：①制度漏洞：未建立《境外子公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度》，對賭協(xié)議僅由境外CFO與MoonCapital郵件確認(rèn)，未納入總部合同臺(tái)賬；②人員漏洞：境外子公司董事會(huì)無獨(dú)立董事，且總部外派董事未獲得對賭事項(xiàng)授權(quán)，導(dǎo)致“內(nèi)部人控制”；③系統(tǒng)漏洞：合同管理系統(tǒng)未覆蓋境外主體，對賭協(xié)議未觸發(fā)總部合規(guī)部關(guān)鍵詞“guarantee”“cash