2026年體育用品公司客戶信用評(píng)級(jí)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司客戶信用評(píng)級(jí)管理工作，合理控制賒銷風(fēng)險(xiǎn)，提升應(yīng)收賬款回收率，維護(hù)公司資金安全，同時(shí)優(yōu)化客戶合作關(guān)系，精準(zhǔn)匹配不同信用等級(jí)客戶的合作政策，依據(jù)《民法典》《企業(yè)信用管理規(guī)范》《體育用品行業(yè)賒銷管理指引》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司運(yùn)動(dòng)跑鞋、球類產(chǎn)品、健身器材等品類的銷售實(shí)際（涵蓋經(jīng)銷商、零售商、企業(yè)采購(gòu)客戶等合作類型），制定本制度。第二條本制度適用于公司所有合作客戶的信用評(píng)級(jí)工作，涵蓋新客戶準(zhǔn)入評(píng)級(jí)、老客戶定期復(fù)評(píng)、異常客戶臨時(shí)評(píng)級(jí)，以及基于評(píng)級(jí)結(jié)果的信用額度、賬期、結(jié)算方式等合作政策制定；涉及客戶信用評(píng)級(jí)的銷售部、財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部及區(qū)域銷售團(tuán)隊(duì)均需遵守本制度要求，嚴(yán)禁違規(guī)調(diào)整客戶信用等級(jí)。第三條客戶信用評(píng)級(jí)遵循“客觀公正、數(shù)據(jù)支撐、動(dòng)態(tài)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)可控”的基本原則，評(píng)級(jí)結(jié)果基于客戶真實(shí)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和合作記錄，不主觀臆斷；建立定期復(fù)評(píng)和臨時(shí)調(diào)整機(jī)制，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化及時(shí)更新評(píng)級(jí)；評(píng)級(jí)結(jié)果需匹配公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力，杜絕因過度放寬信用政策導(dǎo)致壞賬損失。第四條公司成立客戶信用評(píng)級(jí)管理小組（以下簡(jiǎn)稱“評(píng)級(jí)小組”），作為信用評(píng)級(jí)工作的核心決策機(jī)構(gòu)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，銷售部負(fù)責(zé)人、風(fēng)控專員、區(qū)域銷售經(jīng)理代表組成；銷售部負(fù)責(zé)收集客戶評(píng)級(jí)所需信息、提報(bào)評(píng)級(jí)申請(qǐng)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、核算信用額度；風(fēng)控部負(fù)責(zé)評(píng)估客戶違約風(fēng)險(xiǎn)、出具評(píng)級(jí)意見；評(píng)級(jí)小組負(fù)責(zé)審定最終評(píng)級(jí)結(jié)果和合作政策。第二章管理范圍與職責(zé)劃分第五條客戶信用評(píng)級(jí)全覆蓋范圍：1.客戶范圍：所有與公司建立合作關(guān)系的經(jīng)銷商（省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)）、線下零售商（商超專柜、品牌門店）、線上電商客戶（平臺(tái)店鋪、自營(yíng)商城）、企業(yè)采購(gòu)客戶（學(xué)校、健身機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位）；2.評(píng)級(jí)信息范圍：客戶基本信息（注冊(cè)資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)年限、經(jīng)營(yíng)范圍）、財(cái)務(wù)信息（年?duì)I業(yè)額、資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流）、合作信息（訂單金額、付款及時(shí)性、退貨率）、外部信用信息（行業(yè)口碑、司法涉訴記錄、失信被執(zhí)行人信息）；3.應(yīng)用范圍：基于評(píng)級(jí)結(jié)果確定賒銷額度（單次/月度/年度）、結(jié)算賬期（現(xiàn)款、7天、30天、60天）、合作模式（獨(dú)家代理、普通合作）、返利政策等；4.風(fēng)控范圍：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的合作監(jiān)控、逾期賬款催收、信用等級(jí)下調(diào)及終止合作的全流程管控。第六條各主體核心職責(zé)：1.評(píng)級(jí)小組：審定客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、復(fù)評(píng)周期、信用額度上限；每月召開一次評(píng)級(jí)專題會(huì)議，審核新客戶評(píng)級(jí)申請(qǐng)和老客戶復(fù)評(píng)結(jié)果；協(xié)調(diào)解決評(píng)級(jí)爭(zhēng)議（如銷售部與風(fēng)控部對(duì)客戶評(píng)級(jí)意見不一致）；2.銷售部：新客戶合作前收集完整評(píng)級(jí)資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近6個(gè)月銷售流水等），提報(bào)《客戶信用評(píng)級(jí)申請(qǐng)表》；老客戶合作過程中跟蹤經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)反饋異常信息（如門店閉店、付款拖延）；按評(píng)級(jí)結(jié)果執(zhí)行合作政策，嚴(yán)禁超額度、超賬期賒銷；3.財(cái)務(wù)部：核查客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，核算不同評(píng)級(jí)客戶的信用額度（基于客戶年采購(gòu)額、付款記錄）；監(jiān)控應(yīng)收賬款回款情況，逾期3天以上的及時(shí)預(yù)警；每月出具《客戶信用履約報(bào)告》；4.風(fēng)控部：通過合規(guī)渠道查詢客戶外部信用信息（企業(yè)征信、涉訴記錄），評(píng)估違約風(fēng)險(xiǎn)；制定不同評(píng)級(jí)客戶的風(fēng)控措施（如高等級(jí)客戶簡(jiǎn)化審核、低等級(jí)客戶收取保證金）；對(duì)逾期賬款提出催收方案；5.區(qū)域銷售經(jīng)理：對(duì)轄區(qū)內(nèi)客戶評(píng)級(jí)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，配合風(fēng)控部開展客戶實(shí)地核查（年采購(gòu)額50萬(wàn)元以上客戶每年至少核查1次）；6.全體銷售人員：嚴(yán)禁隱瞞客戶負(fù)面信息（如拖欠其他供應(yīng)商貨款），發(fā)現(xiàn)客戶信用異常立即上報(bào)，不得私自承諾超出評(píng)級(jí)范圍的合作條件。第三章信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)與等級(jí)劃分第七條信用評(píng)級(jí)核心維度及分值（總分100分）：1.經(jīng)營(yíng)資質(zhì)（20分）：營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期（5分）、經(jīng)營(yíng)年限（5分，滿3年得滿分）、經(jīng)營(yíng)范圍匹配度（5分）、行業(yè)資質(zhì)認(rèn)證（5分，如體育用品經(jīng)營(yíng)備案）；2.財(cái)務(wù)狀況（30分）：年?duì)I業(yè)額（10分）、資產(chǎn)負(fù)債率（10分，低于50%得滿分）、近6個(gè)月現(xiàn)金流（10分，無(wú)斷流得滿分）；3.合作履約（30分）：付款及時(shí)性（15分，無(wú)逾期得滿分）、訂單完成率（5分）、退貨率（5分，低于5%得滿分）、合作年限（5分，滿2年得滿分）；4.外部信用（20分）：無(wú)司法涉訴（10分）、無(wú)失信記錄（5分）、行業(yè)口碑（5分，無(wú)負(fù)面評(píng)價(jià)得滿分）。第八條信用等級(jí)劃分及對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)：1.AAA級(jí)（90-100分）：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)齊全且年限≥3年，財(cái)務(wù)狀況良好，合作履約無(wú)逾期，外部信用無(wú)瑕疵；為公司核心優(yōu)質(zhì)客戶；2.AA級(jí)（80-89分）：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)齊全，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，合作履約偶有輕微逾期（1-2天），外部信用無(wú)重大負(fù)面；為公司重點(diǎn)合作客戶；3.A級(jí)（70-79分）：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)齊全，財(cái)務(wù)狀況基本穩(wěn)定，合作履約有1-2次短期逾期（3-7天），外部信用無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)；為公司常規(guī)合作客戶；4.B級(jí)（60-69分）：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)基本齊全，財(cái)務(wù)狀況一般，合作履約有多次短期逾期，外部信用存在輕微風(fēng)險(xiǎn)；為公司謹(jǐn)慎合作客戶；5.C級(jí)（60分以下）：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)不全或有過期，財(cái)務(wù)狀況差，合作履約多次逾期，外部信用有重大風(fēng)險(xiǎn)（如涉訴、失信）；為公司限制合作客戶。第九條不同等級(jí)客戶合作政策：1.AAA級(jí)：年度信用額度不超過年采購(gòu)額的30%，賬期最長(zhǎng)60天，無(wú)需保證金，返利比例上浮2%；2.AA級(jí)：年度信用額度不超過年采購(gòu)額的20%，賬期最長(zhǎng)45天，無(wú)需保證金，返利比例按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；3.A級(jí)：年度信用額度不超過年采購(gòu)額的10%，賬期最長(zhǎng)30天，首次合作收取10%保證金；4.B級(jí)：僅支持現(xiàn)款結(jié)算或賬期7天，無(wú)信用額度，合作需收取20%保證金，每月核查經(jīng)營(yíng)狀況；5.C級(jí)：僅支持現(xiàn)款現(xiàn)貨，無(wú)賬期、無(wú)信用額度，不納入年度返利范圍，每季度復(fù)評(píng)一次。第四章評(píng)級(jí)流程與動(dòng)態(tài)調(diào)整第十條新客戶評(píng)級(jí)流程：1.資料收集：銷售部收集客戶評(píng)級(jí)資料，確保完整真實(shí)，區(qū)域銷售經(jīng)理簽字確認(rèn)；2.初審：財(cái)務(wù)部核查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，風(fēng)控部查詢外部信用，3個(gè)工作日內(nèi)出具初審意見；3.審定：評(píng)級(jí)小組審核初審意見，5個(gè)工作日內(nèi)確定評(píng)級(jí)結(jié)果；4.告知：銷售部將評(píng)級(jí)結(jié)果及合作政策告知客戶，簽訂《信用合作協(xié)議》后啟動(dòng)合作。第十一條老客戶復(fù)評(píng)流程：1.復(fù)評(píng)周期：AAA級(jí)/AA級(jí)客戶每年復(fù)評(píng)1次，A級(jí)/B級(jí)客戶每半年復(fù)評(píng)1次，C級(jí)客戶每季度復(fù)評(píng)1次；2.資料更新：銷售部收集客戶最新經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)部更新履約記錄；3.重新評(píng)級(jí)：風(fēng)控部按最新數(shù)據(jù)重新打分，評(píng)級(jí)小組審定新等級(jí)，10個(gè)工作日內(nèi)完成；4.政策調(diào)整：根據(jù)新等級(jí)調(diào)整信用額度、賬期等政策，銷售部及時(shí)告知客戶。第十二條臨時(shí)調(diào)整機(jī)制：1.上調(diào)觸發(fā)：客戶連續(xù)12個(gè)月無(wú)逾期、年采購(gòu)額增長(zhǎng)50%以上，銷售部可提報(bào)臨時(shí)上調(diào)申請(qǐng)，評(píng)級(jí)小組5個(gè)工作日內(nèi)審核；2.下調(diào)觸發(fā)：客戶出現(xiàn)付款逾期超7天、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所閉店、涉訴等異常，風(fēng)控部立即啟動(dòng)臨時(shí)評(píng)級(jí)，2個(gè)工作日內(nèi)完成下調(diào)；3.凍結(jié)觸發(fā)：客戶逾期付款超30天、被列為失信被執(zhí)行人，立即凍結(jié)所有信用額度，停止賒銷，啟動(dòng)催收。第五章監(jiān)督考核與責(zé)任追究第十三條監(jiān)督機(jī)制：1.日常監(jiān)督：財(cái)務(wù)部每月核查銷售部是否超額度、超賬期賒銷，核查比例不低于20%；2.專項(xiàng)監(jiān)督：風(fēng)控部每季度開展客戶信用評(píng)級(jí)合規(guī)檢查，重點(diǎn)核查資料真實(shí)性、政策執(zhí)行情況；3.反饋渠道：設(shè)立客戶信用管理舉報(bào)渠道，接受員工對(duì)違規(guī)調(diào)整評(píng)級(jí)、隱瞞客戶風(fēng)險(xiǎn)的舉報(bào)，核查結(jié)果7個(gè)工作日內(nèi)反饋。第十四條考核指標(biāo)與獎(jiǎng)懲：1.考核指標(biāo)：客戶信用評(píng)級(jí)準(zhǔn)確率≥95%、應(yīng)收賬款逾期率≤3%、壞賬率≤0.5%；2.正向激勵(lì)：年度信用管理工作成效顯著（壞賬率為0），給予財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部相關(guān)人員300-800元現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)；及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶風(fēng)險(xiǎn)避免損失的銷售人員，給予200-500元獎(jiǎng)勵(lì)；3.負(fù)面考核：超額度賒銷的，扣銷售人員績(jī)效分3-5分；隱瞞客戶負(fù)面信息的，扣區(qū)域銷售經(jīng)理績(jī)效分5-8分；評(píng)級(jí)資料造假的，扣責(zé)任人績(jī)效分8-10分。第十五條責(zé)任追究：1.因銷售人員違規(guī)承諾信用政策導(dǎo)致壞賬的，追究銷售人員責(zé)任，按壞賬金額的5%-10%賠償（最高不超過5000元）；2.風(fēng)控部未及時(shí)預(yù)警客戶信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的，扣風(fēng)控專員績(jī)效獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)整崗位；3.財(cái)務(wù)部未及時(shí)監(jiān)控應(yīng)收賬款導(dǎo)致逾期超30天的，扣財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人績(jī)效分3-5分；4.惡意調(diào)整客戶信用等級(jí)謀取私利的，解除勞動(dòng)合同，涉