2025年度財(cái)務(wù)科工作總結(jié)及2026年工作計(jì)劃2025年，財(cái)務(wù)科在公司黨委的統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)下，緊扣“穩(wěn)經(jīng)營(yíng)、控風(fēng)險(xiǎn)、促協(xié)同、提效能”的核心目標(biāo)，以預(yù)算管理為抓手，以資金安全為底線，以業(yè)財(cái)融合為突破，以數(shù)字化轉(zhuǎn)型為支撐，系統(tǒng)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。全年累計(jì)完成賬務(wù)處理12.6萬(wàn)筆，審核合同382份，涉及金額4.2億元；完成稅務(wù)申報(bào)147次，實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)優(yōu)化節(jié)約182萬(wàn)元；推動(dòng)降本增效項(xiàng)目落地15項(xiàng)，直接節(jié)約成本580萬(wàn)元；財(cái)務(wù)報(bào)告及時(shí)率、準(zhǔn)確率均保持100%，為公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)成提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障?，F(xiàn)將全年工作情況總結(jié)如下，并對(duì)2026年重點(diǎn)工作作出部署。一、2025年度核心工作成效與經(jīng)驗(yàn)總結(jié)（一）預(yù)算管理精準(zhǔn)化，資源配置效率顯著提升堅(jiān)持“戰(zhàn)略引領(lǐng)、業(yè)財(cái)協(xié)同、動(dòng)態(tài)管控”原則，構(gòu)建“編制-執(zhí)行-分析-調(diào)整”閉環(huán)管理體系。年初結(jié)合公司“十四五”中期規(guī)劃及各業(yè)務(wù)單元年度目標(biāo)，將預(yù)算分解至12個(gè)二級(jí)部門(mén)、38個(gè)三級(jí)項(xiàng)目，細(xì)化為人員經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、設(shè)備采購(gòu)等21類(lèi)明細(xì)科目，預(yù)算編制顆粒度較上年提升40%。執(zhí)行過(guò)程中，建立“月度預(yù)警、季度分析、半年度調(diào)整”機(jī)制，通過(guò)預(yù)算管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控支出進(jìn)度，對(duì)超進(jìn)度或低效使用的8個(gè)項(xiàng)目啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)研，核減非必要預(yù)算120萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算執(zhí)行率達(dá)98.2%，較上年提高2.1個(gè)百分點(diǎn)。針對(duì)研發(fā)投入、市場(chǎng)拓展等戰(zhàn)略領(lǐng)域，單獨(dú)設(shè)立彈性預(yù)算池，全年累計(jì)撥付專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算2300萬(wàn)元，保障了新能源技術(shù)研發(fā)、海外市場(chǎng)渠道建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。（二）資金管控精細(xì)化，流動(dòng)性與效益性雙平衡以“安全第一、效率優(yōu)先”為導(dǎo)向，優(yōu)化資金收支兩條線管理。一方面，強(qiáng)化資金流入端預(yù)測(cè)，結(jié)合歷史回款數(shù)據(jù)、合同履約進(jìn)度及客戶信用等級(jí)，建立“周滾動(dòng)+月展望”資金預(yù)測(cè)模型，全年資金預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率達(dá)95.6%，較上年提升3.2個(gè)百分點(diǎn)；另一方面，嚴(yán)格資金流出審批，將采購(gòu)付款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)納入“分級(jí)授權(quán)+系統(tǒng)校驗(yàn)”流程，對(duì)單筆超50萬(wàn)元的支出實(shí)行“業(yè)務(wù)部門(mén)確認(rèn)-財(cái)務(wù)復(fù)核-分管領(lǐng)導(dǎo)審批”三級(jí)聯(lián)簽，全年未發(fā)生資金超付、誤付事件。在保障流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，靈活運(yùn)用資金沉淀，通過(guò)協(xié)定存款、短期理財(cái)?shù)确绞教岣哔Y金收益，全年實(shí)現(xiàn)資金增值收益168萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)25%。此外，積極對(duì)接金融機(jī)構(gòu)，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，將綜合融資成本從4.8%降至4.2%，節(jié)約利息支出92萬(wàn)元。（三）業(yè)財(cái)融合深度化，價(jià)值創(chuàng)造能力持續(xù)增強(qiáng)主動(dòng)延伸財(cái)務(wù)服務(wù)觸角，與業(yè)務(wù)部門(mén)建立“一對(duì)一”協(xié)同機(jī)制，選派3名財(cái)務(wù)骨干常駐生產(chǎn)、銷(xiāo)售、研發(fā)部門(mén)，全程參與項(xiàng)目立項(xiàng)、成本測(cè)算、效益評(píng)估等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在生產(chǎn)端，針對(duì)原材料價(jià)格波動(dòng)問(wèn)題，聯(lián)合采購(gòu)部門(mén)建立“動(dòng)態(tài)成本數(shù)據(jù)庫(kù)”，實(shí)時(shí)跟蹤鋼材、塑料等主要原材料市場(chǎng)行情，通過(guò)批量采購(gòu)、長(zhǎng)協(xié)鎖定等方式降低采購(gòu)成本，全年原材料綜合采購(gòu)成本同比下降3.5%；在銷(xiāo)售端，配合市場(chǎng)部制定“區(qū)域-產(chǎn)品-客戶”三維度盈利分析模型，對(duì)20個(gè)低效客戶、5類(lèi)滯銷(xiāo)產(chǎn)品提出優(yōu)化建議，推動(dòng)調(diào)整銷(xiāo)售策略后，相關(guān)客戶毛利率提升2.8個(gè)百分點(diǎn)，滯銷(xiāo)產(chǎn)品庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短15天；在研發(fā)端，參與新能源電池項(xiàng)目可行性論證，從投入產(chǎn)出比、稅收優(yōu)惠適用、資金占用周期等維度提供財(cái)務(wù)建議，促使項(xiàng)目預(yù)算壓縮12%，同時(shí)爭(zhēng)取到高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策，節(jié)稅45萬(wàn)元。（四）風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)化，合規(guī)底線全面筑牢以“內(nèi)控規(guī)范年”為契機(jī)，修訂《財(cái)務(wù)內(nèi)控制度》《報(bào)銷(xiāo)管理辦法》等制度12項(xiàng)，新增《合同財(cái)務(wù)審核指引》《關(guān)聯(lián)交易管理細(xì)則》等規(guī)范8項(xiàng)，形成覆蓋賬務(wù)處理、資金支付、稅務(wù)管理等全流程的制度體系。全年開(kāi)展內(nèi)控專(zhuān)項(xiàng)檢查4次，發(fā)現(xiàn)并整改問(wèn)題23項(xiàng)，重點(diǎn)規(guī)范了“三重一大”事項(xiàng)財(cái)務(wù)決策流程、跨部門(mén)費(fèi)用分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)等薄弱環(huán)節(jié)。稅務(wù)管理方面，建立“政策庫(kù)-風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)-應(yīng)對(duì)庫(kù)”三庫(kù)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤增值稅留抵退稅、環(huán)保稅減免等政策變化，全年完成稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查12次，調(diào)整不合規(guī)稅務(wù)處理5項(xiàng)，避免稅務(wù)處罰風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)配合方面，積極對(duì)接外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，提供審計(jì)資料320份，針對(duì)審計(jì)提出的“往來(lái)款清理不及時(shí)”“固定資產(chǎn)臺(tái)賬不完整”等問(wèn)題，制定整改計(jì)劃并限期完成，往來(lái)款賬齡超1年的占比從8%降至2%，固定資產(chǎn)賬實(shí)相符率達(dá)99.8%。（五）團(tuán)隊(duì)建設(shè)專(zhuān)業(yè)化，財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)穩(wěn)步提升圍繞“專(zhuān)業(yè)能力+業(yè)財(cái)思維+數(shù)字化技能”三維目標(biāo)，制定個(gè)性化培訓(xùn)計(jì)劃。全年組織內(nèi)部培訓(xùn)12次，內(nèi)容涵蓋新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用、稅務(wù)政策解讀、財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作等；選派5人次參加外部專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，2人通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試，1人取得管理會(huì)計(jì)師（中級(jí)）證書(shū)。建立“老帶新”導(dǎo)師制，由3名資深財(cái)務(wù)人員結(jié)對(duì)指導(dǎo)4名新入職員工，通過(guò)案例研討、實(shí)務(wù)操作等方式加速新人成長(zhǎng)，新員工獨(dú)立完成基礎(chǔ)業(yè)務(wù)處理的平均時(shí)間從3個(gè)月縮短至1個(gè)月。完善績(jī)效考核體系，將預(yù)算執(zhí)行準(zhǔn)確率、業(yè)財(cái)協(xié)同滿意度、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率等10項(xiàng)指標(biāo)納入考核，考核結(jié)果與薪酬、晉升直接掛鉤，全年財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核優(yōu)秀率達(dá)40%，較上年提高15個(gè)百分點(diǎn)。二、存在的問(wèn)題與不足盡管全年工作取得一定成效，但對(duì)照公司高質(zhì)量發(fā)展要求，仍存在以下短板：一是預(yù)算編制的精準(zhǔn)度有待提高，部分業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)市場(chǎng)變化預(yù)判不足，導(dǎo)致個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算與實(shí)際需求偏差超過(guò)10%；二是業(yè)財(cái)融合的深度和廣度需進(jìn)一步拓展，財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)前端的參與仍集中在事后核算，對(duì)業(yè)務(wù)決策的前置支持力度不夠；三是財(cái)務(wù)數(shù)字化應(yīng)用水平亟需提升，現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)互通仍存在壁壘，業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)整合效率較低；四是財(cái)務(wù)人員的復(fù)合型能力需加強(qiáng)，既懂財(cái)務(wù)又懂業(yè)務(wù)、懂技術(shù)的高端人才相對(duì)短缺。三、2026年工作計(jì)劃2026年是公司“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，財(cái)務(wù)科將以“服務(wù)戰(zhàn)略、賦能業(yè)務(wù)、管控風(fēng)險(xiǎn)、提升價(jià)值”為總目標(biāo)，重點(diǎn)推進(jìn)以下工作：（一）深化預(yù)算管理改革，構(gòu)建“戰(zhàn)略-業(yè)務(wù)-財(cái)務(wù)”一體化預(yù)算體系一是優(yōu)化預(yù)算編制流程，引入“零基預(yù)算”理念，對(duì)非剛性支出從零開(kāi)始論證必要性，杜絕“基數(shù)+增長(zhǎng)”的慣性思維；二是強(qiáng)化預(yù)算與戰(zhàn)略的銜接，將新能源業(yè)務(wù)拓展、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等戰(zhàn)略目標(biāo)量化為預(yù)算指標(biāo)，設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算額度并單獨(dú)考核；三是提升預(yù)算動(dòng)態(tài)調(diào)整的靈活性，建立“宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)-行業(yè)政策變化-公司戰(zhàn)略調(diào)整”觸發(fā)機(jī)制，允許在季度末對(duì)非戰(zhàn)略項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行彈性調(diào)整；四是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，每月生成“預(yù)算執(zhí)行熱力圖”，對(duì)進(jìn)度滯后或超支的項(xiàng)目，聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)召開(kāi)分析會(huì)，提出針對(duì)性改進(jìn)措施，確保全年預(yù)算執(zhí)行率穩(wěn)定在98%以上。（二）優(yōu)化資金管理模式，實(shí)現(xiàn)“安全、效率、收益”協(xié)同提升一是完善資金預(yù)測(cè)模型，引入大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，整合銷(xiāo)售訂單、采購(gòu)合同、歷史回款等多維度數(shù)據(jù)，將資金預(yù)測(cè)周期從“周滾動(dòng)”延伸至“月精準(zhǔn)+季度展望”，預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率目標(biāo)提升至97%；二是推進(jìn)資金集中管理，在現(xiàn)有資金池基礎(chǔ)上，試點(diǎn)“收支兩條線”升級(jí)版，將子公司資金納入統(tǒng)一調(diào)配，提高資金使用效率，目標(biāo)資金歸集率達(dá)95%以上；三是創(chuàng)新資金增值方式，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，探索票據(jù)池、供應(yīng)鏈金融等工具，力爭(zhēng)資金增值收益較2025年增長(zhǎng)20%；四是強(qiáng)化融資管理，對(duì)接政策性銀行、綠色金融機(jī)構(gòu)，爭(zhēng)取低息貸款額度，目標(biāo)綜合融資成本降至4%以下。（三）推進(jìn)業(yè)財(cái)深度融合，打造“懂業(yè)務(wù)、會(huì)分析、能決策”的財(cái)務(wù)支持體系一是建立“財(cái)務(wù)BP”常態(tài)化機(jī)制，選拔5名業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、溝通協(xié)調(diào)好的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)伙伴，全程參與業(yè)務(wù)規(guī)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)、合同談判等環(huán)節(jié)，提供“事前算贏、事中控制、事后復(fù)盤(pán)”的全周期財(cái)務(wù)支持；二是開(kāi)發(fā)“業(yè)財(cái)融合分析看板”，整合銷(xiāo)售、生產(chǎn)、采購(gòu)等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，實(shí)時(shí)展示各業(yè)務(wù)單元的收入、成本、毛利、資金占用等關(guān)鍵指標(biāo)，為管理層提供可視化決策依據(jù)；三是開(kāi)展“業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)案例庫(kù)”建設(shè)，收集整理業(yè)財(cái)協(xié)同中的成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)，定期組織業(yè)務(wù)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)聯(lián)合研討，提升跨部門(mén)協(xié)同效率；四是針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如新能源產(chǎn)品研發(fā)、海外市場(chǎng)拓展），制定專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)支持方案，從成本結(jié)構(gòu)優(yōu)化、稅務(wù)籌劃、資金保障等方面提供個(gè)性化服務(wù)，目標(biāo)推動(dòng)3個(gè)以上重點(diǎn)項(xiàng)目毛利率提升3個(gè)百分點(diǎn)。（四）加速財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，構(gòu)建“智能、高效、互聯(lián)”的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)一是推進(jìn)業(yè)財(cái)系統(tǒng)集成，與IT部門(mén)協(xié)作完成ERP系統(tǒng)與CRM、SRM系統(tǒng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售訂單、采購(gòu)合同、生產(chǎn)計(jì)劃等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)同步至財(cái)務(wù)系統(tǒng)，減少人工錄入環(huán)節(jié)，目標(biāo)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集率達(dá)80%以上；二是引入智能財(cái)務(wù)工具，在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)環(huán)節(jié)試點(diǎn)OCR發(fā)票識(shí)別、智能審單功能，在稅務(wù)申報(bào)環(huán)節(jié)應(yīng)用自動(dòng)化報(bào)稅軟件，目標(biāo)基礎(chǔ)核算工作效率提升50%；三是開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對(duì)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度分析，生成“經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)”“成本動(dòng)因分析”等智能化報(bào)告，為管理層提供前瞻性決策支持；四是加強(qiáng)信息安全管理，完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限分級(jí)、數(shù)據(jù)加密等措施，全年信息系統(tǒng)安全事件發(fā)生率控制在0.1%以內(nèi)。（五）加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，培育“專(zhuān)業(yè)化、復(fù)合型、創(chuàng)新型”財(cái)務(wù)人才一是制定“人才梯隊(duì)建設(shè)計(jì)劃”，明確初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)財(cái)務(wù)人員的能力標(biāo)準(zhǔn)和晉升路徑，重點(diǎn)培養(yǎng)3-5名具備戰(zhàn)略視野、業(yè)務(wù)思維和數(shù)字化技能的財(cái)務(wù)骨干；二是豐富培訓(xùn)內(nèi)容與形式，除專(zhuān)業(yè)知識(shí)外，增加業(yè)務(wù)知識(shí)、數(shù)據(jù)分析、溝通技巧等課程，全年組織內(nèi)外部培訓(xùn)不少于15次，人均培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)不低于40小時(shí)；三是優(yōu)化績(jī)效考核機(jī)制，將業(yè)財(cái)協(xié)同滿意度、數(shù)字化工具應(yīng)用能力、創(chuàng)新成果等納入考核指標(biāo)，考核結(jié)果與薪酬、晉升、培訓(xùn)資源分配直接掛鉤；四是加強(qiáng)跨部門(mén)交流，選派財(cái)務(wù)人員到業(yè)務(wù)部門(mén)輪崗鍛煉，同時(shí)邀請(qǐng)業(yè)務(wù)骨干到財(cái)務(wù)部門(mén)分享經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的深度理解與融合。（六）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控體系，守牢“合規(guī)、穩(wěn)健、可持續(xù)”經(jīng)營(yíng)底線一是完善內(nèi)控制度體系，針對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中出現(xiàn)的新業(yè)務(wù)、新模式，及時(shí)修訂《財(cái)務(wù)內(nèi)控制度》，新增《電子票據(jù)管理辦法》《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全規(guī)范》等制度；二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查，聚焦應(yīng)收賬款、存貨、對(duì)外投資等高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，建立“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)庫(kù)”，對(duì)超期應(yīng)收賬款占比、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等指標(biāo)設(shè)置預(yù)警閾值，全年風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警響應(yīng)率達(dá)100%