企業(yè)資產(chǎn)管理制度及維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)模板一、適用范圍與制度目標(biāo)二、資產(chǎn)管理全流程操作指引（一）資產(chǎn)入庫管理需求申請與審批各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《資產(chǎn)采購申請表》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估用途、預(yù)算金額等信息，經(jīng)部門主管審批后提交至資產(chǎn)管理崗。資產(chǎn)管理崗匯總各部門需求，結(jié)合年度預(yù)算及庫存情況，編制《資產(chǎn)采購計(jì)劃》，報(bào)財(cái)務(wù)部門及總經(jīng)理*審批。采購與驗(yàn)收采購部門*根據(jù)審批通過的《資產(chǎn)采購計(jì)劃》執(zhí)行采購，保證供應(yīng)商資質(zhì)合規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量符合要求。資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理崗、使用部門指定人員及采購部門*共同驗(yàn)收，核對資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)是否與采購一致，檢查外觀及功能是否完好。驗(yàn)收合格后，填寫《資產(chǎn)入庫驗(yàn)收單》，附采購合同、發(fā)票復(fù)印件（注明“已記賬”），簽字確認(rèn)后歸檔。資產(chǎn)登記與編碼資產(chǎn)管理崗*根據(jù)《資產(chǎn)入庫驗(yàn)收單》，在《資產(chǎn)臺(tái)賬》中錄入資產(chǎn)信息，包括：資產(chǎn)編號(hào)（唯一編碼規(guī)則：部門代碼-資產(chǎn)類別-年份-流水號(hào)，如“SCB-001-2023-001”）、名稱、規(guī)格型號(hào)、采購日期、供應(yīng)商、原值、使用部門、責(zé)任人、存放地點(diǎn)、保修期限等。資產(chǎn)粘貼標(biāo)簽，標(biāo)簽包含資產(chǎn)編號(hào)、名稱、入庫日期，保證標(biāo)簽清晰、不易脫落。（二）資產(chǎn)領(lǐng)用與調(diào)撥領(lǐng)用申請員工因工作需要領(lǐng)用資產(chǎn)時(shí)，填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》，注明資產(chǎn)名稱、數(shù)量、領(lǐng)用用途、領(lǐng)用人等信息，經(jīng)部門主管*審批。新員工入職領(lǐng)用資產(chǎn)需同步提交《入職資產(chǎn)領(lǐng)用清單》，離職時(shí)辦理歸還手續(xù)。發(fā)放與登記資產(chǎn)管理崗*審批通過后，發(fā)放資產(chǎn)并更新《資產(chǎn)臺(tái)賬》中“責(zé)任人”“領(lǐng)用日期”字段，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)《資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》。部門間資產(chǎn)調(diào)撥需填寫《資產(chǎn)調(diào)撥申請表》，經(jīng)原使用部門、接收部門及資產(chǎn)管理崗*審批后，更新《資產(chǎn)臺(tái)賬》中的“使用部門”“責(zé)任人”信息，調(diào)撥雙方簽字確認(rèn)。（三）資產(chǎn)日常維護(hù)維護(hù)責(zé)任劃分使用人：負(fù)責(zé)日常清潔、簡單故障排查（如設(shè)備除塵、線路檢查），發(fā)覺異常及時(shí)上報(bào)。資產(chǎn)管理崗*：制定年度維護(hù)計(jì)劃，協(xié)調(diào)專業(yè)維保人員對大型設(shè)備、IT資產(chǎn)等進(jìn)行定期檢修。專業(yè)維保人員：負(fù)責(zé)復(fù)雜故障維修、零部件更換，提供《資產(chǎn)維修記錄》。維護(hù)流程日常維護(hù)：使用人每周對所使用資產(chǎn)進(jìn)行簡單清潔保養(yǎng)，記錄《資產(chǎn)日常維護(hù)記錄表》。定期維護(hù)：資產(chǎn)管理崗*每季度組織一次全面檢查，對電子設(shè)備進(jìn)行除塵、系統(tǒng)升級(jí)，對機(jī)械設(shè)備添加潤滑油等，填寫《資產(chǎn)定期維護(hù)記錄表》。故障維修：資產(chǎn)出現(xiàn)故障時(shí)，使用人立即停止使用并上報(bào)資產(chǎn)管理崗，由資產(chǎn)管理崗判斷維修方式（自行維修或外部送修），維修后填寫《資產(chǎn)維修記錄表》，注明故障原因、維修內(nèi)容、費(fèi)用及責(zé)任人。（四）資產(chǎn)盤點(diǎn)與清查盤點(diǎn)周期季度盤點(diǎn)：每季度末由資產(chǎn)管理崗*牽頭，使用部門配合，對部門內(nèi)資產(chǎn)進(jìn)行抽查，抽查比例不低于30%。年度全面盤點(diǎn)：每年12月底組織全公司資產(chǎn)盤點(diǎn)，保證賬、卡、物三相符。盤點(diǎn)流程盤點(diǎn)前：資產(chǎn)管理崗*編制《資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃》，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員及分工，打印《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》（含臺(tái)賬信息）。盤點(diǎn)中：盤點(diǎn)人員逐項(xiàng)核對資產(chǎn)實(shí)物與《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》，記錄資產(chǎn)狀態(tài)（正常、閑置、維修中、待報(bào)廢），對差異項(xiàng)標(biāo)注說明。盤點(diǎn)后：填寫《資產(chǎn)盤點(diǎn)差異報(bào)告》，分析差異原因（如盤盈、盤虧、毀損），報(bào)財(cái)務(wù)部門及總經(jīng)理審批后，調(diào)整《資產(chǎn)臺(tái)賬》并進(jìn)行賬務(wù)處理。（五）資產(chǎn)報(bào)廢與處置報(bào)廢申請資產(chǎn)達(dá)到使用年限、技術(shù)淘汰或無法修復(fù)時(shí)，由使用部門填寫《資產(chǎn)報(bào)廢申請表》，注明資產(chǎn)信息、報(bào)廢原因、數(shù)量、原值、殘值預(yù)估，經(jīng)部門主管簽字后提交資產(chǎn)管理崗。鑒定與審批資產(chǎn)管理崗組織技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門*對報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件，填寫《資產(chǎn)報(bào)廢鑒定表》。報(bào)廢金額在5000元以下的，由總經(jīng)理*審批；5000元以上的，需提交董事會(huì)審批。處置與核銷審批通過后，由資產(chǎn)管理崗*聯(lián)系處置方式（如公開拍賣、專業(yè)回收機(jī)構(gòu)），回收殘值并入賬。財(cái)務(wù)部門根據(jù)處置憑證進(jìn)行資產(chǎn)核銷，資產(chǎn)管理崗更新《資產(chǎn)臺(tái)賬》，標(biāo)注“已報(bào)廢”狀態(tài)，注銷資產(chǎn)標(biāo)簽。三、核心管理表單模板（一）資產(chǎn)臺(tái)賬表資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)采購日期供應(yīng)商原值（元）使用部門責(zé)任人存放地點(diǎn)狀態(tài)（正常/閑置/維修中/待報(bào)廢）保修期限SCB-001-2023-001筆記本電腦ThinkPadT142023-01-15聯(lián)想6500市場部3樓301辦公室正常2026-01-15SCB-002-2023-002打印機(jī)HPLaserJetPro2023-03-20惠普3200行政部2樓205辦公室維修中2025-03-20（二）資產(chǎn)領(lǐng)用申請表領(lǐng)用部門領(lǐng)用人申請日期資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量預(yù)估用途部門主管審批資產(chǎn)管理崗審批市場部2023-10-08投影儀EpsonCB-X051客戶會(huì)議同意*同意*趙六研發(fā)部周七2023-10-10服務(wù)器DellR7402數(shù)據(jù)存儲(chǔ)同意*吳八同意*趙六（三）資產(chǎn)維修記錄表資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱故障日期故障描述報(bào)修人維修方式（自行/外部）維修人員維修日期維修費(fèi)用（元）維修后狀態(tài)SCB-002-2023-002打印機(jī)2023-10-10卡紙、無法打印外部惠普售后2023-10-11200正常SCB-003-2023-005臺(tái)式電腦2023-10-12無法開機(jī)自行資產(chǎn)管理崗*趙六2023-10-120正常（四）資產(chǎn)盤點(diǎn)表（部門：市場部）資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱賬面數(shù)量實(shí)盤數(shù)量差異數(shù)量差異原因盤點(diǎn)人復(fù)核人日期SCB-001-2023-001筆記本電腦220-趙六2023-09-30SCB-004-2023-008掃描儀101閑置未登記趙六2023-09-30（五）資產(chǎn)報(bào)廢申請表資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量原值（元）使用年限報(bào)廢原因部門主管意見技術(shù)鑒定意見審批結(jié)果SCB-005-2020-003空調(diào)格力KFR-26GW128005制冷效果差，維修成本過高同意*符合報(bào)廢條件*錢九同意報(bào)廢四、執(zhí)行關(guān)鍵要點(diǎn)提示責(zé)任到人：明確資產(chǎn)使用人為第一責(zé)任人，日常維護(hù)、保管及異常上報(bào)責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，避免“重采購、輕管理”現(xiàn)象。動(dòng)態(tài)更新：資產(chǎn)信息變更（如領(lǐng)用、調(diào)撥、報(bào)廢）需在3個(gè)工作日內(nèi)更新至《資產(chǎn)臺(tái)賬》，保證賬實(shí)同步，杜絕“賬外資產(chǎn)”。定期培訓(xùn)：每半年組織一次資產(chǎn)管理培訓(xùn)，重點(diǎn)講解制度流程、維護(hù)規(guī)范及盤點(diǎn)要求，提升全員資產(chǎn)管理意識(shí)。監(jiān)督檢查：財(cái)務(wù)部門*每半年對資產(chǎn)管理情況進(jìn)行抽查，重點(diǎn)檢查資產(chǎn)臺(tái)賬完整性、維護(hù)記錄規(guī)范性