2025年合規(guī)管理持續(xù)改進(jìn)與風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)試卷及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分。每題只有一個(gè)正確答案，請將正確選項(xiàng)的字母填在括號內(nèi)）1.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》修訂后，首次將哪一項(xiàng)義務(wù)明確為“董事會專屬職責(zé)”？A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)年度評估報(bào)告審定B.合規(guī)管理戰(zhàn)略審批C.合規(guī)管理有效性評價(jià)報(bào)告審議D.合規(guī)管理三道防線建設(shè)方案批準(zhǔn)答案：C2.某央企境外子公司因違反當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)跨境傳輸規(guī)則被處以營業(yè)額4%的罰款，依據(jù)ISO37301:2021，下列哪項(xiàng)最能體現(xiàn)“持續(xù)改進(jìn)”原則？A.立即終止數(shù)據(jù)傳輸業(yè)務(wù)B.將罰款金額納入次年預(yù)算C.啟動PDCA循環(huán)更新數(shù)據(jù)傳輸合規(guī)義務(wù)清單D.向總部提交事后情況說明答案：C3.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，若“發(fā)生可能性”為4，“影響程度”為5，則該風(fēng)險(xiǎn)等級為：A.低B.中C.高D.極高答案：D4.2025年3月，國家市場監(jiān)管總局對平臺企業(yè)實(shí)施“合規(guī)管理成熟度”評級，其中Level4的核心特征是：A.制度完整B.運(yùn)行有效C.持續(xù)改進(jìn)D.文化根植答案：C5.下列哪項(xiàng)不屬于合規(guī)管理“三道防線”中第二道防線的職責(zé)？A.合規(guī)審查B.合規(guī)檢查C.合規(guī)考核D.合規(guī)審計(jì)答案：D6.某銀行在反洗錢場景應(yīng)用RPA機(jī)器人，發(fā)現(xiàn)可疑交易后自動凍結(jié)賬戶，該做法主要滿足的合規(guī)原則是：A.正當(dāng)程序B.比例原則C.技術(shù)中立D.風(fēng)險(xiǎn)為本答案：D7.2025年《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》修訂后，要求企業(yè)完成“個(gè)人信息保護(hù)影響評估”的最晚時(shí)限為：A.合同生效前15日B.合同生效前30日C.合同生效前60日D.合同生效前90日答案：B8.在合規(guī)審計(jì)抽樣中，若總體量為10,000，置信水平95%，預(yù)計(jì)誤差率2%，精確度±1%，則最小樣本量約為：A.300B.400C.500D.600答案：C9.某上市公司因環(huán)保合規(guī)問題被實(shí)施“限制性股票激勵計(jì)劃暫?！?，該監(jiān)管措施屬于：A.行政處罰B.行政監(jiān)管措施C.市場禁入D.刑罰答案：B10.2025年《公司法（修訂草案）》新增“合規(guī)董事”制度，其任職資格中明確要求：A.具備法律職業(yè)資格B.具備注冊會計(jì)師資格C.具備企業(yè)合規(guī)師職業(yè)資格D.具備獨(dú)立董事資格答案：C11.在合規(guī)文化評估中，使用“NPS凈推薦值”指標(biāo)，若員工推薦者比例60%，貶損者比例10%，則NPS為：A.30B.40C.50D.60答案：C12.某央企使用“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)熱力圖”展示全球合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，顏色最深的區(qū)域代表：A.制度缺失B.風(fēng)險(xiǎn)極高C.監(jiān)管關(guān)注D.損失金額最大答案：B13.2025年《反壟斷合規(guī)指引》將“軸輻合謀”納入壟斷協(xié)議，其中“軸”是指：A.上游供應(yīng)商B.下游經(jīng)銷商C.提供算法平臺的企業(yè)D.行業(yè)協(xié)會答案：C14.在合規(guī)管理信息化建設(shè)中，屬于“GRC”中“G”的模塊是：A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.制度管理C.事件報(bào)告D.審計(jì)跟蹤答案：B15.某企業(yè)開展“合規(guī)管理體系認(rèn)證”，認(rèn)證機(jī)構(gòu)現(xiàn)場審核時(shí)發(fā)現(xiàn)1項(xiàng)重大不符合，則認(rèn)證結(jié)果應(yīng)為：A.通過B.有條件通過C.不通過D.暫停答案：C16.2025年《證券業(yè)合規(guī)管理規(guī)范》要求券商對分析師與基金經(jīng)理實(shí)行：A.信息隔離墻B.利益沖突審查C.跨墻審批D.以上均是答案：D17.在出口管制合規(guī)中，EAR“實(shí)體清單”新增企業(yè)后，美國供應(yīng)商需申請哪種許可？A.一般許可B.單次許可C.例外許可D.默認(rèn)拒絕答案：B18.某企業(yè)建立“吹哨人”熱線，2025年共收到有效舉報(bào)120件，其中實(shí)名舉報(bào)占比75%，則匿名舉報(bào)數(shù)量為：A.20B.30C.40D.50答案：B19.2025年《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施細(xì)則將“重要數(shù)據(jù)”出境安全評估時(shí)限縮短為：A.15個(gè)工作日B.30個(gè)工作日C.45個(gè)工作日D.60個(gè)工作日答案：C20.在合規(guī)培訓(xùn)效果評估中，使用“柯氏四級評估”，最高層級是：A.反應(yīng)B.學(xué)習(xí)C.行為D.結(jié)果答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，請將所有正確選項(xiàng)的字母填在括號內(nèi)，漏選、錯(cuò)選均不得分）21.下列哪些情形屬于2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定的“重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件”？A.造成直接經(jīng)濟(jì)損失5000萬元以上B.被境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以禁止投標(biāo)處罰C.導(dǎo)致企業(yè)董事長被采取刑事強(qiáng)制措施D.引發(fā)境內(nèi)外主流媒體負(fù)面報(bào)道并持續(xù)72小時(shí)答案：ABCD22.依據(jù)ISO37301:2021，合規(guī)管理體系“領(lǐng)導(dǎo)作用”包括：A.制定合規(guī)方針B.分配合規(guī)職責(zé)C.提供合規(guī)資源D.建立合規(guī)考核答案：ABCD23.2025年《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》將“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”劃分為：A.系統(tǒng)性合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.機(jī)構(gòu)層面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.產(chǎn)品層面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：BCD24.在反商業(yè)賄賂合規(guī)中，屬于“高風(fēng)險(xiǎn)第三方”特征的有：A.由官員親屬控制B.代理費(fèi)超過合同金額5%C.注冊在避稅天堂D.拒絕簽署反賄賂條款答案：ABCD25.2025年《個(gè)人信息保護(hù)法》新增“敏感個(gè)人信息”處理?xiàng)l件包括：A.取得單獨(dú)同意B.告知處理必要性C.取得董事會批準(zhǔn)D.進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)認(rèn)證答案：ABD26.下列哪些屬于合規(guī)管理“運(yùn)行”要素？A.合規(guī)審查B.合規(guī)檢查C.合規(guī)報(bào)告D.合規(guī)審計(jì)答案：ABC27.2025年《出口管制法》新增“視同出口”情形包括：A.境內(nèi)演示含管制技術(shù)B.境內(nèi)向外籍員工開放管制源代碼C.境內(nèi)郵寄管制設(shè)備樣品D.境內(nèi)云平臺向境外提供管制算法答案：ABD28.在合規(guī)考核指標(biāo)設(shè)計(jì)中，屬于“領(lǐng)先指標(biāo)”的有：A.培訓(xùn)覆蓋率B.制度更新及時(shí)率C.違規(guī)事件數(shù)量D.舉報(bào)辦結(jié)率答案：ABD29.2025年《反壟斷合規(guī)指引》將“安全港”門檻設(shè)定為：A.縱向協(xié)議市場份額低于15%B.橫向協(xié)議市場份額低于10%C.經(jīng)營者集中營業(yè)額低于4億元D.協(xié)同行為市場份額低于5%答案：AC30.某企業(yè)建立“合規(guī)管理成熟度模型”，Level5“優(yōu)化級”特征包括：A.數(shù)據(jù)驅(qū)動決策B.持續(xù)改進(jìn)文化C.行業(yè)標(biāo)桿輸出D.零違規(guī)記錄答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分。請判斷下列說法是否正確，正確的填“√”，錯(cuò)誤的填“×”）31.2025年《公司法（修訂草案）》允許合規(guī)董事兼任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。答案：×32.ISO37301:2021要求企業(yè)每年至少進(jìn)行一次合規(guī)管理體系內(nèi)部審核。答案：√33.2025年《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》將“過境數(shù)據(jù)”納入評估范圍。答案：√34.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)量化中，VaR模型可直接用于合規(guī)損失預(yù)測。答案：×35.2025年《證券業(yè)合規(guī)管理規(guī)范》要求券商合規(guī)人員占總部人數(shù)比例不低于5%。答案：×36.企業(yè)建立“合規(guī)管理白皮書”屬于合規(guī)文化建設(shè)的正式溝通工具。答案：√37.2025年《反壟斷合規(guī)指引》將“最惠國待遇”條款一律視為縱向壟斷協(xié)議。答案：×38.在合規(guī)舉報(bào)調(diào)查中，使用“米蘭達(dá)警告”可保障被調(diào)查人沉默權(quán)。答案：√39.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》要求“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件”24小時(shí)內(nèi)向國資委報(bào)告。答案：√40.企業(yè)取得ISO37301認(rèn)證后，可豁免境內(nèi)行政監(jiān)管檢查。答案：×四、簡答題（每題10分，共30分）41.簡述2025年修訂后的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》對“合規(guī)管理有效性評價(jià)”提出的五步閉環(huán)流程，并指出各步關(guān)鍵輸出文件。答案：（1）評價(jià)準(zhǔn)備：輸出《評價(jià)實(shí)施方案》，明確范圍、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間表；（2）現(xiàn)場評價(jià)：輸出《合規(guī)管理測試底稿》，含抽樣記錄、訪談紀(jì)要、穿行測試表；（3）缺陷認(rèn)定：輸出《合規(guī)缺陷匯總表》，按重大、重要、一般三級分類；（4）整改驗(yàn)證：輸出《整改跟蹤報(bào)告》，附整改證據(jù)鏈及復(fù)核記錄；（5）報(bào)告審議：輸出《有效性評價(jià)報(bào)告》，經(jīng)董事會審議后報(bào)國資委備案。42.某跨國公司在華制造企業(yè)擬于2025年6月向德國總部傳輸含員工人臉識別的考勤數(shù)據(jù)，請結(jié)合《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》最新要求，列出企業(yè)必須完成的四項(xiàng)前置義務(wù)并給出時(shí)限。答案：（1）個(gè)人信息保護(hù)影響評估：合同生效前30日完成；（2）與境外接收方簽訂國家網(wǎng)信辦公布的標(biāo)準(zhǔn)合同：合同生效前15日簽署；（3）向省級以上網(wǎng)信辦備案：合同生效之日起10個(gè)工作日內(nèi)提交；（4）建立境外接收方履約監(jiān)督機(jī)制：合同生效前建立并保存至少3年記錄。43.2025年7月，某央企非洲項(xiàng)目部被世界銀行列入“禁止投標(biāo)清單”24個(gè)月，理由是存在欺詐行為。請從持續(xù)改進(jìn)角度，設(shè)計(jì)一套“解禁路線圖”，包含五大里程碑及對應(yīng)成果指標(biāo)。答案：里程碑1：成立解禁工作組（第0月），成果指標(biāo)：工作組章程、高階路線圖；里程碑2：完成內(nèi)部調(diào)查與問責(zé)（第3月），成果指標(biāo)：調(diào)查報(bào)告、問責(zé)名單、制度修訂；里程碑3：建立世行合規(guī)體系并通過第三方評估（第12月），成果指標(biāo)：世行合規(guī)手冊、評估報(bào)告、零重大缺陷；里程碑4：實(shí)施“誠信合規(guī)培訓(xùn)”覆蓋100%員工及第三方（第18月），成果指標(biāo)：培訓(xùn)記錄、考試通過率≥90%；里程碑5：提交解禁申請并通過世行核驗(yàn)（第24月），成果指標(biāo)：解禁決定書、后續(xù)三年審計(jì)零違規(guī)。五、案例分析題（每題20分，共20分）44.案例背景：2025年4月，A股上市公司“光華科技”披露公告稱，其全資子公司“光華能源”在印尼投資的光伏電站項(xiàng)目，因未按印尼《可再生能源投資負(fù)面清單》要求取得“環(huán)境許可證”即開工建設(shè)，被印尼環(huán)境部處以項(xiàng)目投資額5%的罰款，約合人民幣2.1億元，并責(zé)令暫停施工。光華科技股票隨后兩日跌停，市值蒸發(fā)80億元。公司年報(bào)顯示，2024年歸母凈利潤僅3億元。問題：（1）請識別該事件涉及的三大類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并說明風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)的主因；（6分）（2）結(jié)合ISO37301:2021“10.3持續(xù)改進(jìn)”條款，為光華科技設(shè)計(jì)一套“修復(fù)+提升”雙軌方案，要求包含“短期止血、中期修復(fù)、長期提升”三階段，每階段至少兩項(xiàng)具體措施；（10分）（3）請為光華科技建立一項(xiàng)“境外投資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)庫”，列出四項(xiàng)核心領(lǐng)先指標(biāo)、閾值及數(shù)據(jù)來源。（4分）答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)類別與主因：①環(huán)境合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未批先建，觸發(fā)主因?yàn)樵S可管理流程缺失；②信息披露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：重大信息未及時(shí)披露，觸發(fā)主因?yàn)橹卮笮詷?biāo)準(zhǔn)判斷失誤；③證券合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：股價(jià)異常波動引發(fā)投資者索賠，觸發(fā)主因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)敞口超預(yù)期。（2）“修復(fù)+提升”雙軌方案：短期止血（01個(gè)月）：①成立危機(jī)指揮部，48小時(shí)內(nèi)完成事實(shí)調(diào)查并披露進(jìn)展公告；②啟動與印尼環(huán)境部和解談判，申請分期繳納罰款并爭取減免滯納金。中期修復(fù)（112個(gè)月）：①修訂《境外投資合規(guī)指引》，新增“環(huán)境許可一票否決”條款；②引入第三方環(huán)境法律顧問，對全球在建項(xiàng)目開展合規(guī)體檢，輸出《環(huán)境合規(guī)差