2026年新材料制造公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查工作，強化公司治理和經(jīng)營管理的合規(guī)性管控，防范合規(guī)風險，保障公司股東、債權人及員工的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準則》《企業(yè)合規(guī)管理指引》等相關法律法規(guī)及公司章程、內部治理規(guī)則，結合新材料制造企業(yè)研發(fā)投入高、產(chǎn)業(yè)鏈長、合規(guī)監(jiān)管維度多的核心特點，制定本制度。第二條本制度適用于公司監(jiān)事會開展的所有合規(guī)監(jiān)督檢查全流程，包括檢查計劃制定、檢查事項立項、證據(jù)收集、現(xiàn)場核查、報告編制、問題整改、結果跟蹤等環(huán)節(jié)，涉及監(jiān)事會、董事會、經(jīng)營管理層、財務、研發(fā)、生產(chǎn)、行政、風控等相關部門及監(jiān)督檢查、合規(guī)審核、問題整改等崗位人員。第三條監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查遵循以下基本原則：堅持合法合規(guī)，檢查依據(jù)、程序、處置均符合法律法規(guī)和公司章程要求；堅持客觀獨立，監(jiān)事會獨立開展監(jiān)督檢查工作，不受其他部門或個人干預；堅持全面覆蓋，檢查范圍涵蓋公司治理、經(jīng)營、財務、風控等所有合規(guī)關鍵領域；堅持權責對等，監(jiān)督檢查結果與責任追究、整改落實掛鉤；堅持持續(xù)改進，以檢查促整改、以整改促規(guī)范，完善公司合規(guī)管理體系。第四條監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查的核心目標：合規(guī)監(jiān)督檢查覆蓋率100%，無合規(guī)監(jiān)督空白領域；檢查發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題整改完成率100%，無逾期未整改事項；公司重大經(jīng)營決策合規(guī)審查率100%，無違規(guī)決策行為；合規(guī)風險預警及時率100%，有效防范重大合規(guī)風險；通過監(jiān)督檢查，公司合規(guī)管理體系有效性持續(xù)提升，合規(guī)風險發(fā)生率降至行業(yè)通用標準以下。第二章組織機構與職責第五條公司監(jiān)事會為合規(guī)監(jiān)督檢查工作的責任主體，設立監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查工作組（以下簡稱“檢查工作組”）具體執(zhí)行監(jiān)督檢查事務。檢查工作組組長由監(jiān)事會主席擔任，副組長由專職監(jiān)事?lián)?，成員包括監(jiān)事代表、合規(guī)專員、財務稽核人員，所有成員需熟悉公司法、合規(guī)管理規(guī)范及新材料制造行業(yè)監(jiān)管要求。第六條監(jiān)事會主要職責：審定合規(guī)監(jiān)督檢查年度計劃和專項檢查方案；審議合規(guī)監(jiān)督檢查報告，提出整改要求和責任追究建議；監(jiān)督整改事項的落實情況，復核整改效果；向股東會報告合規(guī)監(jiān)督檢查工作情況及重大合規(guī)問題；根據(jù)檢查結果，提出完善公司合規(guī)管理制度的建議；保障監(jiān)事會監(jiān)督檢查工作所需的人員、經(jīng)費等資源。第七條各部門核心職責：檢查工作組負責制定檢查計劃和方案，開展現(xiàn)場核查和證據(jù)收集，編制檢查報告；董事會辦公室負責配合提供公司治理相關文件，協(xié)調董事會相關人員接受檢查問詢；經(jīng)營管理層負責組織相關部門落實整改要求，反饋整改進展；財務部門負責提供財務核算、資金使用等相關資料，配合財務合規(guī)核查；研發(fā)/生產(chǎn)部門負責提供研發(fā)項目合規(guī)、生產(chǎn)經(jīng)營合規(guī)相關資料，解釋業(yè)務合規(guī)性問題；風控部門負責提供合規(guī)風險評估報告，協(xié)助識別合規(guī)風險點。第八條崗位人員職責：監(jiān)督檢查專員負責擬定檢查計劃，開展具體核查工作，記錄檢查過程和發(fā)現(xiàn)的問題；合規(guī)審核員負責審核檢查事項的合規(guī)性依據(jù)，判定問題性質和違規(guī)程度；證據(jù)管理員負責收集、整理、保管檢查過程中的相關證據(jù)材料，確保證據(jù)完整可追溯；整改跟蹤員負責跟蹤整改事項進展，核驗整改完成情況，反饋整改結果。第三章監(jiān)督檢查范圍與核心標準第九條監(jiān)督檢查核心范圍：治理合規(guī)檢查，涵蓋股東會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則執(zhí)行，重大決策程序合規(guī)性，公司章程落實等；財務合規(guī)檢查，涵蓋資金使用、成本核算、稅務申報、財務報表編制等財務行為合規(guī)性；經(jīng)營合規(guī)檢查，涵蓋研發(fā)項目審批、生產(chǎn)經(jīng)營許可、合同管理、供應鏈合規(guī)、環(huán)保合規(guī)等；風控合規(guī)檢查，涵蓋合規(guī)風險識別、評估、預警及應對措施的有效性；人員合規(guī)檢查，涵蓋高管履職合規(guī)、關鍵崗位人員從業(yè)規(guī)范、股權激勵合規(guī)等；其他需監(jiān)督檢查的合規(guī)事項。第十條核心檢查標準：檢查計劃需結合公司年度經(jīng)營目標和行業(yè)監(jiān)管重點制定，專項檢查需針對風險高發(fā)領域或舉報線索及時立項；檢查程序需符合公司章程和本制度要求，檢查人員需出示檢查通知，被檢查部門需配合提供真實、完整的資料；證據(jù)收集需客觀、全面，涵蓋書面文件、系統(tǒng)記錄、訪談記錄等，確保證據(jù)鏈完整；問題判定需依據(jù)明確的法律法規(guī)或公司制度，區(qū)分一般合規(guī)問題和重大合規(guī)問題；檢查報告需事實清楚、定性準確，提出的整改建議具備可操作性。第十一條管理基準要求：年度合規(guī)監(jiān)督檢查計劃需在年初公示，專項檢查方案需在檢查前告知相關部門；檢查人員與被檢查事項存在利害關系的，需主動回避；檢查過程中需保護公司商業(yè)秘密，檢查資料僅限授權人員查閱；重大合規(guī)問題需在發(fā)現(xiàn)后規(guī)定時間內上報監(jiān)事會及股東會；檢查結果需形成書面報告，存檔期限不少于法定年限。第四章監(jiān)督檢查實施流程第十二條計劃制定與立項：檢查工作組每年底制定下一年度合規(guī)監(jiān)督檢查計劃，明確檢查范圍、時間、重點及人員安排，報監(jiān)事會審定；針對突發(fā)合規(guī)風險或舉報線索，檢查工作組可提出專項檢查立項申請，經(jīng)監(jiān)事會主席批準后啟動專項檢查；檢查計劃和立項方案確定后，提前規(guī)定工作日向相關部門下發(fā)檢查通知，明確檢查要求和需配合事項。第十三條檢查準備與實施：檢查工作組提前梳理檢查事項的合規(guī)依據(jù)，制定核查清單；被檢查部門按通知要求準備相關資料，指定專人配合檢查工作；檢查人員通過查閱文件、系統(tǒng)核查、現(xiàn)場問詢、實地查驗等方式開展核查，記錄檢查過程和發(fā)現(xiàn)的問題；對發(fā)現(xiàn)的疑似違規(guī)問題，檢查人員需收集完整證據(jù)，與被檢查部門核對事實。第十四條報告編制與反饋：檢查工作完成后，檢查工作組在規(guī)定工作日內編制合規(guī)監(jiān)督檢查報告，列明檢查情況、發(fā)現(xiàn)的問題、問題性質、整改建議及責任追究意見；檢查報告初稿需反饋至被檢查部門核對事實，被檢查部門有異議的可在規(guī)定時間內提出書面申辯，檢查工作組復核后調整報告；最終檢查報告報監(jiān)事會審議，監(jiān)事會形成正式的檢查結論和整改要求。第十五條檔案歸檔：檢查工作組在報告審議通過后，將檢查計劃、核查記錄、證據(jù)材料、檢查報告、申辯材料等整理歸檔；電子檔案同步備份至專用存儲設備，設置訪問權限；檔案管理員定期核查檔案完整性，確保監(jiān)督檢查全流程可追溯。第五章結果處置與管控第十六條問題整改：被檢查部門在收到整改要求后，需在規(guī)定時間內制定整改方案，明確整改措施、責任人、完成時限，報檢查工作組備案；整改過程中，被檢查部門需定期反饋整改進展，遇特殊情況無法按時整改的，需提交延期申請并說明理由；整改完成后，被檢查部門提交整改完成報告及相關證明材料，申請整改核驗。第十七條責任追究：對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，監(jiān)事會根據(jù)違規(guī)程度和造成的影響，提出責任追究建議，包括約談提醒、通報批評、績效考核扣分、崗位調整等；涉及重大違規(guī)且造成公司損失的，追究相關人員賠償責任，涉嫌違法的移交司法機關處理；責任追究結果納入相關人員的履職評價檔案。第十八條成本管控：檢查工作組合理規(guī)劃監(jiān)督檢查工作，優(yōu)先利用內部人員開展檢查，降低外部聘請專業(yè)機構的成本；優(yōu)化檢查流程，減少重復核查，提升檢查效率；嚴格管控檢查經(jīng)費支出，確保經(jīng)費使用符合公司財務管理制度。第六章監(jiān)督優(yōu)化與違規(guī)處理第十九條監(jiān)督機制：監(jiān)事會主席每月核查檢查工作計劃完成情況，每季度審議整改跟蹤報告；股東會每年聽取監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查工作匯報，監(jiān)督監(jiān)事會履職情況；設立合規(guī)監(jiān)督反饋渠道，接受員工對違規(guī)行為、檢查不公等問題的舉報，核實后按規(guī)定處理。第二十條體系優(yōu)化：檢查工作組每半年評估合規(guī)監(jiān)督檢查制度的有效性，收集團隊和各部門的改進建議；根據(jù)行業(yè)監(jiān)管政策變化、公司經(jīng)營發(fā)展需求，及時優(yōu)化檢查范圍和標準；每年底總結監(jiān)督檢查工作經(jīng)驗，完善合規(guī)管理體系。第二十一條違規(guī)處理：被檢查部門拒絕配合檢查、提供虛假資料、隱瞞違規(guī)事實的，追究部門負責人責任，納入績效考核；檢查人員濫用職權、徇私舞弊、泄露商業(yè)秘密的，暫停檢查資格，追究