2026年風(fēng)險管理師考試重點突破及風(fēng)險識別框架含答案一、單選題（共10題，每題2分）1.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，以下哪項屬于操作風(fēng)險的主要來源？A.市場波動B.信用違約C.內(nèi)部欺詐D.利率變動2.根據(jù)COSO框架，企業(yè)風(fēng)險管理（ERM）的核心要素不包括？A.風(fēng)險評估B.信息與溝通C.風(fēng)險應(yīng)對D.戰(zhàn)略制定3.某制造企業(yè)通過供應(yīng)鏈金融支持中小供應(yīng)商，以下哪項是潛在的操作風(fēng)險？A.供應(yīng)商信用風(fēng)險B.資金挪用風(fēng)險C.市場競爭風(fēng)險D.產(chǎn)能過剩風(fēng)險4.在識別政治風(fēng)險時，以下哪項指標(biāo)最直接反映政府政策穩(wěn)定性？A.GDP增長率B.外匯管制強度C.通貨膨脹率D.上市公司數(shù)量5.根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，銀行壓力測試的核心目標(biāo)不包括？A.評估資本充足性B.測算流動性覆蓋率C.預(yù)測股價波動D.識別系統(tǒng)性風(fēng)險6.某科技公司因數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致用戶信任度下降，該事件屬于？A.信用風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.法律風(fēng)險7.在風(fēng)險評估中，"可能性高、影響低"的風(fēng)險等級通常被歸類為？A.重要風(fēng)險B.低優(yōu)先級風(fēng)險C.緊急風(fēng)險D.可接受風(fēng)險8.某房地產(chǎn)企業(yè)通過海外并購擴大業(yè)務(wù)，以下哪項是主要的政治風(fēng)險？A.文化沖突B.審批延遲C.人才流失D.技術(shù)壁壘9.根據(jù)FICO模型，以下哪項是評估企業(yè)信用風(fēng)險的關(guān)鍵指標(biāo)？A.市場份額B.資產(chǎn)負債率C.員工滿意度D.廣告投入10.某零售企業(yè)因庫存管理不當(dāng)導(dǎo)致商品積壓，該問題屬于？A.運營風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.法律風(fēng)險二、多選題（共5題，每題3分）1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險的管理措施包括？A.內(nèi)部控制流程優(yōu)化B.員工背景調(diào)查C.交易限額設(shè)置D.業(yè)務(wù)外包監(jiān)管E.應(yīng)急預(yù)案制定2.企業(yè)識別政治風(fēng)險的方法包括？A.政治穩(wěn)定性指數(shù)分析B.利率敏感性測試C.國際關(guān)系報告研究D.競爭對手分析E.社會責(zé)任評估3.壓力測試的主要作用包括？A.評估極端情況下的資本充足性B.識別潛在的流動性缺口C.優(yōu)化投資組合配置D.監(jiān)測市場波動影響E.提高風(fēng)險管理透明度4.聲譽風(fēng)險的管理策略包括？A.危機公關(guān)預(yù)案B.客戶滿意度調(diào)查C.透明度信息披露D.員工道德培訓(xùn)E.第三方監(jiān)測系統(tǒng)5.供應(yīng)鏈金融中常見的風(fēng)險包括？A.供應(yīng)商欺詐B.資金鏈斷裂C.交叉違約D.市場需求波動E.匯率風(fēng)險三、判斷題（共5題，每題2分）1.風(fēng)險評估僅關(guān)注財務(wù)風(fēng)險，不涉及非財務(wù)風(fēng)險。（正確/錯誤）2.根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，銀行應(yīng)每年至少進行一次全面壓力測試。（正確/錯誤）3.政治風(fēng)險僅對跨國企業(yè)構(gòu)成威脅，本土企業(yè)不受影響。（正確/錯誤）4.操作風(fēng)險可以通過購買保險完全消除。（正確/錯誤）5.供應(yīng)鏈金融的主要目的是降低供應(yīng)商的融資成本。（正確/錯誤）四、簡答題（共3題，每題5分）1.簡述商業(yè)銀行操作風(fēng)險的三大主要來源。2.企業(yè)如何通過政治風(fēng)險評估工具識別海外投資風(fēng)險？3.解釋壓力測試在銀行風(fēng)險管理中的具體應(yīng)用場景。五、論述題（1題，10分）結(jié)合中國制造業(yè)供應(yīng)鏈的特點，分析企業(yè)在供應(yīng)鏈金融中面臨的主要風(fēng)險，并提出相應(yīng)的風(fēng)險管理框架。答案及解析一、單選題答案及解析1.C解析：操作風(fēng)險主要源于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件。內(nèi)部欺詐屬于典型操作風(fēng)險來源，而市場風(fēng)險（A）、信用風(fēng)險（B）、利率風(fēng)險（D）均屬于外部風(fēng)險。2.D解析：COSOERM框架的核心要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、信息與溝通、監(jiān)控活動，戰(zhàn)略制定（D）屬于企業(yè)治理范疇，非ERM直接要素。3.B解析：供應(yīng)鏈金融中，資金挪用風(fēng)險是供應(yīng)商可能利用資金進行違規(guī)操作，屬于操作風(fēng)險；而供應(yīng)商信用風(fēng)險（A）屬于信用風(fēng)險，市場競爭風(fēng)險（C）屬于市場風(fēng)險，產(chǎn)能過剩風(fēng)險（D）屬于運營風(fēng)險。4.B解析：外匯管制強度直接反映政府政策穩(wěn)定性，高管制通常意味著政治不確定性；GDP增長率（A）反映經(jīng)濟活力，通貨膨脹率（C）反映經(jīng)濟健康度，上市公司數(shù)量（D）反映市場開放度。5.C解析：巴塞爾協(xié)議III要求銀行壓力測試評估資本充足性（A）、流動性覆蓋率（B）、系統(tǒng)性風(fēng)險（D），但不涉及股價波動（C）預(yù)測，該屬于市場分析范疇。6.B解析：數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致用戶信任度下降屬于聲譽風(fēng)險，信用風(fēng)險（A）涉及違約，市場風(fēng)險（C）涉及股價，法律風(fēng)險（D）涉及合規(guī)問題。7.B解析：風(fēng)險等級分類中，可能性高、影響低的風(fēng)險通常被歸為低優(yōu)先級，但需結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略判斷是否需進一步管理。8.B解析：海外并購的政治風(fēng)險主要來自當(dāng)?shù)卣畬徟鞒蹋幕瘺_突（A）屬于運營風(fēng)險，人才流失（C）屬于人力資源風(fēng)險，技術(shù)壁壘（D）屬于市場風(fēng)險。9.B解析：FICO信用評分模型的核心指標(biāo)是資產(chǎn)負債率、信用歷史、還款能力等財務(wù)數(shù)據(jù)，市場份額（A）屬于市場分析，員工滿意度（C）屬于運營風(fēng)險，廣告投入（D）屬于營銷策略。10.A解析：庫存管理不當(dāng)屬于運營風(fēng)險，信用風(fēng)險（B）涉及客戶違約，市場風(fēng)險（C）涉及需求波動，法律風(fēng)險（D）涉及合規(guī)問題。二、多選題答案及解析1.A、B、C、D、E解析：操作風(fēng)險管理措施涵蓋流程優(yōu)化（A）、人員管控（B）、限額設(shè)置（C）、外包監(jiān)管（D）、應(yīng)急預(yù)案（E），均屬有效手段。2.A、C、D解析：政治風(fēng)險評估方法包括政治穩(wěn)定性指數(shù)（A）、國際關(guān)系研究（C）、競爭對手分析（D），利率敏感性測試（B）屬于財務(wù)分析，社會責(zé)任評估（E）屬于ESG范疇。3.A、B、D、E解析：壓力測試主要作用是評估極端情況下的資本（A）、流動性（B）、市場波動影響（D）、風(fēng)險管理透明度（E），優(yōu)化投資組合（C）屬于量化分析，非核心目標(biāo)。4.A、B、C、D、E解析：聲譽風(fēng)險管理需結(jié)合危機公關(guān)（A）、客戶反饋（B）、信息披露（C）、員工培訓(xùn)（D）、第三方監(jiān)測（E），全面覆蓋。5.A、B、C、E解析：供應(yīng)鏈金融風(fēng)險包括供應(yīng)商欺詐（A）、資金鏈斷裂（B）、交叉違約（C）、匯率風(fēng)險（E），市場需求波動（D）屬于市場風(fēng)險，非直接金融風(fēng)險。三、判斷題答案及解析1.錯誤解析：風(fēng)險評估需全面覆蓋財務(wù)風(fēng)險（如信用、市場、流動性）和非財務(wù)風(fēng)險（如操作、法律、聲譽、政治風(fēng)險）。2.正確解析：巴塞爾協(xié)議III要求銀行每年至少進行一次全面壓力測試，以評估極端情況下的風(fēng)險暴露。3.錯誤解析：政治風(fēng)險對所有在政治不穩(wěn)定地區(qū)經(jīng)營的企業(yè)構(gòu)成威脅，包括本土企業(yè)（如面臨政策變動）。4.錯誤解析：操作風(fēng)險可通過管理措施降低，但保險僅覆蓋部分場景（如欺詐、系統(tǒng)故障），無法完全消除。5.錯誤解析：供應(yīng)鏈金融核心目的是解決中小企業(yè)融資難問題，而非單純降低供應(yīng)商融資成本。四、簡答題答案及解析1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險的三大主要來源-內(nèi)部流程：如交易處理錯誤、合規(guī)疏漏（如反洗錢未達標(biāo)）。-人員因素：如員工欺詐、操作失誤（如密碼泄露）。-系統(tǒng)風(fēng)險：如IT系統(tǒng)崩潰、數(shù)據(jù)安全漏洞。2.企業(yè)如何通過政治風(fēng)險評估工具識別海外投資風(fēng)險-政治穩(wěn)定性指數(shù)分析：參考透明國際等機構(gòu)報告，評估政權(quán)穩(wěn)定性。-法律法規(guī)研究：分析當(dāng)?shù)赝赓Y政策、稅收、勞工法規(guī)的變動風(fēng)險。-政府關(guān)系監(jiān)測：通過咨詢機構(gòu)或駐外團隊跟蹤政策動態(tài)。3.壓力測試在銀行風(fēng)險管理中的具體應(yīng)用場景-資本充足性測試：模擬經(jīng)濟衰退時銀行資本是否達標(biāo)。-流動性壓力測試：評估極端情況下（如存款集中流失）的現(xiàn)金流。五、論述題答案及解析中國制造業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理框架背景：中國制造業(yè)供應(yīng)鏈以中小企業(yè)為主，資金需求旺盛但融資難，供應(yīng)鏈金融成為重要解決方案。但風(fēng)險并存，需系統(tǒng)性管理。主要風(fēng)險1.信用風(fēng)險：供應(yīng)商可能虛構(gòu)交易或違約（如某鞋業(yè)企業(yè)因資金鏈斷裂無法支付代工廠款項）。2.操作風(fēng)險：數(shù)據(jù)造假（如虛開發(fā)票）、資金挪用（如供應(yīng)商將融資用于非生產(chǎn)用途）。3.政治風(fēng)險：地方保護主義導(dǎo)致物流受阻（如某光伏企業(yè)因環(huán)保檢查被限產(chǎn)）。4.流動性風(fēng)險：核心企業(yè)突然倒閉導(dǎo)致整個鏈條資金斷裂（如某紡織業(yè)龍頭企業(yè)破產(chǎn)引發(fā)連鎖反應(yīng)）。風(fēng)險管理框架1.風(fēng)險評估：-構(gòu)建風(fēng)險評分模型，結(jié)合供應(yīng)商財務(wù)數(shù)據(jù)（如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率）、行業(yè)數(shù)據(jù)（如紡織業(yè)平均回款周期）。-政治風(fēng)險評估：針對制造業(yè)集中的省份（如廣東、浙江）進行政策穩(wěn)定性分析。2.風(fēng)險應(yīng)對：-信用風(fēng)控：引入第三方征信（如百行征信），設(shè)定融資限額。-操作