保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是一種特殊的商品，保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)既要遵循社會(huì)生產(chǎn)中的一般規(guī)律，也要遵循保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)里的一系列特殊的原則和方法

演講人：

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2保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是一種特殊的商品，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)在很大程度上決定于保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)。保險(xiǎn)商品也和其他商品一樣，必須符合消費(fèi)者的購(gòu)買意愿，才會(huì)產(chǎn)生需求。但保險(xiǎn)商品又與其他商品不同，它是一種特殊的服務(wù)形態(tài)的商品，其特殊性主要表現(xiàn)的四個(gè)方面：保險(xiǎn)商品的無(wú)形性。1保險(xiǎn)商品需求的潛在性2保險(xiǎn)商品的可代替性3保險(xiǎn)商品交易的長(zhǎng)期性43保險(xiǎn)商品的無(wú)形性

保險(xiǎn)商品既沒(méi)有獨(dú)立存在的實(shí)物形態(tài)，也不能以某種物理屬性直接滿足人們生活或者生產(chǎn)上的需要。因此保險(xiǎn)消費(fèi)者無(wú)法通過(guò)所看到的保險(xiǎn)商品來(lái)激發(fā)自己的購(gòu)買欲望，或?qū)@些商品進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)。消費(fèi)者在購(gòu)買保險(xiǎn)商品時(shí)，實(shí)際上是在購(gòu)買保險(xiǎn)公司的信譽(yù)及業(yè)務(wù)人員的專業(yè)服務(wù)。4保險(xiǎn)商品需求的潛在性

保險(xiǎn)商品所保障的是風(fēng)險(xiǎn)事故與損失，而這些風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生在將來(lái)的，是無(wú)法預(yù)料的。消費(fèi)者在日常生活中很少有機(jī)會(huì)認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)保障的重要性。5保險(xiǎn)商品的可代替性

保險(xiǎn)的基本職能是風(fēng)險(xiǎn)分散和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，但這種職能并不一定要通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)完成。例如，人壽保險(xiǎn)的作用是為人們提供養(yǎng)老和家庭收入的保障，而通過(guò)社會(huì)保障制度也可以滿足人們的這種需求。此外，還可以通過(guò)銀行存款、購(gòu)買房產(chǎn)等其他金融資產(chǎn)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，以保障退休后的家庭生活費(fèi)用。6保險(xiǎn)商品交易的長(zhǎng)期性

保險(xiǎn)是提供在將來(lái)發(fā)生特定保險(xiǎn)事故時(shí)，支付一定保險(xiǎn)金的承諾，其實(shí)際履行與否基于某種不確定性。因此，保險(xiǎn)交易的完成，短則幾個(gè)小時(shí)、幾天、幾個(gè)月，長(zhǎng)則幾年或幾十年，人壽保險(xiǎn)尤其如此。7大家應(yīng)該也有點(diǎn)累了，稍作休息大家有疑問(wèn)的，可以詢問(wèn)和交流8保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)基金的返還性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分散性保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)性利潤(rùn)核算的特殊性特點(diǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)指保險(xiǎn)企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)的內(nèi)容、方式與過(guò)程。經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的負(fù)債性保險(xiǎn)影響的廣泛性91.經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的負(fù)債性保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)主要來(lái)源于兩部分：資本金和投保人按照投保合同向保險(xiǎn)企業(yè)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)儲(chǔ)金，后者占保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于前者。因此，保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的相當(dāng)一部分是保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)被保險(xiǎn)人的負(fù)債，保險(xiǎn)企業(yè)必須有足夠的資金應(yīng)付這些負(fù)債。102.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊風(fēng)險(xiǎn)（1）投保人與被投保人的道德風(fēng)險(xiǎn)。（2）中間人風(fēng)險(xiǎn)

（3）分保風(fēng)險(xiǎn)（4）償還能力風(fēng)險(xiǎn)（5）投資風(fēng)險(xiǎn)113.保險(xiǎn)基金的返還性收?。罕ｋU(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)積累：建立保險(xiǎn)基金支出：賠償和給付124.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分散性承保的風(fēng)險(xiǎn)范圍廣、經(jīng)營(yíng)險(xiǎn)種多，囊括了社會(huì)生產(chǎn)和人們生活的各個(gè)領(lǐng)域135.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)性保險(xiǎn)的專業(yè)技術(shù)性很強(qiáng)，包括：費(fèi)用率的厘定。保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的成本發(fā)生在未來(lái)，因此，科學(xué)地測(cè)定保險(xiǎn)費(fèi)率是極為重要的。展業(yè)、營(yíng)銷方式、品種開(kāi)發(fā)技術(shù)、理賠、防災(zāi)減損、風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)條款的制定、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的限制、資本金及責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等146.利潤(rùn)核算的特殊性保險(xiǎn)企業(yè)的利潤(rùn)=保費(fèi)收入-當(dāng)年賠款-稅金-費(fèi)用-賠款準(zhǔn)備金-總準(zhǔn)備金157.保險(xiǎn)影響的廣泛性一般企業(yè)，由于業(yè)務(wù)集中，影響的覆蓋面窄。保險(xiǎn)企業(yè)，業(yè)務(wù)具有分散性，影響覆蓋面廣，企業(yè)破產(chǎn)倒閉所帶來(lái)的震動(dòng)可能涉及社會(huì)生產(chǎn)和人們生活的各個(gè)方面。因此，保險(xiǎn)企業(yè)必須保持足夠的償付能力以避免破產(chǎn)倒閉。16

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的原則↗↗↗↘↘↘→→17一般原則（一）經(jīng)濟(jì)核算原則保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算的內(nèi)容包括：

1.保險(xiǎn)成本核算保險(xiǎn)成本=保險(xiǎn)設(shè)備耗費(fèi)金額+保險(xiǎn)賠償或給付金額+各種準(zhǔn)備金+各種利息和費(fèi)用+員工工資（其中員工工資為活勞動(dòng)，其它為物化勞動(dòng)）2.保險(xiǎn)資金核算。通過(guò)核算各種資金的占用量、利用率、周轉(zhuǎn)速度等指標(biāo)

3.保險(xiǎn)利潤(rùn)核算18

（二）隨行就市原則根據(jù)市場(chǎng)行情及時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)商品的結(jié)構(gòu)和價(jià)格，以適應(yīng)市場(chǎng)的需要。（三）薄利多銷原則確定合理的保險(xiǎn)費(fèi)19特殊原則（一）風(fēng)險(xiǎn)大量原則保險(xiǎn)人在可保風(fēng)險(xiǎn)的范疇內(nèi)，應(yīng)爭(zhēng)取盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)單位，這是因?yàn)椋旱谝?，保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程實(shí)際上就是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，而風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是偶然的、不確定的，保險(xiǎn)人只有承保盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的，才能建立起雄厚的保險(xiǎn)基金，以保證保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的履行。第二，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法則為基礎(chǔ)的，只有承保大量的風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的，才能使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的實(shí)際情形更接近預(yù)先計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)損失概率，以確保保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。第三，擴(kuò)大承保數(shù)量是保險(xiǎn)企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)重要途徑。（二）風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)原則指在保險(xiǎn)人承保的同一類業(yè)務(wù)中，不同保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)要基本相同。

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（三）風(fēng)險(xiǎn)選擇原則風(fēng)險(xiǎn)選擇原則要求保險(xiǎn)人充分認(rèn)識(shí)、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)承保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)種類與風(fēng)險(xiǎn)程度，以及投保金額的恰當(dāng)與否，從而決定是否接受投保。保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的選擇表現(xiàn)在兩方面：一是盡量選擇同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保；二是淘汰那些超出可保風(fēng)險(xiǎn)條件或范圍的保險(xiǎn)標(biāo)的。

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1.事先風(fēng)險(xiǎn)選擇事先風(fēng)險(xiǎn)選擇是指保險(xiǎn)人在承保前考慮決定是否接受承保。此種選擇包括對(duì)“人”和“物”的選擇。所謂對(duì)“