2026年合規(guī)審查工作常見問題解答一、單選題（共10題，每題2分）1.某跨國(guó)公司在中國(guó)設(shè)立子公司，其合規(guī)審查重點(diǎn)應(yīng)優(yōu)先關(guān)注以下哪項(xiàng)？A.數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)政策B.員工薪酬福利制度C.海外投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.稅務(wù)籌劃方案答案：A2.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》，以下哪種行為不屬于網(wǎng)絡(luò)安全合規(guī)審查范圍？A.用戶個(gè)人信息保護(hù)措施B.系統(tǒng)漏洞掃描頻率C.內(nèi)部員工權(quán)限管理D.媒體廣告投放策略答案：D3.某金融科技公司開展反洗錢合規(guī)審查，以下哪項(xiàng)指標(biāo)最能反映其風(fēng)險(xiǎn)控制有效性？A.客戶投訴數(shù)量B.交易監(jiān)測(cè)準(zhǔn)確率C.員工培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)D.系統(tǒng)上線時(shí)間答案：B4.根據(jù)《外商投資法實(shí)施條例》，外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)時(shí)，以下哪項(xiàng)審查環(huán)節(jié)必須經(jīng)過商務(wù)部審批？A.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告B.競(jìng)業(yè)限制協(xié)議C.境外資金來源證明D.控股權(quán)變更方案答案：D5.某互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)因用戶數(shù)據(jù)泄露被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，其合規(guī)審查應(yīng)重點(diǎn)改進(jìn)以下哪項(xiàng)措施？A.產(chǎn)品迭代周期B.安全審計(jì)頻率C.市場(chǎng)推廣方案D.管理層薪酬結(jié)構(gòu)答案：B6.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，以下哪種情形下企業(yè)可以無條件收集用戶敏感個(gè)人信息？A.未經(jīng)用戶同意B.為提供核心服務(wù)C.為配合政府監(jiān)管D.為第三方共享答案：C7.某制造業(yè)企業(yè)因環(huán)保問題被列入重點(diǎn)關(guān)注名單，其合規(guī)審查應(yīng)優(yōu)先解決以下哪項(xiàng)問題？A.產(chǎn)品銷售渠道B.廢氣處理設(shè)施C.員工社保繳納D.供應(yīng)鏈管理答案：B8.根據(jù)《證券法》，上市公司信息披露合規(guī)審查的核心內(nèi)容是以下哪項(xiàng)？A.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)意見B.董事會(huì)會(huì)議記錄C.獨(dú)立董事意見D.交易對(duì)手資質(zhì)答案：A9.某醫(yī)藥企業(yè)在新藥上市前進(jìn)行合規(guī)審查，以下哪項(xiàng)文件是必須審查的核心材料？A.臨床試驗(yàn)報(bào)告B.市場(chǎng)推廣方案C.生產(chǎn)許可證D.銷售合同答案：C10.根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》，以下哪種行為不屬于商業(yè)賄賂合規(guī)審查范圍？A.回扣支付B.獎(jiǎng)金發(fā)放C.虛假宣傳D.關(guān)系人利益回避答案：B二、多選題（共5題，每題3分）1.某跨境電商企業(yè)在中國(guó)開展業(yè)務(wù)，其合規(guī)審查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些方面？A.海關(guān)申報(bào)合規(guī)B.個(gè)人信息跨境傳輸C.稅務(wù)籌劃方案D.外匯管理要求E.消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)答案：A、B、D、E2.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)合規(guī)審查時(shí)，以下哪些措施是必須落實(shí)的？A.數(shù)據(jù)分類分級(jí)B.數(shù)據(jù)加密傳輸C.數(shù)據(jù)備份機(jī)制D.數(shù)據(jù)銷毀流程E.數(shù)據(jù)訪問權(quán)限控制答案：A、B、C、D、E3.某私募基金管理人開展合規(guī)審查，以下哪些環(huán)節(jié)需要重點(diǎn)核查？A.投資決策流程B.合同文本完整性C.基金信息披露D.獨(dú)立托管安排E.員工利益沖突管理答案：A、B、C、D、E4.根據(jù)《勞動(dòng)法》，企業(yè)進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，以下哪些內(nèi)容是必須審查的？A.勞動(dòng)合同簽訂率B.工時(shí)制度執(zhí)行情況C.社會(huì)保險(xiǎn)繳納記錄D.工傷事故處理流程E.員工培訓(xùn)計(jì)劃答案：A、B、C、D5.某網(wǎng)絡(luò)游戲公司在中國(guó)運(yùn)營(yíng)，其合規(guī)審查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些方面？A.游戲內(nèi)容合規(guī)B.用戶實(shí)名認(rèn)證C.虛擬貨幣管理D.外匯收支情況E.網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)答案：A、B、C、E三、判斷題（共5題，每題2分）1.企業(yè)可以通過購(gòu)買合規(guī)保險(xiǎn)來完全免除合規(guī)責(zé)任。答案：錯(cuò)2.根據(jù)《公司法》，上市公司董事必須持有公司股份。答案：錯(cuò)3.企業(yè)內(nèi)部合規(guī)審查報(bào)告可以完全外包給第三方機(jī)構(gòu)。答案：錯(cuò)4.根據(jù)《反壟斷法》，企業(yè)合并需要經(jīng)過反壟斷審查的前提是交易額超過一定標(biāo)準(zhǔn)。答案：對(duì)5.企業(yè)可以通過模糊表述來規(guī)避《廣告法》的合規(guī)審查要求。答案：錯(cuò)四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.簡(jiǎn)述數(shù)據(jù)合規(guī)審查的主要流程。答案要點(diǎn)：-確定審查范圍和目標(biāo)-收集并分析數(shù)據(jù)管理相關(guān)文件-評(píng)估數(shù)據(jù)安全措施-發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并提出改進(jìn)建議-制定整改計(jì)劃并跟蹤落實(shí)2.簡(jiǎn)述反洗錢合規(guī)審查的主要內(nèi)容。答案要點(diǎn)：-客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查-交易監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估-反洗錢內(nèi)部控制-員工培訓(xùn)和意識(shí)提升-配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查3.簡(jiǎn)述勞動(dòng)合規(guī)審查的關(guān)鍵指標(biāo)。答案要點(diǎn)：-勞動(dòng)合同簽訂率-工時(shí)制度執(zhí)行情況-社會(huì)保險(xiǎn)繳納記錄-工傷事故發(fā)生率-員工投訴處理機(jī)制五、論述題（共1題，10分）結(jié)合2026年合規(guī)環(huán)境變化，論述企業(yè)如何構(gòu)建有效的合規(guī)審查體系。答案要點(diǎn)：1.合規(guī)審查體系的構(gòu)成要素-合規(guī)政策框架-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制-內(nèi)部控制流程-監(jiān)督檢查制度-培訓(xùn)與考核機(jī)制2.2026年合規(guī)環(huán)境變化-數(shù)據(jù)安全監(jiān)管趨嚴(yán)-跨境合規(guī)要求提高-行業(yè)監(jiān)管政策調(diào)整-技術(shù)創(chuàng)新帶來的合規(guī)挑戰(zhàn)3.構(gòu)建有效合規(guī)審查體系的具體措施-完善合規(guī)政策體系，覆蓋新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域-建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期更新合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)-強(qiáng)化內(nèi)部控制，確保合規(guī)要求落地執(zhí)行-加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正問