2025年10月銀行從業(yè)《初級銀行管理》練習題及答案(已更新)一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于（）。A.4%??B.5%??C.6%??D.8%【答案】B2.下列關于商業(yè)銀行流動性覆蓋率（LCR）的表述，正確的是（）。A.適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的銀行??B.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)至少應覆蓋未來30天凈現(xiàn)金流出量??C.監(jiān)管最低要求為70%??D.由銀保監(jiān)會按月披露【答案】B3.某銀行對單一集團客戶授信余額占資本凈額的比例達到18%，根據(jù)《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，該行為屬于（）。A.正常??B.關注??C.可疑??D.突破監(jiān)管紅線【答案】D4.下列業(yè)務中，必須納入銀行表內(nèi)核算的是（）。A.委托貸款??B.理財產(chǎn)品代銷??C.信用證開證??D.代客外匯買賣【答案】C5.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員行為管理辦法》，下列情形中應給予開除處分的是（）。A.未經(jīng)授權代銷私募產(chǎn)品??B.違規(guī)向關系人發(fā)放信用貸款造成重大損失??C.未按規(guī)定進行輪崗??D.未及時向客戶揭示理財風險【答案】B6.商業(yè)銀行發(fā)行二級資本債券，期限不得低于（）。A.3年??B.5年??C.7年??D.10年【答案】B7.下列關于銀行并表管理的表述，錯誤的是（）。A.對非銀子公司可豁免并表??B.并表范圍包括所控制的所有境內(nèi)外金融機構??C.并表監(jiān)管采用定量與定性相結合??D.并表資本充足率不得低于集團內(nèi)最低單一法人要求【答案】A8.某銀行2024年末資本凈額1000億元，對A企業(yè)及其關聯(lián)方授信余額合計150億元，該行已計提減值準備10億元，則其對A集團的風險暴露為（）。A.140億元??B.150億元??C.160億元??D.100億元【答案】A9.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》，全面風險管理的第一責任人是（）。A.董事會??B.監(jiān)事會??C.高級管理層??D.首席風險官【答案】C10.下列指標中，用于衡量銀行賬簿利率風險的是（）。A.VaR??B.久期缺口??C.不良貸款率??D.撥備覆蓋率【答案】B11.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產(chǎn)時，對中央政府債權的權重為（）。A.0%??B.20%?C.50%?D.100%【答案】A12.某銀行2025年二季度末貸款損失準備余額為300億元，不良貸款余額為200億元，撥備覆蓋率為（）。A.120%??B.150%??C.180%??D.200%【答案】B13.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人單獨或合計持有銀行資本總額或股份總額的比例超過（）時，應報銀保監(jiān)會審批。A.1%??B.3%??C.5%??D.10%【答案】C14.下列關于銀行壓力測試的表述，正確的是（）。A.僅需針對信用風險開展??B.頻率不低于每年一次??C.結果無需向監(jiān)管機構報告??D.情景設計不得包含宏觀經(jīng)濟衰退【答案】B15.某銀行2025年9月末合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)為400億元，未來30天凈現(xiàn)金流出量為500億元，則其流動性覆蓋率為（）。A.75%??B.80%??C.85%??D.125%【答案】B16.根據(jù)《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》，實行市場調(diào)節(jié)價的項目，應至少提前（）向社會公示。A.1個月??B.2個月??C.3個月??D.6個月【答案】C17.下列關于銀行數(shù)據(jù)治理的表述，錯誤的是（）。A.董事會承擔最終責任??B.應建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理考核機制??C.數(shù)據(jù)標準可由分行自行制定??D.應確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實、準確、完整【答案】C18.某銀行2025年8月末總資產(chǎn)為2萬億元，其中信用風險加權資產(chǎn)為1.5萬億元，市場風險加權資產(chǎn)為0.2萬億元，操作風險加權資產(chǎn)為0.3萬億元，則其風險加權資產(chǎn)合計為（）。A.1.5萬億元??B.1.7萬億元??C.2.0萬億元??D.2.2萬億元【答案】C19.下列關于綠色信貸的表述，正確的是（）。A.僅適用于公司貸款??B.需進行環(huán)境與社會風險評估??C.不納入央行信貸政策導向效果評估??D.無需披露相關信息【答案】B20.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，客戶身份資料應自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）。A.3年??B.5年??C.10年??D.15年【答案】B21.某銀行2025年9月末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為85%，表明該行可能存在（）。A.不良貸款認定過于寬松??B.不良貸款認定過于嚴格??C.撥備不足??D.資本不足【答案】A22.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的表述，正確的是（）。A.內(nèi)部控制僅由風險管理部門負責??B.內(nèi)部控制目標包括財務報告可靠性??C.內(nèi)部控制評價頻率為每兩年一次??D.無需覆蓋外包業(yè)務【答案】B23.某銀行2025年三季度凈利潤為80億元，期初末資本凈額分別為950億元、1000億元，則其資本利潤率為（）。A.7.6%??B.8.0%??C.8.2%??D.8.4%【答案】C24.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》，下列指標權重最高的是（）。A.規(guī)模??B.關聯(lián)度??C.可替代性??D.復雜性【答案】A25.下列關于商業(yè)銀行信息披露的表述，錯誤的是（）。A.應披露風險管理戰(zhàn)略??B.應披露薪酬總量及結構??C.可延遲披露重大訴訟??D.應披露并表范圍【答案】C26.某銀行2025年9月末貸款總額為1.2萬億元，其中關注類貸款為600億元，不良貸款為300億元，則其不良貸款率為（）。A.2.0%??B.2.5%??C.3.0%??D.3.5%【答案】B27.下列關于商業(yè)銀行績效考核的表述，正確的是（）。A.可僅考核當期利潤??B.應體現(xiàn)風險合規(guī)因素??C.無需考慮長期穩(wěn)健發(fā)展??D.可設置時點性存款沖時點評分【答案】B28.根據(jù)《商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法》，互聯(lián)網(wǎng)貸款單戶個人信用貸款授信額度不得超過（）。A.10萬元??B.20萬元??C.30萬元??D.50萬元【答案】C29.某銀行2025年9月末持有國債賬面價值100億元，久期為6年，若市場利率上升1個百分點，則其經(jīng)濟價值約下降（）。A.3億元??B.4億元??C.5億元??D.6億元【答案】D30.下列關于商業(yè)銀行恢復與處置計劃的表述，正確的是（）。A.僅適用于全球系統(tǒng)重要性銀行??B.應每年更新??C.無需董事會審批??D.由人民銀行單獨制定【答案】B二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（）。A.實收資本??B.資本公積??C.一般風險準備??D.未分配利潤??E.優(yōu)先股【答案】ABCD32.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，下列屬于“匿名客戶”的有（）。A.資管產(chǎn)品無法穿透至最終債務人??B.同業(yè)存單??C.資產(chǎn)證券化產(chǎn)品??D.公募基金??E.國債【答案】ACD33.下列屬于銀行賬簿利率風險計量方法的有（）。A.缺口分析??B.久期分析??C.敏感性分析??D.蒙特卡洛模擬??E.標準法【答案】ABCD34.下列關于商業(yè)銀行并表管理的表述，正確的有（）。A.應建立集團風險視圖??B.應統(tǒng)一風險偏好??C.可豁免并表消費金融公司??D.應建立集團內(nèi)部交易限額??E.并表資本充足率可低于單一法人【答案】ABD35.下列屬于商業(yè)銀行操作風險損失事件類型的有（）。A.內(nèi)部欺詐??B.外部欺詐??C.客戶產(chǎn)品與業(yè)務活動??D.執(zhí)行交割與流程管理??E.地震造成營業(yè)網(wǎng)點損毀【答案】ABCD36.下列關于商業(yè)銀行壓力測試的表述，正確的有（）。A.應覆蓋各類風險??B.應設置輕度、中度、重度情景??C.應形成書面報告??D.結果應應用于資本規(guī)劃??E.僅需針對法人層面開展【答案】ABCD37.下列關于商業(yè)銀行股權管理的表述，正確的有（）。A.主要股東應承諾不干預銀行日常經(jīng)營??B.應建立股權質(zhì)押事前報告制度??C.股權質(zhì)押比例超過50%應限制表決權??D.應建立股東評估機制??E.股東可用銀行貸款入股【答案】ABCD38.下列屬于商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管指標的有（）。A.流動性覆蓋率??B.凈穩(wěn)定資金比例??C.存貸比??D.流動性缺口率??E.超額備付金率【答案】ABDE39.下列關于商業(yè)銀行消費者權益保護的表述，正確的有（）。A.應建立銷售行為可追溯制度??B.應建立消費者適當性制度??C.可代客操作購買高風險產(chǎn)品??D.應建立投訴處理閉環(huán)機制??E.應披露產(chǎn)品風險等級【答案】ABDE40.下列關于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的表述，正確的有（）。A.合規(guī)管理應覆蓋全流程??B.應建立合規(guī)問責制度??C.合規(guī)負責人不得分管業(yè)務??D.應建立合規(guī)報告路線??E.合規(guī)考核可實行一票否決【答案】ABCDE三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險加權資產(chǎn)時，違約概率由銀行自行估計，無需監(jiān)管校準。（）【答案】×42.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）的最低監(jiān)管要求為100%。（）【答案】√43.商業(yè)銀行發(fā)行無固定期限資本債券（永續(xù)債）可全額計入核心一級資本。（）【答案】×44.并表監(jiān)管中，對境外子公司的風險暴露可豁免大額風險暴露限額管理。（）【答案】×45.商業(yè)銀行可將客戶理財資金用于本行股東借款。（）【答案】×46.銀行賬簿利率風險壓力情景應包括收益率曲線平行上移、下移、陡峭、倒掛等情形。（）【答案】√47.商業(yè)銀行績效薪酬的延期支付比例不得低于40%，且延期期限不少于3年。（）【答案】√48.商業(yè)銀行對匿名客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%。（）【答案】√49.商業(yè)銀行開展互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務，可完全由合作機構進行授信審批。（）【答案】×50.系統(tǒng)重要性銀行應建立集團層面的恢復與處置計劃，并每年進行更新。（）【答案】√四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述商業(yè)銀行并表風險管理中“集團內(nèi)部交易”監(jiān)管要求的主要內(nèi)容。【答案】（1）定義：集團內(nèi)部交易指銀行集團與并表范圍內(nèi)機構之間及內(nèi)部機構之間的表內(nèi)外交易，包括資金往來、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、服務收費、擔保承諾等。（2）限額管理：對單一內(nèi)部交易對手的風險暴露不得超過銀行一級資本凈額的10%，對全部內(nèi)部交易對手合計不得超過15%。（3）風險隔離：應建立防火墻制度，防止風險傳染，內(nèi)部交易不得規(guī)避監(jiān)管、不得損害存款人及少數(shù)股東權益。（4）披露與應建立內(nèi)部交易臺賬，按季度向監(jiān)管機構報告，重大內(nèi)部交易應即時報告。（5）定價公允：內(nèi)部交易價格應遵循市場公允原則，不得以顯失公允價格轉(zhuǎn)移利潤或掩蓋風險。52.結合《商業(yè)銀行資本管理辦法》，闡述商業(yè)銀行如何開展資本充足率壓力測試?！敬鸢浮浚?）治理架構：董事會承擔最終責任，高級管理層組織實施，風險、財務、審計等部門協(xié)同。（2）頻率與范圍：至少每年一次，覆蓋信用、市場、操作三大風險，同時考慮表外風險暴露。（3）情景設計：設置基準、輕度、中度、重度情景，重度情景應包含GDP負增長、房價下跌30%、失業(yè)率上升等極端但可能發(fā)生的事件。（4）結果應用：測算資本充足率下降幅度，評估是否跌破監(jiān)管紅線；制定資本補充計劃，調(diào)整分紅、回購、風險加權資產(chǎn)增速；納入中長期資本規(guī)劃與ICAAP。（5）報告與披露：形成書面報告提交董事會審議，并向監(jiān)管機構報送，系統(tǒng)重要性銀行應同時披露壓力測試摘要。53.說明商業(yè)銀行如何建立有效的流動性風險早期預警體系。【答案】（1）指標監(jiān)測：構建包括LCR、NSFR、流動性缺口率、超額備付金率、存款集中度、批發(fā)融資依賴度等在內(nèi)的日間監(jiān)測儀表盤，設置紅黃綠燈閾值。（2）現(xiàn)金流預測：建立未來1天、7天、30天、90天滾動現(xiàn)金流預測模型，區(qū)分合約現(xiàn)金流與行為現(xiàn)金流，納入季節(jié)性、政策性和事件性因素。（3）市場信號：跟蹤同業(yè)拆借利率、CD發(fā)行利率、信用利差、股價、CDS報價、評級展望等市場指標，建立輿情爬蟲系統(tǒng)。（4）壓力預警：將預警指標嵌入限額管理，一旦觸發(fā)閾值，自動推送至資產(chǎn)負債管理委員會，啟動應急演練。（5）應急融資：建立包括央行常備借貸便利、國債回購、同業(yè)授信、資產(chǎn)出售、存款保險基金在內(nèi)的多層次應急融資清單，明確觸發(fā)條件、責任人和審批流程。五、案例分析題（共30分）54.案例材料：A銀行2025年9月末并表口徑主要數(shù)據(jù)如下：核心一級資本凈額：800億元一級資本凈額：900億元總資本凈額：1100億元信用風險加權資產(chǎn)：12000億元市場風險加權資產(chǎn)：1000億元操作風險加權資產(chǎn)：800億元對B集團（房地產(chǎn)）授信余額：200億元，已計提減值20億元對C資管計劃投資余額：150億元，無法穿透至最終債務人持有D銀行發(fā)行的剩余期限5年的二級資本債券100億元持有E銀行發(fā)行的永續(xù)債50億元請回答：（1）計算A銀行并表口徑資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率，并判斷是否滿足監(jiān)管最低要求。（6分）（2）判斷A銀行對B集團、C資管計劃的風險暴露是否突破大額風險暴露監(jiān)管紅線，并說明理由。（6分）（3）若市場利率上升200BP，采用修正久期法估算D債券經(jīng)濟價值變動（假設修正久期為4.5年），并分析對資本充足率的影響路徑。（6分）（4）結合案例，提出A銀行在資本管理、風險分散、信息披露方面的改進建議。（12分）【答案】（1）風險加權資產(chǎn)合計=12000+1000+800=13800億元核心一級資本充足率=800/13800=5.80%一級資本充足率=900/13800=6.52%