企業(yè)內(nèi)審流程與操作手冊一、手冊概述本手冊旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部審核（以下簡稱“內(nèi)審”）工作流程，明確各環(huán)節(jié)操作要求，保證內(nèi)審工作的系統(tǒng)性、客觀性和有效性。手冊適用于企業(yè)各部門、各層級的常規(guī)管理體系審核（如質(zhì)量、安全、合規(guī)等），也可根據(jù)實際需求專項調(diào)整，幫助內(nèi)審人員有序開展審核工作，推動企業(yè)管理持續(xù)改進(jìn)。二、內(nèi)審全流程操作指南（一）內(nèi)審準(zhǔn)備階段目標(biāo)：明確審核方向，組建審核團(tuán)隊，準(zhǔn)備審核資源，保證現(xiàn)場審核順利啟動。步驟1：確定內(nèi)審需求與目標(biāo)操作說明：企業(yè)管理層或質(zhì)量管理部門根據(jù)年度工作計劃、外部審核結(jié)果、管理薄弱環(huán)節(jié)等，明確本次內(nèi)審的核心目標(biāo)（如驗證ISO9001體系運(yùn)行有效性、檢查安全生產(chǎn)制度落實情況等）。確定審核范圍，包括涉及的部門、區(qū)域、流程及標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)（如企業(yè)內(nèi)部管理制度、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、法律法規(guī)等）。輸出：《內(nèi)審需求確認(rèn)表》（含審核目標(biāo)、范圍、依據(jù)）。步驟2：制定內(nèi)審計劃操作說明：內(nèi)審負(fù)責(zé)人（通常為質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人）根據(jù)審核目標(biāo)和范圍，制定《內(nèi)審計劃》，明確審核時間、日程、人員分工及重點(diǎn)審核內(nèi)容。計劃需提前5-10個工作日征求被審核部門意見，保證無沖突后報管理層批準(zhǔn)。模板參考：內(nèi)審計劃表計劃編號：______編制日期：______批準(zhǔn)人：______審核基本信息審核目的審核范圍審核依據(jù)審核日期審核日程安排日期——10.1610.1610.1710.1810.18步驟3：組建內(nèi)審組并分配職責(zé)操作說明：內(nèi)審負(fù)責(zé)人根據(jù)審核專業(yè)需求，選擇具備相應(yīng)資質(zhì)的內(nèi)審員（如質(zhì)量體系內(nèi)審員、安全內(nèi)審員等），組建內(nèi)審組，明確組長（統(tǒng)籌協(xié)調(diào)）和組員（分工負(fù)責(zé)審核內(nèi)容）。內(nèi)審組成員需與被審核部門無直接利益關(guān)系，保證審核客觀性。輸出：《內(nèi)審組成員及職責(zé)表》（含姓名、職責(zé)、聯(lián)系方式，姓名用*號代替）。步驟4：準(zhǔn)備審核文件與工具操作說明：內(nèi)審組長組織編制《檢查表》，將審核依據(jù)（如制度條款、標(biāo)準(zhǔn)條款）轉(zhuǎn)化為具體審核項目，明確審核方法（查閱記錄、現(xiàn)場觀察、人員訪談等）。準(zhǔn)備審核所需工具：記錄本、相機(jī)（記錄現(xiàn)場證據(jù)）、相關(guān)制度文件、標(biāo)準(zhǔn)文本等。模板參考：內(nèi)審檢查表（示例：生產(chǎn)部過程控制）部門：生產(chǎn)部審核員：*專員審核日期：2023.10.16審核依據(jù)：《生產(chǎn)過程控制程序》第3.2條審核項目————–生產(chǎn)計劃執(zhí)行生產(chǎn)記錄完整性設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)（二）現(xiàn)場審核實施階段目標(biāo)：通過現(xiàn)場檢查、訪談等方式收集客觀證據(jù)，識別管理體系運(yùn)行中的符合項和不符合項。步驟1：召開首次會議操作說明：內(nèi)審組長主持首次會議，參會人員包括內(nèi)審組成員、被審核部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員。會議內(nèi)容：明確審核目的、范圍、日程及分工，說明審核原則（客觀、保密），溝通溝通方式（如每日進(jìn)度通報）。輸出：《首次會議簽到表》《會議記錄》。步驟2：收集審核證據(jù)操作說明：內(nèi)審員依據(jù)《檢查表》逐項開展審核，通過查閱文件、記錄，觀察現(xiàn)場操作，與相關(guān)人員（操作工、班組長、部門負(fù)責(zé)人）訪談等方式收集證據(jù)。證據(jù)需具體、可驗證（如記錄編號、現(xiàn)場照片、訪談對象姓名及職務(wù)，姓名用*號代替），避免主觀描述。注意事項：審核過程中如發(fā)覺重大問題（如嚴(yán)重安全隱患），需立即向內(nèi)審組長和企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。步驟3：與被審核方溝通確認(rèn)操作說明：內(nèi)審員對審核中發(fā)覺的問題（如記錄不規(guī)范、流程未執(zhí)行）需與被審核方現(xiàn)場溝通，保證事實清晰、無爭議。被審核方對問題有異議的，可提供補(bǔ)充證據(jù)，內(nèi)審組需核實后調(diào)整記錄。輸出：《問題溝通記錄》（含問題描述、被審核方意見、證據(jù)補(bǔ)充說明）。步驟4：記錄審核發(fā)覺操作說明：內(nèi)審員每日審核結(jié)束后，整理當(dāng)日《檢查表》記錄，區(qū)分“符合項”（運(yùn)行良好的方面）和“不符合項”（需改進(jìn)的問題）。不符合項需明確“事實描述”（客觀發(fā)生的情況）、“違反條款”（對應(yīng)的制度或標(biāo)準(zhǔn)條款）。輸出：《每日審核發(fā)覺匯總表》。（三）問題整改與跟蹤階段目標(biāo)：保證不符合項得到有效整改，驗證整改措施的有效性，防止問題重復(fù)發(fā)生。步驟1：編制不符合項報告操作說明：內(nèi)審組匯總所有不符合項，編制《不符合項報告》，明確不符合項的嚴(yán)重程度（一般/嚴(yán)重）：一般不符合：個別偏離規(guī)定，未造成重大影響（如記錄填寫不規(guī)范）。嚴(yán)重不符合：系統(tǒng)性失效或造成重大風(fēng)險（如關(guān)鍵流程未執(zhí)行、存在重大安全隱患）。報告經(jīng)內(nèi)審組長審核后，發(fā)送至被審核部門負(fù)責(zé)人。模板參考：不符合項報告報告編號：NC-2023-01編制日期：2023.10.18審核員：*專員不符合項描述事實描述：生產(chǎn)部2023年10月5日生產(chǎn)日志中，“班次”欄未填寫具體班組，違反《生產(chǎn)過程控制程序》第4.1條“生產(chǎn)記錄需完整填寫班次、操作人等信息”的規(guī)定。違反條款：《生產(chǎn)過程控制程序》第4.1條嚴(yán)重程度：一般不符合責(zé)任部門：生產(chǎn)部責(zé)任人：*經(jīng)理（生產(chǎn)部負(fù)責(zé)人）整改要求1.10月20日前完成整改，補(bǔ)填缺失的班組記錄；2.10月21日-10月25日開展部門內(nèi)部自查，保證所有生產(chǎn)記錄填寫規(guī)范。整改計劃整改措施：補(bǔ)填10月5日生產(chǎn)日志班組信息，組織班組長記錄填寫培訓(xùn)驗證結(jié)果整改完成情況：已補(bǔ)填記錄，培訓(xùn)簽到表顯示10名班組長參加備注步驟2：向被審核方反饋問題操作說明：內(nèi)審組長召開問題溝通會，向被審核部門負(fù)責(zé)人通報審核發(fā)覺，重點(diǎn)說明不符合項內(nèi)容及整改要求。被審核方確認(rèn)《不符合項報告》內(nèi)容，無異議后簽字；有異議需在2個工作日內(nèi)提出書面申訴，內(nèi)審組復(fù)核后報管理層裁定。輸出：《不符合項報告（確認(rèn)版）》（含被審核方簽字）。步驟3：跟蹤整改措施落實操作說明：被審核方在規(guī)定時限內(nèi)提交《整改計劃》，明確整改措施、責(zé)任人、完成時限。內(nèi)審組通過查閱整改記錄、現(xiàn)場復(fù)查等方式跟蹤整改進(jìn)度，對逾期未整改的部門，上報企業(yè)管理層督促落實。輸出：《整改進(jìn)度跟蹤表》。步驟4：驗證整改有效性操作說明：被審核方完成整改后，內(nèi)審組在3個工作日內(nèi)進(jìn)行驗證，確認(rèn)整改措施是否有效解決根本原因（如通過培訓(xùn)減少記錄填寫錯誤）。驗證通過后，在《不符合項報告》中記錄“驗證合格”；若整改無效，需重新制定整改計劃并跟蹤。輸出：《整改驗證報告》。（四）內(nèi)審報告編制與歸檔階段目標(biāo)：總結(jié)審核過程與結(jié)果，評價管理體系有效性，提出改進(jìn)建議，形成完整審核檔案。步驟1：匯總審核發(fā)覺并分析操作說明：內(nèi)審組匯總所有審核發(fā)覺（符合項、不符合項），對不符合項按部門、類型進(jìn)行統(tǒng)計分析，識別系統(tǒng)性問題（如多個部門均存在記錄不規(guī)范問題）。評價管理體系運(yùn)行的有效性（如“質(zhì)量體系總體運(yùn)行有效，但生產(chǎn)過程記錄管理需加強(qiáng)”）。輸出：《審核發(fā)覺匯總分析表》。步驟2：編制內(nèi)審報告操作說明：內(nèi)審組長負(fù)責(zé)編制《內(nèi)審報告》，內(nèi)容審核概況、審核發(fā)覺（符合項、不符合項）、體系有效性評價、改進(jìn)建議、后續(xù)行動計劃。報告需客觀、簡潔，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，經(jīng)內(nèi)審組討論一致后報企業(yè)管理層審批。模板參考：內(nèi)審報告報告編號：IA-2023-01編制日期：2023.10.25審核組長：*主管審核概況審核目的：驗證Q3質(zhì)量管理體系運(yùn)行有效性審核發(fā)覺符合項：共15項，包括生產(chǎn)設(shè)備維護(hù)完成率100%、采購合同審批流程規(guī)范等。不符合項：共2項，均為一般不符合（詳見附件《不符合項報告》）。體系有效性評價企業(yè)質(zhì)量體系總體運(yùn)行符合標(biāo)準(zhǔn)要求，各部門能夠按制度執(zhí)行，但生產(chǎn)記錄管理、客戶投訴處理效率需進(jìn)一步提升。改進(jìn)建議1.生產(chǎn)部加強(qiáng)記錄填寫培訓(xùn)，明確填寫責(zé)任人；2.銷售部優(yōu)化客戶投訴處理流程，縮短響應(yīng)時間至24小時內(nèi)。后續(xù)行動計劃1.各部門于10月30日前提交改進(jìn)計劃；2.質(zhì)量管理部門于11月30日跟蹤改進(jìn)效果。附件：《內(nèi)審計劃》《檢查表》《不符合項報告》《審核發(fā)覺匯總分析表》批準(zhǔn)人：*總經(jīng)理批準(zhǔn)日期：2023.10.27步驟3：報告審批與分發(fā)操作說明：《內(nèi)審報告》經(jīng)企業(yè)管理層（如總經(jīng)理）審批后，正式分發(fā)至各被審核部門、相關(guān)管理部門（如質(zhì)量部、人力資源部）。分發(fā)時需記錄分發(fā)清單（含接收部門、接收人、分發(fā)日期），保證信息傳遞到位。輸出：《內(nèi)審報告分發(fā)記錄》。步驟4：審核資料歸檔操作說明：內(nèi)審組整理本次內(nèi)審所有資料（內(nèi)審計劃、檢查表、不符合項報告、內(nèi)審報告、驗證記錄等），按“年度-審核類型”分類歸檔。歸檔資料保存期限不少于3年，保證可追溯性。輸出：《審核資料歸檔清單》。三、關(guān)鍵操作要點(diǎn)提示（一）客觀公正原則審核過程中需基于客觀證據(jù)（記錄、現(xiàn)場觀察、訪談等）進(jìn)行判斷，避免主觀臆斷或個人偏見。內(nèi)審員不得審核與自己有直接責(zé)任關(guān)系的部門（如原為生產(chǎn)部人員，不得審核生產(chǎn)部）。（二）保密要求內(nèi)審員需對審核過程中獲取的企業(yè)敏感信息（如技術(shù)參數(shù)、客戶資料、成本數(shù)據(jù)）嚴(yán)格保密，不得向無關(guān)人員泄露。（三）溝通技巧與被審核方溝通時，需保持專業(yè)、禮貌，采用“先肯定、后建議”的方式（如“貴部門設(shè)備維護(hù)記錄完整，建議進(jìn)一步細(xì)化班次交接記錄”）。對爭議問題，需耐心聽取對方意見，共同核實事實，避免沖突。（四）時間管理嚴(yán)格按照《內(nèi)審計劃》時間開展審核，避免因某個環(huán)節(jié)超時影響整體進(jìn)度；若需調(diào)