2026年有色金屬公司銅精礦供應(yīng)商審計(jì)管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司銅精礦供應(yīng)商審計(jì)管理工作，建立健全供應(yīng)商準(zhǔn)入、評(píng)估與退出機(jī)制，確保供應(yīng)商具備穩(wěn)定的供貨能力、合格的產(chǎn)品質(zhì)量、合規(guī)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)及良好的合作信譽(yù)，降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)與供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)成本，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)持續(xù)穩(wěn)定開(kāi)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》《供應(yīng)鏈管理規(guī)范》等法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司銅精礦采購(gòu)與生產(chǎn)實(shí)際需求，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有銅精礦供應(yīng)商的審計(jì)管理，包括潛在供應(yīng)商準(zhǔn)入審計(jì)、現(xiàn)有供應(yīng)商定期審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)及退出評(píng)估等全流程，覆蓋供應(yīng)商資質(zhì)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保安全、履約能力、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力、售后服務(wù)等審計(jì)內(nèi)容，涉及采購(gòu)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、技術(shù)部門、安全環(huán)保部門、財(cái)務(wù)部門及所有參與供應(yīng)商審計(jì)與管理的人員。第三條基本原則銅精礦供應(yīng)商審計(jì)遵循“公平公正、客觀真實(shí)、全面系統(tǒng)、動(dòng)態(tài)管控”的原則。審計(jì)過(guò)程嚴(yán)格按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不受外部因素干擾；以事實(shí)為依據(jù)，如實(shí)反映供應(yīng)商實(shí)際情況；審計(jì)內(nèi)容覆蓋供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)管理全維度，確保評(píng)估全面準(zhǔn)確；建立常態(tài)化審計(jì)機(jī)制，根據(jù)供應(yīng)商合作表現(xiàn)動(dòng)態(tài)調(diào)整合作等級(jí)，實(shí)現(xiàn)全生命周期管控。第四條管理職責(zé)采購(gòu)部門是供應(yīng)商審計(jì)管理的牽頭責(zé)任部門，主要職責(zé)包括：制定供應(yīng)商審計(jì)計(jì)劃與方案；組織開(kāi)展審計(jì)工作；收集供應(yīng)商相關(guān)信息；建立供應(yīng)商審計(jì)檔案；跟蹤審計(jì)問(wèn)題整改；提出供應(yīng)商準(zhǔn)入、續(xù)用或退出建議；協(xié)調(diào)各部門審計(jì)協(xié)作。質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)審計(jì)供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量控制體系；驗(yàn)證產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定性與符合性；評(píng)估質(zhì)量檢測(cè)能力；反饋供貨質(zhì)量問(wèn)題；參與質(zhì)量相關(guān)審計(jì)結(jié)論判定。技術(shù)部門負(fù)責(zé)評(píng)估供應(yīng)商生產(chǎn)工藝技術(shù)水平；審核產(chǎn)品技術(shù)參數(shù)符合性；分析工藝改進(jìn)能力；驗(yàn)證技術(shù)服務(wù)支持水平；提供技術(shù)層面審計(jì)意見(jiàn)。安全環(huán)保部門負(fù)責(zé)核查供應(yīng)商安全管理體系；審計(jì)環(huán)保治理措施與合規(guī)情況；驗(yàn)證安全生產(chǎn)資質(zhì)；評(píng)估安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)；提出安全環(huán)保相關(guān)整改要求。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核供應(yīng)商財(cái)務(wù)狀況；評(píng)估資金實(shí)力與履約支付能力；核查價(jià)格合理性與成本控制水平；提供財(cái)務(wù)層面審計(jì)意見(jiàn)。第二章審計(jì)分類與實(shí)施時(shí)機(jī)第五條審計(jì)分類供應(yīng)商審計(jì)分為三類：準(zhǔn)入審計(jì)，針對(duì)擬合作的潛在供應(yīng)商，在簽訂合作協(xié)議前完成，作為準(zhǔn)入資格判定依據(jù)；定期審計(jì)，針對(duì)現(xiàn)有合作供應(yīng)商，每年開(kāi)展一次全面審計(jì)，評(píng)估持續(xù)合作適宜性；專項(xiàng)審計(jì)，當(dāng)供應(yīng)商出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量連續(xù)不達(dá)標(biāo)、履約能力下降、安全環(huán)保違規(guī)、重大經(jīng)營(yíng)變動(dòng)等情況時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)專項(xiàng)審計(jì)，分析問(wèn)題原因并制定應(yīng)對(duì)措施。第六條審計(jì)實(shí)施要求準(zhǔn)入審計(jì)需在供應(yīng)商提交合作申請(qǐng)后30個(gè)工作日內(nèi)完成，審計(jì)合格的供應(yīng)商納入合格供應(yīng)商名錄，方可開(kāi)展采購(gòu)合作；未通過(guò)審計(jì)的，說(shuō)明未通過(guò)原因，且6個(gè)月內(nèi)不得再次申請(qǐng)準(zhǔn)入。定期審計(jì)需在每年12月底前完成全年審計(jì)工作，形成年度審計(jì)報(bào)告，作為下一年度合作額度、合作方式調(diào)整的重要依據(jù)。專項(xiàng)審計(jì)需在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后15個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)，30個(gè)工作日內(nèi)完成并出具審計(jì)結(jié)論，特殊情況可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不超過(guò)60個(gè)工作日。第三章審計(jì)內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)第七條基礎(chǔ)資質(zhì)審計(jì)資質(zhì)審計(jì)主要核查供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、采礦許可證、安全生產(chǎn)許可證、環(huán)保許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證證書(shū)等相關(guān)資質(zhì)文件的有效性與合規(guī)性，確保供應(yīng)商具備合法的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資格。同時(shí)核查供應(yīng)商注冊(cè)資本、注冊(cè)年限、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基本信息，評(píng)估經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性與抗風(fēng)險(xiǎn)能力。資質(zhì)文件需在有效期內(nèi)，且經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋銅精礦生產(chǎn)或銷售，相關(guān)審批手續(xù)齊全，無(wú)違法違規(guī)記錄，否則判定為審計(jì)不合格。第八條生產(chǎn)與供貨能力審計(jì)生產(chǎn)能力審計(jì)包括核查供應(yīng)商生產(chǎn)場(chǎng)地、生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝是否滿足供貨需求；評(píng)估年產(chǎn)能、月供貨量是否匹配公司采購(gòu)規(guī)模；核查原料儲(chǔ)備、生產(chǎn)計(jì)劃安排是否具備穩(wěn)定供貨保障；分析生產(chǎn)過(guò)程管控措施是否完善，確保產(chǎn)品質(zhì)量一致性。供貨能力審計(jì)需重點(diǎn)評(píng)估交貨周期、運(yùn)輸保障能力、應(yīng)急供貨預(yù)案等，確保在公司緊急需求或特殊情況下能夠及時(shí)響應(yīng)；核查供應(yīng)商合作客戶情況與履約記錄，無(wú)重大供貨違約記錄方可判定為合格。第九條產(chǎn)品質(zhì)量與技術(shù)審計(jì)產(chǎn)品質(zhì)量審計(jì)主要核查供應(yīng)商質(zhì)量控制體系建立與運(yùn)行情況；評(píng)估原材料檢驗(yàn)、生產(chǎn)過(guò)程檢驗(yàn)、成品出廠檢驗(yàn)等環(huán)節(jié)的檢測(cè)能力與執(zhí)行情況；驗(yàn)證銅精礦產(chǎn)品的銅品位、雜質(zhì)含量、水分、粒度等關(guān)鍵指標(biāo)是否符合公司采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)；核查近一年產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告與客戶反饋記錄，產(chǎn)品合格率需達(dá)到98%以上。技術(shù)審計(jì)評(píng)估供應(yīng)商生產(chǎn)工藝先進(jìn)性與技術(shù)創(chuàng)新能力；核查是否具備應(yīng)對(duì)原料特性變化或產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)升級(jí)的技術(shù)調(diào)整能力；評(píng)估技術(shù)服務(wù)支持水平，包括現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)指導(dǎo)、問(wèn)題解決方案提供等響應(yīng)效率。第十條安全環(huán)保與合規(guī)審計(jì)安全管理審計(jì)核查供應(yīng)商安全生產(chǎn)管理制度建立情況；評(píng)估生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)安全防護(hù)措施、設(shè)備安全運(yùn)行狀況、從業(yè)人員安全培訓(xùn)與資質(zhì)等；核查近三年內(nèi)是否發(fā)生重大安全事故，無(wú)重大安全事故記錄且安全管理體系健全方可合格。環(huán)保審計(jì)核查供應(yīng)商環(huán)保治理設(shè)施建設(shè)與運(yùn)行情況；評(píng)估污染物排放是否符合國(guó)家及地方環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；核查環(huán)保檢測(cè)報(bào)告與環(huán)保部門監(jiān)管記錄，無(wú)環(huán)保違規(guī)處罰記錄且環(huán)保措施到位方可合格。同時(shí)核查供應(yīng)商是否遵守國(guó)家勞動(dòng)用工、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)法律法規(guī)，無(wú)重大違法違規(guī)記錄。第十一條價(jià)格與服務(wù)審計(jì)價(jià)格審計(jì)評(píng)估供應(yīng)商報(bào)價(jià)的合理性與競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)比市場(chǎng)同類產(chǎn)品價(jià)格水平，確保報(bào)價(jià)公允且具備成本優(yōu)勢(shì)；核查價(jià)格調(diào)整機(jī)制是否透明合理，調(diào)整前需提前書(shū)面通知公司并說(shuō)明理由。服務(wù)審計(jì)包括評(píng)估訂單響應(yīng)速度、合同履約情況、售后服務(wù)態(tài)度等；核查質(zhì)量問(wèn)題處理效率與解決方案有效性，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題需在接到反饋后48小時(shí)內(nèi)響應(yīng)，7個(gè)工作日內(nèi)提出解決方案；評(píng)估溝通協(xié)調(diào)順暢度，確保合作過(guò)程中信息傳遞及時(shí)準(zhǔn)確。第四章審計(jì)實(shí)施與結(jié)果應(yīng)用第十二條審計(jì)實(shí)施流程審計(jì)工作由采購(gòu)部門牽頭組建審計(jì)小組，成員包括采購(gòu)、質(zhì)量、技術(shù)、安全環(huán)保、財(cái)務(wù)等部門相關(guān)人員，審計(jì)小組制定具體審計(jì)方案，明確審計(jì)重點(diǎn)、方法與時(shí)間安排。審計(jì)實(shí)施可采用資料核查、現(xiàn)場(chǎng)核查、座談訪談、第三方檢測(cè)等方式，供應(yīng)商需積極配合，提供真實(shí)有效的相關(guān)資料與數(shù)據(jù)，不得隱瞞或虛報(bào)。審計(jì)小組根據(jù)審計(jì)情況形成審計(jì)報(bào)告，明確審計(jì)結(jié)論、存在問(wèn)題及整改建議，經(jīng)各相關(guān)部門會(huì)簽后報(bào)公司管理層審批。第十三條審計(jì)結(jié)果分級(jí)與應(yīng)用審計(jì)結(jié)果分為優(yōu)秀、合格、不合格三個(gè)等級(jí)。優(yōu)秀供應(yīng)商可優(yōu)先獲得采購(gòu)訂單、增加合作額度、享受更優(yōu)惠的付款條件；合格供應(yīng)商維持正常合作關(guān)系，需針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的輕微問(wèn)題限期整改；不合格供應(yīng)商暫停合作資格，限期3個(gè)月內(nèi)完成整改，整改后重新審計(jì)合格方可恢復(fù)合作，整改后仍不合格或拒不整改的，取消供應(yīng)商資格，納入黑名單，3年內(nèi)不得合作。審計(jì)結(jié)果納入供應(yīng)商信用檔案，作為長(zhǎng)期合作評(píng)估的重要依據(jù)，連續(xù)兩年審計(jì)優(yōu)秀的供應(yīng)商，可適當(dāng)減少審計(jì)頻次，改為每?jī)赡陮徲?jì)一次；連續(xù)兩次審計(jì)不合格的，直接取消供應(yīng)商資格。第五章監(jiān)督與責(zé)任追究第十四條監(jiān)督管理機(jī)制采購(gòu)部門建立供應(yīng)商審計(jì)檔案，完整記錄審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)資料、審計(jì)報(bào)告、整改情況等信息，實(shí)行電子化與紙質(zhì)化雙重管理，確保檔案完整可追溯。公司管理層定期對(duì)審計(jì)工作開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)核查審計(jì)流程合規(guī)性、審計(jì)結(jié)論公正性、問(wèn)題整改有效性。鼓勵(lì)各部門及員工對(duì)供應(yīng)商審計(jì)過(guò)程中的違規(guī)行為、供應(yīng)商弄虛作假等情況進(jìn)行舉報(bào)，舉報(bào)經(jīng)查實(shí)的，給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。第十五條責(zé)任追究規(guī)定對(duì)違反本制度規(guī)定的行為，按以下要求處理：審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中弄虛作假、徇私舞弊、泄露公司商業(yè)秘密的，追究相關(guān)人員責(zé)任；供應(yīng)商提供虛假資料、隱瞞真實(shí)情況騙取合作資格的，取消供應(yīng)商資格，追回已發(fā)生的相關(guān)損失，情節(jié)嚴(yán)重的依法追究法律責(zé)任；因?qū)徲?jì)不到位導(dǎo)致不合格供應(yīng)商進(jìn)入合作體系，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，追究審計(jì)牽頭部門及相關(guān)人員責(zé)任；相關(guān)部門未按要求配合審計(jì)工作或提供虛假意見(jiàn)的，追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。第六章附