2025年企業(yè)合規(guī)管理企業(yè)法律顧問(wèn)練習(xí)題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.經(jīng)理層D.合規(guī)管理部門答案：A2.2025年3月施行的《數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)安全評(píng)估辦法》將“敏感個(gè)人信息”界定為一旦泄露可能導(dǎo)致個(gè)人（）的信息。A.名譽(yù)受損B.財(cái)產(chǎn)重大損失或人身傷害C.社交障礙D.輕微困擾答案：B3.某央企境外子公司因違反東道國(guó)出口管制法規(guī)被處以3億美元罰款，根據(jù)《合規(guī)管理體系指南》（ISO37301），企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)（）。A.立即啟動(dòng)內(nèi)部問(wèn)責(zé)B.向商務(wù)部報(bào)告C.開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.公開(kāi)道歉答案：C4.2025年《反壟斷法》修訂新增“軸輻合謀”條款，下列行為中構(gòu)成軸輻合謀的是（）。A.兩家競(jìng)爭(zhēng)者直接固定價(jià)格B.上游供應(yīng)商組織下游經(jīng)銷商達(dá)成價(jià)格同盟C.行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布指導(dǎo)價(jià)D.企業(yè)單方宣布漲價(jià)信息答案：B5.企業(yè)法律顧問(wèn)在審查一份AI算法采購(gòu)合同時(shí)，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商保留“模型訓(xùn)練數(shù)據(jù)可二次使用”條款，最應(yīng)關(guān)注的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.稅務(wù)B.商業(yè)秘密C.個(gè)人信息保護(hù)D.外匯答案：C6.國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局對(duì)某平臺(tái)企業(yè)作出“停止二選一”行政決定后，企業(yè)合規(guī)部應(yīng)在（）日內(nèi)建立專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃并報(bào)總局備案。A.15B.30C.45D.60答案：B7.2025年《公司法（修訂草案）》三審稿規(guī)定，股東抽逃出資的，公司登記機(jī)關(guān)可對(duì)其處以抽逃金額（）的罰款。A.5%—15%B.10%—20%C.15%—30%D.1—5倍答案：A8.某企業(yè)計(jì)劃發(fā)行綠色債券，法律顧問(wèn)發(fā)現(xiàn)其“綠色”認(rèn)定依據(jù)為2022年已廢止的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)提出的首要建議是（）。A.繼續(xù)使用舊標(biāo)準(zhǔn)以降低成本B.立即更新標(biāo)準(zhǔn)并重新評(píng)估項(xiàng)目C.在募集說(shuō)明書(shū)中披露標(biāo)準(zhǔn)差異D.向發(fā)改委申請(qǐng)豁免答案：B9.根據(jù)《反外國(guó)制裁法》，企業(yè)接到外交部制裁通知后仍與被制裁主體交易的，可被處以（）。A.警告B.罰款50萬(wàn)元以下C.罰款交易額1—5倍D.吊銷執(zhí)照答案：C10.2025年《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》將碳排放信息披露列為（）。A.自愿性B.強(qiáng)制性C.鼓勵(lì)性D.試點(diǎn)性答案：B11.某境外上市中概股因?qū)徲?jì)底稿問(wèn)題被SEC暫停交易，企業(yè)法律顧問(wèn)應(yīng)第一時(shí)間（）。A.發(fā)布澄清公告B.啟動(dòng)PCAOB審計(jì)整改C.申請(qǐng)行政復(fù)議D.啟動(dòng)退市程序答案：B12.2025年《反洗錢法》修訂草案新增“受益所有人”識(shí)別義務(wù)，企業(yè)應(yīng)在（）完成存量客戶受益所有人信息補(bǔ)錄。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：D13.某企業(yè)與地方政府簽訂投資對(duì)賭協(xié)議，承諾5年內(nèi)稅收不低于10億元，該條款最可能被認(rèn)定為（）。A.有效B.無(wú)效C.可撤銷D.效力待定答案：B14.2025年《關(guān)稅法》將“轉(zhuǎn)移定價(jià)”調(diào)整權(quán)明確授予（）。A.海關(guān)總署B(yǎng).稅務(wù)總局C.財(cái)政部D.商務(wù)部答案：A15.企業(yè)合規(guī)審計(jì)發(fā)現(xiàn)某高管通過(guò)“影子公司”套取資金，依據(jù)《刑法修正案（十二）》，該行為構(gòu)成（）。A.職務(wù)侵占B.貪污C.非國(guó)家工作人員受賄D.洗錢答案：A16.2025年《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》要求企業(yè)自合同生效之日起（）內(nèi)向省級(jí)網(wǎng)信部門備案。A.5個(gè)工作日B.10個(gè)工作日C.15個(gè)工作日D.30個(gè)工作日答案：B17.某央企在境外遭遇武裝沖突導(dǎo)致項(xiàng)目停工，依據(jù)《境外中資企業(yè)機(jī)構(gòu)和人員安全管理規(guī)定》，應(yīng)立即向（）報(bào)告。A.外交部B.商務(wù)部C.國(guó)資委D.應(yīng)急管理部答案：C18.2025年《公平競(jìng)爭(zhēng)審查條例》規(guī)定，政策制定機(jī)關(guān)應(yīng)在文件公布前進(jìn)行審查，審查結(jié)論保存期不少于（）。A.2年B.3年C.5年D.10年答案：C19.企業(yè)使用生成式AI撰寫(xiě)對(duì)外宣傳文案，未人工審核導(dǎo)致虛假?gòu)V告，市場(chǎng)監(jiān)管部門可依據(jù)《廣告法》對(duì)廣告主處以（）罰款。A.廣告費(fèi)用1—3倍B.廣告費(fèi)用3—5倍C.10萬(wàn)元—100萬(wàn)元D.100萬(wàn)元—200萬(wàn)元答案：B20.2025年《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》將“進(jìn)場(chǎng)交易”公開(kāi)掛牌時(shí)間縮短至不少于（）。A.5個(gè)工作日B.10個(gè)工作日C.15個(gè)工作日D.20個(gè)工作日答案：B21.某公司擬對(duì)員工進(jìn)行背景調(diào)查，法律顧問(wèn)提示應(yīng)取得員工（）授權(quán)。A.口頭B.書(shū)面C.默示D.推定答案：B22.2025年《證券法》修訂將“關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施”企業(yè)境外上市審查主體明確為（）。A.證監(jiān)會(huì)B.網(wǎng)信辦C.發(fā)改委D.國(guó)家安全審查工作機(jī)制辦公室答案：D23.企業(yè)收到美國(guó)OFACSDN清單更新通知后發(fā)現(xiàn)客戶被列入，應(yīng)立即（）。A.繼續(xù)履行已簽合同B.凍結(jié)資產(chǎn)并停止交易C.申請(qǐng)?jiān)S可D.提起行政訴訟答案：B24.2025年《商業(yè)秘密保護(hù)規(guī)定》將“合理保密措施”舉證責(zé)任分配給（）。A.原告B.被告C.法院D.行政機(jī)關(guān)答案：A25.某企業(yè)境外子公司發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件，涉及我國(guó)公民個(gè)人信息10萬(wàn)人，根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)告。A.公安部B.國(guó)家網(wǎng)信辦C.工信部D.省級(jí)網(wǎng)信部門答案：D26.2025年《企業(yè)合規(guī)師職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定，高級(jí)合規(guī)師應(yīng)具備（）年以上合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)。A.3B.5C.8D.10答案：C27.某企業(yè)與經(jīng)銷商簽署“最惠國(guó)待遇”條款，承諾給予其不低于任何第三方的優(yōu)惠價(jià)格，該條款在反壟斷法下屬于（）。A.縱向壟斷協(xié)議B.橫向壟斷協(xié)議C.濫用市場(chǎng)支配地位D.經(jīng)營(yíng)者集中答案：A28.2025年《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革方案》將賠償資金納入（）管理。A.一般公共預(yù)算B.政府性基金C.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算D.社會(huì)保險(xiǎn)基金答案：B29.企業(yè)合規(guī)審查發(fā)現(xiàn)某境外供應(yīng)商使用強(qiáng)迫勞動(dòng)，依據(jù)《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查辦法》，企業(yè)應(yīng)在（）內(nèi)完成替代供應(yīng)商切換。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：C30.2025年《公司法》修訂首次明確“ESG信息披露”義務(wù)主體為（）。A.所有公司B.上市公司C.國(guó)有獨(dú)資公司D.股份有限公司答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定的“重點(diǎn)領(lǐng)域”有（）。A.反壟斷B.反商業(yè)賄賂C.出口管制D.數(shù)據(jù)合規(guī)E.稅務(wù)答案：ABCDE32.2025年《數(shù)據(jù)安全法》配套標(biāo)準(zhǔn)中，將“重要數(shù)據(jù)”識(shí)別因素包括（）。A.數(shù)據(jù)規(guī)模B.數(shù)據(jù)精度C.數(shù)據(jù)敏感程度D.數(shù)據(jù)泄露危害E.數(shù)據(jù)獲取成本答案：ABCD33.企業(yè)建立“吹哨人”制度時(shí)，依據(jù)《舉報(bào)保護(hù)辦法》應(yīng)滿足（）。A.匿名舉報(bào)渠道B.15日內(nèi)答復(fù)C.禁止打擊報(bào)復(fù)D.獎(jiǎng)勵(lì)金額不低于罰款1%E.舉報(bào)記錄保存5年答案：ABCE34.2025年《反壟斷法》修訂新增“安全港”規(guī)則，適用條件包括（）。A.市場(chǎng)份額低于15%B.縱向協(xié)議C.不存在競(jìng)爭(zhēng)限制D.向國(guó)務(wù)院反壟斷委備案E.年銷售額低于4億元答案：ABC35.下列關(guān)于“碳排放權(quán)交易”合規(guī)要點(diǎn)，正確的有（）。A.配額無(wú)償取得可自由轉(zhuǎn)讓B.國(guó)家碳市場(chǎng)與地方碳市場(chǎng)并存C.虛報(bào)排放量構(gòu)成行政違法D.超額排放可購(gòu)買CCER抵銷E.碳排放報(bào)告需第三方核查答案：BCDE36.2025年《反外國(guó)制裁法》規(guī)定，企業(yè)執(zhí)行外國(guó)制裁措施損害我國(guó)公民權(quán)益的，法院可判決（）。A.停止侵害B.賠償損失C.公開(kāi)道歉D.行政處罰E.沒(méi)收違法所得答案：ABC37.企業(yè)開(kāi)展“供應(yīng)鏈盡職調(diào)查”應(yīng)關(guān)注（）。A.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)B.人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.反洗錢風(fēng)險(xiǎn)D.反壟斷風(fēng)險(xiǎn)E.出口管制風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCE38.2025年《證券法》將“虛假陳述”民事賠償訴訟原告范圍擴(kuò)大到（）。A.二級(jí)市場(chǎng)買入者B.一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)者C.債券持有人D.存托憑證持有人E.期權(quán)權(quán)利人答案：ABCD39.下列屬于《個(gè)人信息保護(hù)法》規(guī)定的“敏感個(gè)人信息”有（）。A.基因數(shù)據(jù)B.宗教信仰C.行蹤軌跡D.金融賬戶E.14歲以下兒童信息答案：ABE40.2025年《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》規(guī)定，國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份須履行（）。A.內(nèi)部決策B.資產(chǎn)評(píng)估C.進(jìn)場(chǎng)掛牌D.國(guó)資委批準(zhǔn)E.信息披露答案：ABDE三、案例分析題（共30分）41.（本題15分）背景：A公司是一家在科創(chuàng)板上市的芯片設(shè)計(jì)企業(yè)，2025年4月與美國(guó)B公司簽訂技術(shù)許可協(xié)議，約定B公司向A公司提供EDA軟件授權(quán)，授權(quán)區(qū)域?yàn)槿颉?月，美國(guó)商務(wù)部以“涉軍”為由將A公司列入實(shí)體清單。B公司隨即通知A公司暫停履行合同，并要求返還已交付的軟件密鑰。A公司向B公司提出異議未果，遂向中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)提起仲裁，請(qǐng)求繼續(xù)履行并賠償損失2000萬(wàn)美元。問(wèn)題：（1）B公司是否有權(quán)以實(shí)體清單為由暫停履約？（5分）（2）仲裁庭應(yīng)如何適用不可抗力或情勢(shì)變更原則？（5分）（3）A公司應(yīng)如何設(shè)計(jì)后續(xù)合規(guī)預(yù)案？（5分）參考答案：（1）B公司無(wú)權(quán)單方暫停履約。實(shí)體清單屬于美國(guó)單邊制裁，不構(gòu)成中國(guó)法律下的不可抗力。依據(jù)《民法典》第180條，不可抗力須為“不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況”，美國(guó)制裁措施并不當(dāng)然導(dǎo)致合同無(wú)法履行，且合同未將列入實(shí)體清單約定為不可抗力事件。（2）仲裁庭應(yīng)審查：a.合同適用法是否為中國(guó)法；b.美國(guó)制裁是否導(dǎo)致合同目的落空；c.是否存在替代交易渠道。若B公司可證明繼續(xù)履約將遭受美國(guó)法律下的嚴(yán)重處罰，可依據(jù)情勢(shì)變更請(qǐng)求變更或解除合同，但須承擔(dān)舉證責(zé)任并賠償A公司合理?yè)p失。（3）A公司應(yīng)：a.建立出口管制合規(guī)體系，對(duì)美方技術(shù)依賴度進(jìn)行分級(jí)；b.尋找歐洲、日本替代供應(yīng)商并簽署備胎協(xié)議；c.在合同中加入“制裁豁免”條款，約定若一方因外國(guó)法律限制履約，應(yīng)申請(qǐng)?jiān)S可或提供替代方案，否則視為違約；d.向商務(wù)部申請(qǐng)將案件列入“阻斷清單”，阻斷美國(guó)制裁效力；e.設(shè)立專項(xiàng)合規(guī)基金，用于應(yīng)對(duì)突發(fā)制裁導(dǎo)致的停工損失。42.（本題15分）背景：C集團(tuán)為央企，在東南亞某國(guó)投資建設(shè)水電站。2025年5月，當(dāng)?shù)豊GO舉報(bào)項(xiàng)目淹沒(méi)區(qū)存在非法砍伐原始森林，且移民安置補(bǔ)償?shù)陀谑澜玢y行標(biāo)準(zhǔn)。媒體曝光后，國(guó)際銀團(tuán)宣布暫停2億美元貸款，并啟動(dòng)“環(huán)境與社會(huì)”條款調(diào)查。C集團(tuán)總部緊急成立應(yīng)對(duì)小組。問(wèn)題：（1）C集團(tuán)是否觸發(fā)銀團(tuán)貸款協(xié)議中的“環(huán)境與社會(huì)”違約事件？（5分）（2）C集團(tuán)應(yīng)如何在30日內(nèi)完成合規(guī)整改并恢復(fù)提款？（5分）（3）若東道國(guó)政府拒絕提高補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，C集團(tuán)如何平衡合規(guī)與成本？（5分）參考答案：（1）已觸發(fā)。銀團(tuán)貸款協(xié)議通常采用赤道原則，約定項(xiàng)目須符合IFC績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)。非法砍伐與補(bǔ)償不足構(gòu)成“環(huán)境與社會(huì)”違約，銀行有權(quán)暫停提款。（2）整改路徑：a.立即聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展環(huán)境與社會(huì)影響補(bǔ)充評(píng)估（ESIA）；b.制定《森林生物多樣性補(bǔ)償方案》，承諾10年內(nèi)投入500萬(wàn)美元開(kāi)展等價(jià)造林；c.與移民重新協(xié)商，將補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)提高至世界銀行OP4.12標(biāo)準(zhǔn)，差額由C集團(tuán)先行墊付；d.向銀團(tuán)提交《行動(dòng)計(jì)劃》與監(jiān)測(cè)報(bào)告，邀請(qǐng)銀行委托的獨(dú)立顧問(wèn)現(xiàn)場(chǎng)核查；e.建立grievancemechanism（申訴機(jī)制），接受NGO與社區(qū)監(jiān)督。（3）平衡措施：a.引入多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)（MIGA）投保政治風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移政府違約風(fēng)險(xiǎn)；b.與東道國(guó)政府簽署補(bǔ)充協(xié)議，約定補(bǔ)償款由未來(lái)電費(fèi)收益分成覆蓋，降低當(dāng)期現(xiàn)金流壓力；c.將ESG績(jī)效與貸款利率掛鉤，承諾若未來(lái)5年通過(guò)世行標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，銀團(tuán)下調(diào)利率30bp，以財(cái)務(wù)收益對(duì)沖成本；d.探索碳匯交易，將造林項(xiàng)目注冊(cè)為CCER，獲取額外收益彌補(bǔ)補(bǔ)償支出。四、論述題（共20分）43.結(jié)合2025年最新立法與執(zhí)法趨勢(shì)，論述我國(guó)企業(yè)“跨境數(shù)據(jù)合規(guī)”面臨的核心挑戰(zhàn)與體系化應(yīng)對(duì)策略。（要求：觀點(diǎn)明確，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，不少于800字）參考答案：（一）核心挑戰(zhàn)1.規(guī)則碎片化：美歐通過(guò)CLOUDAct、GDPR、數(shù)據(jù)法案等擴(kuò)張長(zhǎng)臂管轄，我國(guó)則出臺(tái)《數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)安全評(píng)估辦法》《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》，形成“多極”監(jiān)管沖突，企業(yè)同時(shí)面臨“合規(guī)兩難”。2.評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)化：2025年網(wǎng)信辦發(fā)布《重要數(shù)據(jù)識(shí)別指南》2.0版，將“精度和規(guī)?！遍撝迪抡{(diào)30%，導(dǎo)致企業(yè)原有數(shù)據(jù)分級(jí)結(jié)論失效，需重新評(píng)估。3.技術(shù)管制疊加：美國(guó)BIS將高性能GPU、量子通信設(shè)備納入出口管制，企業(yè)即便完成數(shù)據(jù)出境評(píng)估，也可能因硬件斷供導(dǎo)致合規(guī)空轉(zhuǎn)。4.執(zhí)法高頻化：2025年上半年，網(wǎng)信辦對(duì)32家企業(yè)開(kāi)出數(shù)據(jù)跨境罰單，平均金額達(dá)5000萬(wàn)元，執(zhí)法周期由12個(gè)月壓縮至3個(gè)月，企業(yè)應(yīng)對(duì)時(shí)間驟減。