銷售合同審核清單及風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)一、適用場景與使用對(duì)象本手冊(cè)適用于企業(yè)銷售業(yè)務(wù)中各類合同的審核與管理場景，包括但不限于：常規(guī)貨物銷售合同：如工業(yè)原材料、成品設(shè)備、快消品等買賣協(xié)議；服務(wù)類銷售合同：如技術(shù)服務(wù)、咨詢服務(wù)、維護(hù)服務(wù)等提供協(xié)議；定制化銷售合同：如根據(jù)客戶需求研發(fā)生產(chǎn)的非標(biāo)產(chǎn)品銷售協(xié)議；長期供貨/框架協(xié)議：如年度供貨框架合同、分期交付協(xié)議等。使用對(duì)象涵蓋企業(yè)法務(wù)人員、銷售負(fù)責(zé)人、采購對(duì)接人、合同管理人員及業(yè)務(wù)審批人員，旨在通過標(biāo)準(zhǔn)化審核流程，降低合同法律風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、合同審核全流程操作指引（一）前置準(zhǔn)備：資料收集與基礎(chǔ)信息核對(duì)合同資料完整性核查收集雙方營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（需加蓋公章）、法定代表人證件號(hào)碼明、授權(quán)委托書（若由代理人簽署）；確認(rèn)合同文本（含附件，如技術(shù)協(xié)議、訂單、確認(rèn)函等）是否齊全，避免僅審核主合同而忽略附件；核對(duì)客戶需求文檔（如招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、往來郵件）與合同內(nèi)容的一致性，保證合同反映雙方真實(shí)合意。基礎(chǔ)信息初步校驗(yàn)檢查合同雙方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、地址、聯(lián)系方式等基本信息是否與營業(yè)執(zhí)照一致，避免名稱錯(cuò)誤（如“有限公司”誤寫為“有限責(zé)任公司”）或信息遺漏；確認(rèn)合同簽署主體是否適格：對(duì)方是否為標(biāo)的物所有權(quán)人或合法授權(quán)方，避免無權(quán)代理或超越代理權(quán)限簽署。（二）形式審核：合同文本規(guī)范性檢查合同結(jié)構(gòu)與條款完整性審核合同是否包含核心要素：雙方主體信息、標(biāo)的物描述、數(shù)量/質(zhì)量要求、價(jià)款及支付方式、交付與驗(yàn)收條款、違約責(zé)任、爭議解決方式、合同生效條件、附件清單等；檢查條款邏輯是否連貫，是否存在前后矛盾（如“交貨期30天”與“最晚交貨日期為X月X日”沖突）。文本簽署形式合規(guī)性確認(rèn)合同是否為書面形式，對(duì)于法律法規(guī)要求必須采用書面形式的合同（如房屋買賣、技術(shù)進(jìn)出口等），需核查形式合規(guī)性；檢查合同文本是否有修改痕跡（如涂改、增刪），若有需雙方在修改處蓋章或簽字確認(rèn)，避免后續(xù)爭議。（三）實(shí)質(zhì)條款審核：核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查1.主體資質(zhì)與履約能力審核對(duì)方主體資格：核查對(duì)方營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否包含本次銷售業(yè)務(wù)（如涉及特殊行業(yè)，需確認(rèn)是否具備相關(guān)許可證，如食品銷售需《食品經(jīng)營許可證》）；通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道查詢對(duì)方是否被列入經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信名單，評(píng)估履約風(fēng)險(xiǎn)。代理權(quán)限審核：若由代理人簽署，需核對(duì)授權(quán)委托書是否載明明確的授權(quán)范圍（如“代簽銷售合同”“代收款項(xiàng)”）及授權(quán)期限，避免越權(quán)代理。2.標(biāo)的物描述清晰度審核標(biāo)的物基本信息：明確產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、品牌、產(chǎn)地、數(shù)量（含大寫和小寫），避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：約定具體的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)參數(shù)），并明確驗(yàn)收方法、檢驗(yàn)期限及質(zhì)量異議的提出方式（如“收貨后15天內(nèi)以書面形式提出”）；特殊要求：若標(biāo)的物為定制化產(chǎn)品，需審核技術(shù)協(xié)議是否作為合同附件，且技術(shù)參數(shù)是否與客戶需求確認(rèn)函一致。3.價(jià)款與支付條款審核價(jià)格構(gòu)成：明確單價(jià)、總價(jià)（含稅價(jià)/不含稅價(jià)）、稅率及計(jì)價(jià)貨幣，避免“價(jià)格以實(shí)際為準(zhǔn)”等模糊約定；支付方式：約定支付步驟（如預(yù)付款、到貨款、驗(yàn)收款、質(zhì)保金）、支付時(shí)間（如“合同簽訂后7個(gè)工作日內(nèi)支付30%預(yù)付款”）、賬戶信息（需核對(duì)對(duì)方賬戶名稱與合同主體一致，避免個(gè)人賬戶收款）；票據(jù)要求：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）及開具時(shí)間（如“驗(yàn)收合格后7個(gè)工作日內(nèi)開具”），避免因票據(jù)問題導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.交付與驗(yàn)收條款審核交付信息：明確交付地點(diǎn)（如“買方倉庫”“指定交貨地”）、交付方式（如“送貨上門”“買方自提”）、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)方及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“貨物交付后毀損滅失風(fēng)險(xiǎn)由買方承擔(dān)”）；驗(yàn)收流程：約定驗(yàn)收期限（如“收貨后5個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收”）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（依據(jù)合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)）及驗(yàn)收結(jié)果確認(rèn)方式（如“簽署《驗(yàn)收確認(rèn)單》”），避免“驗(yàn)收合格后視為質(zhì)量無異議”等單方加重買方責(zé)任的條款。5.違約責(zé)任條款審核違約情形明確：列明常見違約行為（如逾期交貨、質(zhì)量不符、逾期付款等），避免籠統(tǒng)約定“違約方承擔(dān)違約責(zé)任”；違約責(zé)任對(duì)等：約定違約金計(jì)算方式（如“逾期付款按應(yīng)付金額萬分之五/日支付違約金”，需注意違約金不宜過高，避免被法院調(diào)整）或損失賠償范圍（如“直接損失，不包括間接損失”）；解除權(quán)約定：明確何種情況下一方可解除合同（如“逾期交貨超過30天”“質(zhì)量異議經(jīng)兩次修復(fù)仍不合格”），并約定解除合同后的處理方式（如“已付款項(xiàng)退還”“賠償損失”）。6.爭議解決與法律適用條款爭議解決方式：優(yōu)先選擇企業(yè)所在地或合同履行地有管轄權(quán)的人民法院訴訟，或選擇仲裁機(jī)構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”，需明確仲裁規(guī)則）；避免約定“由對(duì)方所在地法院管轄”可能導(dǎo)致的不便；法律適用：明確適用_________法律（若涉及涉外合同，可約定“中國法律”，避免適用外國法律增加不確定性）。7.其他關(guān)鍵條款審核保密條款：明保證密信息的范圍（如技術(shù)資料、客戶信息）、保密期限（如“合同終止后3年”）及違約責(zé)任；不可抗力條款：定義不可抗力事件（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭），約定通知義務(wù)（如“事件發(fā)生后7天內(nèi)書面通知對(duì)方”）及免責(zé)范圍；合同生效與終止：約定生效條件（如“雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字并蓋章后生效”）及終止情形（如“債務(wù)已履行”“雙方協(xié)商一致解除”）。（四）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分高風(fēng)險(xiǎn)：主體資質(zhì)缺失、標(biāo)的物描述模糊導(dǎo)致履約不能、違約責(zé)任顯失公平、爭議解決方式不利（如約定對(duì)方所在地法院且無管轄異議條款）；中風(fēng)險(xiǎn)：支付條款約定不明（如未約定支付時(shí)間）、驗(yàn)收期限過長、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)未引用具體規(guī)范；低風(fēng)險(xiǎn)：文本表述瑕疵（如標(biāo)點(diǎn)符號(hào)錯(cuò)誤）、附件未編號(hào)等不影響權(quán)利義務(wù)的輕微問題。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施高風(fēng)險(xiǎn)條款：必須要求對(duì)方修改，否則不予簽署；必要時(shí)通過盡職調(diào)查（如對(duì)方財(cái)務(wù)狀況、履約記錄）進(jìn)一步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；中風(fēng)險(xiǎn)條款：與對(duì)方協(xié)商補(bǔ)充約定，明確具體內(nèi)容；低風(fēng)險(xiǎn)條款：可直接修正或在簽署前提醒對(duì)方調(diào)整。（五）修訂反饋與二次審核條款修訂溝通對(duì)審核中發(fā)覺的問題，形成《合同審核意見表》（可參考附件模板），列明問題條款、修改建議及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，與銷售負(fù)責(zé)人及客戶溝通；保留溝通記錄（如郵件、聊天記錄），保證修訂內(nèi)容雙方確認(rèn)無誤。修訂后復(fù)核客戶反饋修訂版本后，需對(duì)照《合同審核意見表》逐項(xiàng)復(fù)核，確認(rèn)已按要求修改；重點(diǎn)檢查修訂部分是否引入新的風(fēng)險(xiǎn)（如修改支付條款后新增違約責(zé)任需對(duì)等）。（六）最終審核與簽署管理簽署前最終確認(rèn)核對(duì)合同文本（含修訂后內(nèi)容）與附件是否完整、一致，保證無遺漏或矛盾；檢查簽字蓋章是否規(guī)范：企業(yè)需加蓋合同專用章或公章（優(yōu)先合同專用章），法定代表人或授權(quán)代表需親筆簽字；對(duì)方需加蓋公章，授權(quán)代表簽字需附授權(quán)委托書。合同歸檔與執(zhí)行跟蹤簽署后的合同原件至少一式兩份（企業(yè)與客戶各執(zhí)一份），由合同管理人員統(tǒng)一編號(hào)、登記歸檔；將合同關(guān)鍵條款（如交貨期、付款時(shí)間）同步至銷售執(zhí)行部門，跟蹤履行情況，及時(shí)發(fā)覺并處理履約異常（如逾期交貨、質(zhì)量糾紛）。三、銷售合同審核核心清單表審核模塊審核要點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)處理意見（通過/修改/重點(diǎn)關(guān)注）備注主體信息合同雙方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、地址、聯(lián)系方式與營業(yè)執(zhí)照一致，無錯(cuò)別字、漏項(xiàng)高核對(duì)原件或復(fù)印件簽署人身份（法定代表人/授權(quán)代表）法定代表人需提供證件號(hào)碼明；授權(quán)代表需提供授權(quán)委托書（載明權(quán)限、期限）高核對(duì)原件標(biāo)的物描述產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、品牌、產(chǎn)地、數(shù)量明確具體，無“同類”“優(yōu)質(zhì)”等模糊表述，大小寫一致高附件技術(shù)協(xié)議需一并審核質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收方法引用具體標(biāo)準(zhǔn)（國標(biāo)/行標(biāo)/企標(biāo)），明確驗(yàn)收期限、流程及異議方式中避免驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)缺失價(jià)款與支付單價(jià)、總價(jià)（含稅/不含稅）、稅率明確金額，無歧義，與訂單或報(bào)價(jià)單一致高票據(jù)類型及開具時(shí)間需明確支付方式（預(yù)付款/到貨款等）、支付時(shí)間、賬戶信息賬戶名稱與合同主體一致，避免個(gè)人賬戶；支付時(shí)間具體（如“X日內(nèi)”）高核對(duì)銀行賬戶信息交付與驗(yàn)收交付地點(diǎn)、方式、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)方明確具體地點(diǎn)（如“買方XX倉庫”），風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)清晰中避免“運(yùn)費(fèi)由一方承擔(dān)”模糊驗(yàn)收期限、驗(yàn)收結(jié)果確認(rèn)方式約定合理期限（如“收貨后X日內(nèi)”），需簽署書面驗(yàn)收單中避免驗(yàn)收條款缺失違約責(zé)任違約情形（逾期交貨/付款、質(zhì)量不符等）列明具體情形，避免籠統(tǒng)表述高需覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)違約金計(jì)算方式或賠償范圍約定明確（如“按XX%計(jì)算”），不宜過高（一般不超過實(shí)際損失的30%）高保證對(duì)等，避免顯失公平爭議解決爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄地/仲裁機(jī)構(gòu)、法律適用優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院或明確仲裁機(jī)構(gòu)；適用中國法律高避免約定對(duì)方所在地法院其他條款保密范圍、期限、違約責(zé)任明保證密信息范圍（如“技術(shù)資料、客戶名單”），期限合理（如“合同終止后3年”）中避免保密條款過于寬泛不可抗力定義、通知義務(wù)、免責(zé)范圍列明典型事件（如“地震、戰(zhàn)爭”），約定通知及時(shí)限（如“7日內(nèi)”）低避免定義不明確合同附件附件名稱、數(shù)量、內(nèi)容與主合同關(guān)聯(lián)性附件齊全（如技術(shù)協(xié)議、訂單），與主合同條款一致中避免附件遺漏或沖突文本簽署修改處是否雙方確認(rèn)、簽字蓋章是否規(guī)范涂改處需蓋章/簽字；簽字+公章（合同專用章優(yōu)先）高避免僅簽字無蓋章四、審核風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵提示與操作要點(diǎn)（一）主體資質(zhì)核驗(yàn)“三查三看”查執(zhí)照：看營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否包含本次業(yè)務(wù)，是否涉及需前置審批的許可；查征信：通過公開渠道查詢企業(yè)信用狀況，避免與失信企業(yè)合作；查授權(quán)：看授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍和期限，避免“全權(quán)授權(quán)”等模糊表述。（二）標(biāo)的物描述“四明確”明確名稱（避免俗稱）、明確規(guī)格型號(hào)（含參數(shù)）、明確數(shù)量（含單位）、明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（引用具體文件）。（三）支付條款“兩避免”避免約定“貨到付款”未明確具體時(shí)間（可改為“貨到后X日內(nèi)付款”）；避免接受對(duì)方以個(gè)人賬戶收取合同款項(xiàng)（除非為個(gè)體工商戶且賬戶與經(jīng)營者一致）。（四）違約責(zé)任“一對(duì)等”違約責(zé)任需雙方對(duì)等，如“賣方逾期交貨需支付違約金，買方逾期付款也需支付同等比例違約金”，避免單方加重己方責(zé)任。（五）爭議解決“一優(yōu)先”優(yōu)先選擇“企業(yè)所在地有管轄權(quán)的人民法院”作為爭議解決機(jī)構(gòu)，降低異地維權(quán)成本；若選擇仲裁，需明確仲裁機(jī)構(gòu)全稱及仲裁規(guī)