2025年6月銀行從業(yè)《中級(jí)銀行管理》練習(xí)題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題0.5分，共30題，每題只有一個(gè)正確答案，多選、錯(cuò)選、不選均不得分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于A.4%??B.5%??C.6%??D.7%答案：B2.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的表述，正確的是A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)僅包括一級(jí)資產(chǎn)??B.未來(lái)30天凈現(xiàn)金流出量按100%折算C.監(jiān)管最低標(biāo)準(zhǔn)為80%??D.合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)包括2A資產(chǎn)但不得高于40%答案：D3.某銀行對(duì)公客戶年末貸款余額10億元，其中關(guān)注類(lèi)2億元、次級(jí)類(lèi)0.8億元、可疑類(lèi)0.3億元、損失類(lèi)0.1億元，該行當(dāng)年計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備1.2億元，則其撥備覆蓋率為A.92.3%??B.109.1%??C.120.0%??D.133.3%答案：B4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，董事會(huì)下設(shè)的承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任的機(jī)構(gòu)是A.風(fēng)險(xiǎn)管理部??B.審計(jì)委員會(huì)??C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)??D.關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)答案：C5.商業(yè)銀行發(fā)行二級(jí)資本債券，必須包含的觸發(fā)條款是A.核銷(xiāo)條款??B.利率跳升機(jī)制??C.轉(zhuǎn)股條款??D.或有減記條款答案：D6.在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序（ICAAP）中，商業(yè)銀行用于衡量“1年內(nèi)可能的最大損失”的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是A.VaR??B.ES??C.EL??D.UL答案：B7.下列關(guān)于銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架的表述，錯(cuò)誤的是A.采用經(jīng)濟(jì)價(jià)值視角衡量利率變動(dòng)對(duì)凈現(xiàn)值的影響B(tài).標(biāo)準(zhǔn)化框架沖擊幅度為平行上移200bpC.銀行可選擇內(nèi)部模型法但須回溯測(cè)試D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動(dòng)超過(guò)一級(jí)資本15%需觸發(fā)監(jiān)管措施答案：B8.某銀行年初核心一級(jí)資本凈額500億元，年末實(shí)配風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)6000億元，則其年末核心一級(jí)資本充足率較上年提高1.2個(gè)百分點(diǎn)，則年初風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)約為A.5263億元??B.5556億元??C.5769億元??D.6000億元答案：A9.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，對(duì)單一非同業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)A.一級(jí)資本凈額的10%??B.一級(jí)資本凈額的15%C.總資本的10%??D.總資本的25%答案：B10.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的住房抵押貸款給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為A.20%??B.35%??C.50%??D.75%答案：C11.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的表述，正確的是A.對(duì)非銀子公司可豁免并表??B.并表范圍以會(huì)計(jì)合并報(bào)表為基礎(chǔ)C.對(duì)持股份額低于20%的實(shí)體無(wú)需并表??D.并表監(jiān)管僅適用于國(guó)有大型銀行答案：B12.某銀行2024年末綠色信貸余額300億元，占全部對(duì)公貸款15%，較上年提升3個(gè)百分點(diǎn)，則2023年末綠色信貸余額約為A.180億元??B.200億元??C.220億元??D.240億元答案：C13.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，下列指標(biāo)權(quán)重最高的是A.規(guī)模??B.關(guān)聯(lián)度??C.可替代性??D.復(fù)雜性答案：A14.商業(yè)銀行申請(qǐng)開(kāi)辦普通類(lèi)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，須先行建立的制度是A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系??B.模型驗(yàn)證政策C.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)??D.新產(chǎn)品審批流程答案：D15.某銀行2024年?duì)I業(yè)收入800億元，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)320億元，信用減值損失120億元，則其成本收入比為A.30%??B.40%??C.50%??D.55%答案：B16.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的表述，錯(cuò)誤的是A.壓力情景應(yīng)至少包括輕度、中度、重度三檔B.壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)納入薪酬考核C.董事會(huì)可授權(quán)高級(jí)管理層審批壓力測(cè)試政策D.壓力測(cè)試頻率不得低于每年一次答案：C17.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》，并表監(jiān)管核心指標(biāo)不包括A.并表資本充足率??B.并表杠桿率C.并表流動(dòng)性覆蓋率??D.并表?yè)軅涓采w率答案：D18.某銀行2024年末資產(chǎn)總額2萬(wàn)億元，負(fù)債總額1.8萬(wàn)億元，所有者權(quán)益2000億元，則其杠桿率為A.5%??B.10%??C.15%??D.20%答案：A19.下列關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的表述，正確的是A.第三支柱信息披露可替代監(jiān)管報(bào)告B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)構(gòu)成屬于強(qiáng)制披露內(nèi)容C.信息披露應(yīng)以英文版為準(zhǔn)D.小型銀行可豁免披露杠桿率答案：B20.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，下列行為被直接列入“禁止類(lèi)”的是A.違規(guī)銷(xiāo)售私募產(chǎn)品??B.代客操作資金賬戶C.充當(dāng)資金掮客??D.私自代客理財(cái)答案：C21.某銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，對(duì)某企業(yè)客戶PD估值1%，LGD45%，EAD1億元，則其預(yù)期損失（EL）為A.45萬(wàn)元??B.50萬(wàn)元??C.90萬(wàn)元??D.100萬(wàn)元答案：A22.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)“三道防線”的表述，正確的是A.業(yè)務(wù)部門(mén)屬于第二道防線??B.合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)可疑交易甄別C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)承擔(dān)最終責(zé)任??D.董事會(huì)不參與反洗錢(qián)考核答案：B23.某銀行2024年末貸款損失準(zhǔn)備余額300億元，當(dāng)年核銷(xiāo)不良貸款120億元，回收已核銷(xiāo)貸款30億元，則當(dāng)年貸款損失準(zhǔn)備變動(dòng)凈額為A.減少90億元??B.減少120億元C.增加30億元??D.增加150億元答案：A24.根據(jù)《商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法》，單筆互聯(lián)網(wǎng)貸款額度不得超過(guò)A.10萬(wàn)元??B.20萬(wàn)元??C.30萬(wàn)元??D.50萬(wàn)元答案：C25.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本債券減記規(guī)則的表述，錯(cuò)誤的是A.減記應(yīng)永久減記??B.減記后不可恢復(fù)C.減記觸發(fā)點(diǎn)為“無(wú)法生存”??D.減記需經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)答案：B26.某銀行2024年末持有國(guó)債賬面價(jià)值200億元，其中國(guó)債期貨對(duì)沖頭寸名義本金50億元，則根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)框架，該銀行利率風(fēng)險(xiǎn)凈頭寸為A.150億元??B.200億元??C.250億元??D.需按久期加權(quán)計(jì)算答案：D27.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表監(jiān)管評(píng)級(jí)要素的表述，正確的是A.資本充足權(quán)重30%??B.資產(chǎn)質(zhì)量權(quán)重25%C.管理質(zhì)量權(quán)重20%??D.盈利狀況權(quán)重15%答案：C28.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定》，DSIBs附加資本要求為A.0.25%–1%??B.0.5%–1.5%C.1%–2%??D.1.5%–2.5%答案：A29.某銀行2024年凈利潤(rùn)120億元，年初資本凈額1000億元，年末1100億元，則其資本利潤(rùn)率（ROE）約為A.10.9%??B.11.4%??C.12.0%??D.12.5%答案：B30.下列關(guān)于商業(yè)銀行恢復(fù)與處置計(jì)劃（RRP）的表述，錯(cuò)誤的是A.恢復(fù)計(jì)劃由銀行制定??B.處置計(jì)劃由監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定C.觸發(fā)條件應(yīng)量化??D.更新頻率為每?jī)赡暌淮未鸢福篋二、多項(xiàng)選擇題（每題1分，共15題，每題至少有兩個(gè)正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的有A.實(shí)收資本??B.資本公積??C.盈余公積??D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備??E.未分配利潤(rùn)答案：ABCDE32.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，可用于計(jì)算LCR的2A資產(chǎn)包括A.政策性金融債??B.鐵道債??C.商業(yè)銀行債券??D.公司債??E.資產(chǎn)支持證券答案：AB33.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法的表述，正確的有A.需每日計(jì)算VaR??B.持有期10天C.置信區(qū)間99%??D.至少3年歷史數(shù)據(jù)??E.需進(jìn)行壓力測(cè)試答案：ABCDE34.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型的有A.內(nèi)部欺詐??B.外部欺詐??C.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全??D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)??E.實(shí)物資產(chǎn)損壞答案：ABCDE35.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理指引》，并表風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則包括A.全覆蓋??B.有效性??C.獨(dú)立性??D.匹配性??E.審慎性答案：ABDE36.下列關(guān)于商業(yè)銀行綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度的表述，正確的有A.按貸款用途分類(lèi)??B.按貸款承貸主體分類(lèi)C.按貸款質(zhì)量分類(lèi)??D.按貸款期限分類(lèi)??E.按貸款投向行業(yè)分類(lèi)答案：AE37.下列屬于商業(yè)銀行第二支柱風(fēng)險(xiǎn)的有A.集中度風(fēng)險(xiǎn)??B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)??C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)??D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)??E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：ABDE38.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，可豁免計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)暴露包括A.我國(guó)中央政府債權(quán)??B.央行債權(quán)??C.政策性銀行債權(quán)??D.商業(yè)銀行同業(yè)債權(quán)??E.國(guó)際清算銀行債權(quán)答案：ABCE39.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表資本充足率計(jì)算的表述，正確的有A.并表范圍與會(huì)計(jì)合并范圍一致??B.對(duì)保險(xiǎn)公司采用扣除處理C.對(duì)券商子公司采用扣除處理??D.對(duì)非并表投資采用扣除處理??E.對(duì)共同控制實(shí)體采用比例合并答案：ABD40.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景設(shè)計(jì)的表述，正確的有A.應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)衰退情景??B.應(yīng)包括市場(chǎng)利率大幅上升情景C.應(yīng)包括匯率劇烈波動(dòng)情景??D.應(yīng)包括房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)整情景??E.應(yīng)包括信用利差大幅走闊情景答案：ABCDE41.下列屬于商業(yè)銀行恢復(fù)計(jì)劃可選措施的有A.減少股息分紅??B.壓縮高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)??C.發(fā)行二級(jí)資本債??D.出售子公司股權(quán)??E.申請(qǐng)央行流動(dòng)性支持答案：ABCDE42.下列關(guān)于商業(yè)銀行模型風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有A.應(yīng)建立模型開(kāi)發(fā)文檔??B.應(yīng)進(jìn)行模型驗(yàn)證C.應(yīng)建立模型監(jiān)控體系??D.應(yīng)建立模型變更審批流程??E.應(yīng)建立模型退出機(jī)制答案：ABCDE43.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表杠桿率的表述，錯(cuò)誤的A.并表杠桿率不得低于4%??B.并表杠桿率與會(huì)計(jì)并表范圍一致C.并表杠桿率含表外項(xiàng)目??D.并表杠桿率采用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)口徑??E.并表杠桿率每月披露答案：AD44.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有A.應(yīng)建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制??B.應(yīng)建立輿情監(jiān)測(cè)體系C.應(yīng)建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案??D.應(yīng)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)納入績(jī)效考核??E.應(yīng)建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線答案：ABCDE45.下列關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)治理的表述，正確的有A.應(yīng)建立數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)??B.應(yīng)建立數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控C.應(yīng)建立數(shù)據(jù)安全策略??D.應(yīng)建立數(shù)據(jù)責(zé)任人制度??E.應(yīng)建立數(shù)據(jù)審計(jì)機(jī)制答案：ABCDE三、判斷題（每題0.5分，共10題，正確選“√”，錯(cuò)誤選“×”）46.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，對(duì)同一客戶不同債項(xiàng)的LGD必須保持一致。答案：×47.并表監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果僅用于監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部，不對(duì)外披露。答案：√48.商業(yè)銀行發(fā)行無(wú)固定期限資本債券，可計(jì)入核心一級(jí)資本。答案：×49.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性匹配率不得低于100%。答案：√50.商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景設(shè)計(jì)可完全采用監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的統(tǒng)一情景。答案：×51.商業(yè)銀行并表范圍與會(huì)計(jì)合并范圍完全一致，無(wú)需調(diào)整。答案：×52.商業(yè)銀行綠色信貸余額統(tǒng)計(jì)中，對(duì)同一筆貸款不得重復(fù)拆分投向。答案：√53.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法。答案：√54.系統(tǒng)重要性銀行附加杠桿率要求為附加資本要求的50%。答案：√55.商業(yè)銀行恢復(fù)計(jì)劃觸發(fā)條件應(yīng)至少包括資本充足率觸發(fā)和流動(dòng)性觸發(fā)兩類(lèi)量化指標(biāo)。答案：√四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題，要求要點(diǎn)明確、邏輯清晰）56.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行并表資本充足率計(jì)算中對(duì)保險(xiǎn)子公司的處理方式及理由。答案：對(duì)持有多數(shù)股權(quán)或控制的保險(xiǎn)公司，采用“扣除處理”而非并表，即將保險(xiǎn)子公司資產(chǎn)、負(fù)債、資本從并表范圍剔除，僅將投資賬面價(jià)值從銀行集團(tuán)資本中扣除。理由：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征與銀行差異大，并表可能扭曲資本充足率真實(shí)性；國(guó)際監(jiān)管慣例（BaselIII）允許扣除，避免重復(fù)計(jì)算資本；我國(guó)《并表管理辦法》明確保險(xiǎn)子公司不適用銀行資本規(guī)則，扣除處理可提高指標(biāo)可比性。57.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法下“主標(biāo)尺”設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的基本原則。答案：主標(biāo)尺設(shè)計(jì)應(yīng)遵循：1.風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力原則，確保不同等級(jí)違約概率顯著差異；2.穩(wěn)定性原則，等級(jí)分布長(zhǎng)期保持合理結(jié)構(gòu)；3.前瞻性原則，反映經(jīng)濟(jì)周期變化；4.可比性原則，與外部評(píng)級(jí)、同業(yè)標(biāo)尺保持映射；5.審慎性原則，對(duì)低違約區(qū)間采用保守估計(jì)；6.文檔化原則，方法論、參數(shù)、流程全部書(shū)面記錄并定期驗(yàn)證。58.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中“機(jī)構(gòu)特定情景”應(yīng)包含的核心要素。答案：機(jī)構(gòu)特定情景應(yīng)包含：1.存款大量流失，如主要同業(yè)客戶撤資；2.信用評(píng)級(jí)下調(diào)引發(fā)抵押品折扣上升；3.表外承諾大量提款；4.批發(fā)融資市場(chǎng)凍結(jié)；5.貨幣錯(cuò)配導(dǎo)致外匯流動(dòng)性緊張；6.支付系統(tǒng)延遲造成日間透支；7.負(fù)面輿情放大零售擠兌；8.央行流動(dòng)性工具獲取受限；9.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致境外分支機(jī)構(gòu)資金回流受阻；10.監(jiān)管政策突變引發(fā)準(zhǔn)備金要求上升。59.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行恢復(fù)計(jì)劃中“資本恢復(fù)措施”與“流動(dòng)性恢復(fù)措施”的主要區(qū)別。答案：資本恢復(fù)措施旨在提高一級(jí)資本充足率，包括：減少分紅、暫停股權(quán)激勵(lì)、發(fā)行資本工具、出售風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、遞延獎(jiǎng)金、利潤(rùn)留存、政府注資等；流動(dòng)性恢復(fù)措施旨在提高優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)或降低凈現(xiàn)金流出，包括：央行借款、出售高流動(dòng)性證券、回購(gòu)安排、存款保險(xiǎn)支持、收縮表外承諾、延長(zhǎng)負(fù)債期限、設(shè)立流動(dòng)性備用線等。前者直接作用于資本端，后者作用于現(xiàn)金流端；前者效果體現(xiàn)為資本充足率上升，后者體現(xiàn)為L(zhǎng)CR或NSFR改善；前者通常需監(jiān)管審批，后者可快速啟動(dòng)。五、計(jì)算分析題（每題10分，共2題，要求列示計(jì)算過(guò)程，結(jié)果保留兩位小數(shù)）60.某商業(yè)銀行2024年末并表口徑數(shù)據(jù)如下：核心一級(jí)資本凈額800億元，其他一級(jí)資本200億元，二級(jí)資本300億元；信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)9000億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)600億元，操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)400億元；此外，該行對(duì)某保險(xiǎn)公司投資賬面價(jià)值100億元，對(duì)某券商子公司投資賬面價(jià)值50億元，均已在資本中扣除。該行持有另一保險(xiǎn)公司25%股權(quán)，采用權(quán)益法核算，被投資公司凈資產(chǎn)400億元，對(duì)應(yīng)投資賬面價(jià)值100億元，未并表。請(qǐng)計(jì)算：