用友U9財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作指南用友U9財(cái)務(wù)系統(tǒng)作為面向成長型企業(yè)的一體化管理平臺(tái)，其財(cái)務(wù)模塊以精細(xì)化核算、多組織協(xié)同為核心優(yōu)勢，能有效支撐企業(yè)財(cái)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化與高效化。本指南將從系統(tǒng)登錄、基礎(chǔ)配置到日常賬務(wù)、期末處理，逐層拆解操作要點(diǎn)，助力財(cái)務(wù)人員快速上手并深化應(yīng)用。一、系統(tǒng)登錄與權(quán)限管理（一）登錄入口與身份驗(yàn)證通過企業(yè)內(nèi)部局域網(wǎng)或指定Web地址訪問U9系統(tǒng)登錄界面，輸入用戶名、密碼（首次登錄默認(rèn)密碼需按要求修改，復(fù)雜度需包含大小寫字母、數(shù)字及特殊字符），選擇對應(yīng)賬套與組織（多組織架構(gòu)下需明確業(yè)務(wù)歸屬組織）后點(diǎn)擊“登錄”。若登錄失敗，需檢查：①網(wǎng)絡(luò)連接是否正常；②賬套是否處于啟用狀態(tài)；③賬號權(quán)限是否被凍結(jié)（聯(lián)系系統(tǒng)管理員核查）。（二）權(quán)限分配與角色管理系統(tǒng)管理員通過【系統(tǒng)管理】-【權(quán)限管理】模塊，為財(cái)務(wù)人員分配角色（如“總賬會(huì)計(jì)”“出納”“財(cái)務(wù)主管”），并細(xì)化功能權(quán)限（如憑證填制、審核、報(bào)表查詢等）。普通用戶可在【個(gè)人設(shè)置】中修改密碼、設(shè)置操作習(xí)慣（如憑證默認(rèn)摘要、小數(shù)位數(shù)顯示）。二、基礎(chǔ)設(shè)置：搭建財(cái)務(wù)核算框架（一）賬套初始化1.賬套創(chuàng)建：系統(tǒng)管理員在【系統(tǒng)管理】-【賬套管理】中新建賬套，填寫賬套名稱、會(huì)計(jì)制度（如企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）、會(huì)計(jì)期間（自然月/自定義期間），并啟用財(cái)務(wù)模塊（勾選“總賬”“應(yīng)收”“應(yīng)付”等）。2.數(shù)據(jù)備份：定期通過【賬套管理】-【備份】功能，將賬套數(shù)據(jù)備份至指定服務(wù)器或存儲(chǔ)介質(zhì)，避免數(shù)據(jù)丟失。（二）會(huì)計(jì)科目體系搭建1.科目新增與修改：在【基礎(chǔ)設(shè)置】-【財(cái)務(wù)】-【會(huì)計(jì)科目】中，點(diǎn)擊“新增”按鈕，輸入科目編碼（需遵循預(yù)設(shè)的級次規(guī)則，如4-2-2-2）、科目名稱、余額方向（借/貸），并勾選輔助核算項(xiàng)（如部門、項(xiàng)目、客戶/供應(yīng)商）。示例：新增“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)”，編碼“____”，方向“借”，輔助核算選“部門”。2.科目封存與刪除：若科目無期初余額且未使用，可直接刪除；若已使用，需先封存（禁止后續(xù)使用），再通過“科目調(diào)整”功能轉(zhuǎn)移余額后刪除。（三）輔助核算與檔案維護(hù)輔助核算檔案：在【基礎(chǔ)設(shè)置】-【基礎(chǔ)檔案】中，維護(hù)部門、項(xiàng)目、客戶、供應(yīng)商檔案（如新增“研發(fā)部”“XX項(xiàng)目”“XX科技公司”），為會(huì)計(jì)科目輔助核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。憑證類型設(shè)置：在【基礎(chǔ)設(shè)置】-【財(cái)務(wù)】-【憑證類型】中，設(shè)置“記賬憑證”“收/付/轉(zhuǎn)憑證”等類型，明確憑證字（如“記”“收”）與限制類型（如收款憑證僅允許借方為現(xiàn)金/銀行科目）。三、日常賬務(wù)處理：憑證、資金與往來管理（一）憑證處理全流程1.憑證填制：進(jìn)入【總賬】-【憑證管理】-【填制憑證】，點(diǎn)擊“新增”，選擇憑證類型、日期，填寫摘要（需清晰反映業(yè)務(wù)內(nèi)容，如“支付XX公司貨款”）、會(huì)計(jì)科目（支持F2快捷鍵參照選擇）、借貸方金額，若科目啟用輔助核算，需在彈出的輔助項(xiàng)窗口中選擇對應(yīng)檔案（如部門、項(xiàng)目）。2.憑證審核：換崗（非制單人）登錄，在【憑證管理】-【審核憑證】中，勾選待審核憑證，點(diǎn)擊“審核”（或“批量審核”），審核通過的憑證需再次點(diǎn)擊“簽字”確認(rèn)。若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，點(diǎn)擊“標(biāo)錯(cuò)”退回制單人修改。3.憑證記賬：審核通過的憑證，在【憑證管理】-【記賬】中，選擇記賬范圍（如“全部憑證”或指定憑證號），點(diǎn)擊“記賬”，系統(tǒng)自動(dòng)更新科目余額。（二）出納管理實(shí)務(wù)1.現(xiàn)金與銀行日記賬：出納在【出納管理】-【現(xiàn)金日記賬】/【銀行日記賬】中，可通過“引入憑證”自動(dòng)生成日記賬（需確保憑證已記賬），或手工錄入未制證的收支業(yè)務(wù)（如備用金支?。?.銀行對賬：月末，在【銀行對賬】中導(dǎo)入銀行對賬單（支持Excel模板導(dǎo)入），系統(tǒng)自動(dòng)匹配“企業(yè)日記賬”與“銀行對賬單”的收支記錄，未匹配項(xiàng)需手工核對（如手續(xù)費(fèi)、未達(dá)賬項(xiàng)），最終生成“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。（三）往來賬管理1.應(yīng)收/應(yīng)付核算：在【應(yīng)收管理】/【應(yīng)付管理】中，通過“應(yīng)收單”“應(yīng)付單”記錄銷售/采購業(yè)務(wù)的應(yīng)收/應(yīng)付款項(xiàng)，支持按客戶/供應(yīng)商、項(xiàng)目維度統(tǒng)計(jì)欠款。2.往來核銷：月末，在【核銷管理】中，選擇“手工核銷”或“自動(dòng)核銷”，將收款/付款與應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)關(guān)聯(lián)（如用銀行回款核銷XX客戶的應(yīng)收賬款），核銷后往來余額自動(dòng)更新。四、財(cái)務(wù)報(bào)表：數(shù)據(jù)呈現(xiàn)與分析（一）標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表生成1.資產(chǎn)負(fù)債表/利潤表：進(jìn)入【報(bào)表管理】-【財(cái)務(wù)報(bào)表】，選擇預(yù)設(shè)的報(bào)表模板（如“2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則資產(chǎn)負(fù)債表”），點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)重算”，系統(tǒng)自動(dòng)從總賬取數(shù)生成報(bào)表。若需調(diào)整格式，可切換至“格式狀態(tài)”修改列寬、字體或公式（需謹(jǐn)慎操作，避免破壞取數(shù)邏輯）。2.報(bào)表校驗(yàn)：核對報(bào)表勾稽關(guān)系（如資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤”期末數(shù)=期初數(shù)+利潤表“凈利潤”本年累計(jì)數(shù)），若不符，需檢查憑證是否全部記賬、報(bào)表公式是否正確。（二）自定義報(bào)表設(shè)計(jì)若預(yù)設(shè)報(bào)表無法滿足需求，可在【報(bào)表管理】-【自定義報(bào)表】中，通過“新建報(bào)表”設(shè)計(jì)個(gè)性化報(bào)表：1.格式設(shè)計(jì)：繪制表格結(jié)構(gòu)，設(shè)置表頭、表體、表尾的行高、列寬與字體。2.公式設(shè)置：通過“函數(shù)向?qū)А边x擇取數(shù)函數(shù)（如“ACCT”取科目余額、“FS”取發(fā)生額），設(shè)置科目編碼、會(huì)計(jì)期間、取數(shù)類型（期初/期末/發(fā)生額），示例：取“應(yīng)收賬款”期末余額的公式為`ACCT("1122","Y","",0,0,0,"")`。3.數(shù)據(jù)重算與導(dǎo)出：設(shè)計(jì)完成后，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)重算”生成報(bào)表，支持導(dǎo)出為Excel、PDF格式供外部報(bào)送或分析。五、期末處理：結(jié)賬與反結(jié)賬（一）期末轉(zhuǎn)賬定義1.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：在【總賬】-【期末處理】-【轉(zhuǎn)賬定義】中，選擇“期間損益”，指定本年利潤科目（如“4103”），系統(tǒng)自動(dòng)將損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。2.自定義轉(zhuǎn)賬：針對需按比例結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)（如研發(fā)支出分?jǐn)偅?，點(diǎn)擊“自定義轉(zhuǎn)賬”，設(shè)置轉(zhuǎn)賬序號、摘要、借貸方科目及公式（如“QM("5301",月)*0.6”表示取“研發(fā)支出”月末余額的60%）。（二）試算平衡與結(jié)賬1.試算平衡：在【期末處理】-【試算平衡】中，系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)所有科目借貸方余額是否相等，若不平衡，需檢查憑證錄入錯(cuò)誤（如金額錄反、科目方向錯(cuò)誤）。2.期末結(jié)賬：依次完成“憑證記賬”“轉(zhuǎn)賬生成”“試算平衡”后，在【期末處理】-【結(jié)賬】中，選擇會(huì)計(jì)期間，點(diǎn)擊“結(jié)賬”。若需調(diào)整已結(jié)賬期間的賬務(wù)，可在【結(jié)賬】界面按`Ctrl+Shift+F6`（或聯(lián)系管理員）執(zhí)行反結(jié)賬，反結(jié)賬后需重新完成記賬、轉(zhuǎn)賬、結(jié)賬流程。六、常見問題與解決方案1.憑證無法審核：原因可能是“制單人與審核人同為一人”（需換崗審核）、“憑證未出納簽字”（出納需在【出納簽字】中簽字）。2.報(bào)表數(shù)據(jù)異常：檢查“憑證是否全部記賬”“報(bào)表公式中的科目編碼是否正確”“會(huì)計(jì)期間是否選擇正確