引言為強化商業(yè)銀行（以下簡稱“本行”）風險管理能力，有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類風險，保障經(jīng)營安全與穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結合本行實際經(jīng)營情況，制定本風險管理政策。本政策旨在明確風險管理目標、原則、組織架構及具體措施，為全行風險管理工作提供系統(tǒng)性指引。第一章總則1.1政策目標本行風險管理以“防控風險、保障安全、促進發(fā)展”為核心目標，通過建立健全風險管理體系，實現(xiàn)對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等各類風險的全流程管控，確保資本充足、資產(chǎn)質量優(yōu)良、經(jīng)營合規(guī)穩(wěn)健，維護存款人及其他利益相關者合法權益。1.2適用范圍本政策適用于本行各級機構、各業(yè)務條線及全體員工，涵蓋公司金融、個人金融、金融市場、運營管理等所有業(yè)務領域的風險管理活動。境外分支機構及附屬機構可結合當?shù)乇O(jiān)管要求，參照本政策制定實施細則。1.3基本原則全面性：風險管理覆蓋所有業(yè)務、流程、部門及崗位，貫穿業(yè)務全生命周期（從客戶準入、業(yè)務發(fā)起至終止清算），無盲區(qū)、無例外。審慎性：以“風險為本”的理念開展經(jīng)營，對風險的計量、評估保持審慎態(tài)度，計提充足撥備，確保風險抵補能力充足。獨立性：風險管理部門獨立于業(yè)務部門，具備獨立的風險評估、審批及監(jiān)督權限，確保風險判斷不受業(yè)務利益干擾。有效性：風險管理措施切實可行、執(zhí)行到位，能夠及時識別風險隱患并采取有效控制手段，持續(xù)優(yōu)化管理效果。第二章風險管理組織架構2.1董事會與風險管理委員會董事會是風險管理的最終決策機構，負責審批風險管理戰(zhàn)略、政策及重大風險處置方案，監(jiān)督高級管理層風險管理履職情況。董事會下設風險管理委員會，作為專業(yè)議事機構，審議風險管理政策、風險偏好指標、重大風險事件處置建議，為董事會決策提供專業(yè)支持。2.2監(jiān)事會監(jiān)事會對董事會、高級管理層的風險管理履職情況進行監(jiān)督，檢查風險管理制度執(zhí)行的合規(guī)性，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改要求并跟蹤落實，保障風險管理體系的有效運行。2.3高級管理層高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的風險管理戰(zhàn)略與政策，制定具體風險管理實施細則，組建風險管理團隊，確保風險管控資源配置到位。行長作為風險管理第一責任人，統(tǒng)籌全行風險管理工作，定期向董事會報告風險狀況。2.4風險管理部門風險管理部門為獨立的風險管控中樞，履行風險識別、計量、監(jiān)測、預警及控制職能：建立風險計量模型（如信用風險評級模型、市場風險VaR模型），定期驗證模型有效性；監(jiān)測風險指標（如不良貸款率、流動性覆蓋率），對超限額或異常波動情況及時預警；參與授信審批、業(yè)務準入等環(huán)節(jié)的風險評估，提出獨立風險意見；牽頭制定風險應急預案，組織壓力測試與情景分析。2.5業(yè)務部門各業(yè)務部門是風險管理的第一道防線，對本部門業(yè)務風險負直接責任：落實客戶盡職調查、業(yè)務合規(guī)審查，確保業(yè)務準入符合風險政策；開展日常風險監(jiān)測（如貸后檢查、交易對手信用跟蹤），及時報送風險事件；配合風險管理部門開展風險評估與整改，優(yōu)化業(yè)務流程中的風險控制環(huán)節(jié)。第三章主要風險管理措施3.1信用風險管理信用風險是本行面臨的核心風險，主要針對信貸業(yè)務、債券投資、同業(yè)交易等信用敞口管理：客戶與債項管理：實施“雙人調查、三級審批”的授信流程，開展客戶信用評級（采用內部評級法，結合財務指標、行業(yè)前景、擔保措施等維度），對債項進行風險分類（正常、關注、次級、可疑、損失），動態(tài)調整授信額度。貸后管理：建立“一戶一策”的貸后跟蹤機制，通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)測（如資金流向分析、財務報表跟蹤）掌握客戶經(jīng)營變化，對風險信號（如欠息、挪用貸款）及時預警，采取催收、重組或資產(chǎn)保全措施。不良資產(chǎn)處置：運用現(xiàn)金清收、債務重組、資產(chǎn)轉讓、核銷等手段處置不良資產(chǎn)，通過批量轉讓、司法訴訟等方式提升處置效率，同時強化不良資產(chǎn)成因分析，完善授信政策。3.2市場風險管理市場風險涵蓋利率、匯率、股票、商品等市場價格波動帶來的風險，管理措施包括：風險計量與限額：采用風險價值（VaR）、敏感性分析等工具計量市場風險，設定交易賬戶、投資賬戶的風險限額（如持倉限額、止損限額），每日監(jiān)測限額執(zhí)行情況。產(chǎn)品與交易管理：對金融衍生品、債券交易等復雜業(yè)務實施“穿透式”管理，評估交易對手風險與市場波動疊加影響；優(yōu)化投資組合結構，通過久期匹配、分散投資降低利率風險。壓力測試：定期開展利率上行、匯率大幅波動等極端情景壓力測試，評估資本充足率、流動性水平的承壓能力，據(jù)此調整業(yè)務策略。3.3操作風險管理操作風險源于內部流程缺陷、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件，管理重點為：內部控制體系：梳理業(yè)務流程（如柜面操作、授信審批、資金清算），識別關鍵風險點（如權限管理、單證審核），制定標準化操作手冊，通過“不相容崗位分離”“雙人復核”等機制防控風險。員工行為管理：開展反欺詐、反洗錢培訓，建立員工異常行為監(jiān)測機制（如異常交易、利益輸送線索排查），對違規(guī)行為嚴肅問責并完善內控漏洞。信息科技風險管理：保障核心系統(tǒng)穩(wěn)定運行，實施數(shù)據(jù)加密、災備演練，防范網(wǎng)絡攻擊、數(shù)據(jù)泄露風險；定期開展IT系統(tǒng)安全評估，優(yōu)化系統(tǒng)權限與訪問控制。3.4流動性風險管理流動性風險關乎銀行支付能力，管理措施包括：指標監(jiān)測與管理：每日監(jiān)測流動性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）、流動性缺口率等指標，確保滿足監(jiān)管要求；建立流動性儲備池，配置高流動性資產(chǎn)（如國債、央行票據(jù)）。融資管理：優(yōu)化負債結構，拓展多元化融資渠道（如同業(yè)拆借、發(fā)行同業(yè)存單），與核心存款客戶建立穩(wěn)定合作關系；制定應急融資計劃，明確危機情況下的融資路徑與額度。壓力測試與預警：模擬“資金大規(guī)模外流”“市場融資渠道中斷”等壓力情景，評估流動性承壓能力，提前制定應對預案（如資產(chǎn)變現(xiàn)、應急融資）。3.5合規(guī)與聲譽風險管理合規(guī)管理：建立合規(guī)審查機制，對新產(chǎn)品、新業(yè)務開展合規(guī)性評估；開展常態(tài)化合規(guī)檢查，重點排查監(jiān)管套利、違規(guī)經(jīng)營行為，對監(jiān)管處罰整改“舉一反三”。聲譽風險管理：建立輿情監(jiān)測機制，對負面輿情快速響應、妥善處置；強化消費者權益保護，規(guī)范營銷宣傳與服務流程，從源頭減少聲譽風險誘因。第四章內部控制與監(jiān)督4.1內部審計監(jiān)督內部審計部門獨立開展風險管理審計，每年至少開展一次全面風險審計，重點檢查風險政策執(zhí)行、內控措施有效性、模型計量準確性等；對重大風險事件、高風險業(yè)務條線開展專項審計，形成審計報告并跟蹤整改落實。4.2合規(guī)檢查與整改合規(guī)部門定期開展合規(guī)檢查，對業(yè)務部門的風險管控情況進行評估，發(fā)現(xiàn)問題后向責任部門下發(fā)整改通知書，明確整改時限與要求；建立整改臺賬，對整改效果進行“回頭看”，確保問題徹底解決。4.3風險報告機制建立“分層級、多維度”的風險報告體系：業(yè)務部門每日向風險管理部門報送風險監(jiān)測數(shù)據(jù)，每周提交風險分析報告；風險管理部門每月向高級管理層提交風險綜合報告，每季度向董事會風險管理委員會匯報風險狀況；重大風險事件（如大額不良暴露、流動性危機）實行“一事一報”，確保決策層第一時間掌握情況。第五章應急管理與持續(xù)改進5.1風險應急預案針對信用風險集中爆發(fā)、流動性危機、重大操作風險事件等場景，制定專項應急預案，明確應急組織架構、處置流程、資源調配方案（如流動性支持、資產(chǎn)保全團隊組建）；每年至少開展一次應急演練，檢驗預案有效性并優(yōu)化流程。5.2壓力測試與情景分析每半年開展一次全面壓力測試，覆蓋信用、市場、流動性等風險，設定“輕度、中度、重度”三級情景，評估極端情況下的資本充足率、流動性缺口等核心指標；根據(jù)測試結果調整風險偏好、業(yè)務結構，完善風險管控措施。5.3政策優(yōu)化機制風險管理部門持續(xù)跟蹤內外部環(huán)境變化（如監(jiān)管政策調整、經(jīng)濟周期波動、新技術應用風險），每年度對本政策進行評估與修