根據(jù)《XX市中小學(xué)經(jīng)費(fèi)管理辦法》《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等文件要求，為規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用、提升資金效益，我校于[自查時(shí)間段]對(duì)202X年至202X年經(jīng)費(fèi)管理情況開展全面自查?，F(xiàn)將工作情況報(bào)告如下：一、自查工作組織與實(shí)施（一）自查范圍涵蓋經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制與執(zhí)行、日常支出管理、資產(chǎn)購置與處置、內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制等方面，重點(diǎn)核查公用經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（如義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)、校舍維修資金）的合規(guī)性。（二）自查方式采取“賬目核查+實(shí)地查驗(yàn)+制度對(duì)照”模式：查閱財(cái)務(wù)憑證、賬簿、預(yù)算報(bào)表，核對(duì)收支明細(xì)；實(shí)地檢查固定資產(chǎn)（如教學(xué)設(shè)備、辦公設(shè)施）與賬面記錄的一致性；對(duì)照《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》，梳理管理流程合規(guī)性。（三）人員與時(shí)間安排由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)、總務(wù)、教務(wù)處組成自查小組，分三階段推進(jìn)：[時(shí)間1]資料收集，[時(shí)間2]實(shí)地核查，[時(shí)間3]專題研討整改。二、經(jīng)費(fèi)管理自查情況（一）預(yù)算管理1.編制：按“量入為出、收支平衡”原則編制預(yù)算，涵蓋公用經(jīng)費(fèi)（辦公、培訓(xùn)等）、人員經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，草案經(jīng)教代會(huì)審議后報(bào)主管部門備案。2.執(zhí)行：支出嚴(yán)格遵循預(yù)算項(xiàng)目，無超預(yù)算、無預(yù)算支出；因政策調(diào)整的預(yù)算調(diào)整，履行“申請(qǐng)—審核—批復(fù)”流程并備案。（二）支出管理1.合規(guī)性：公用經(jīng)費(fèi)聚焦教育教學(xué)，辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出附合規(guī)票據(jù)（發(fā)票、合同、驗(yàn)收單），無虛列、套取資金現(xiàn)象；教師培訓(xùn)費(fèi)占公用經(jīng)費(fèi)比例≥5%，內(nèi)容與教學(xué)能力提升相關(guān)，經(jīng)教務(wù)處審核、校長(zhǎng)審批后列支；建設(shè)性支出（校舍維修、設(shè)備采購）執(zhí)行政府采購流程，5萬元以上項(xiàng)目公開招標(biāo)，合同、驗(yàn)收、付款資料完整。2.審批流程：建立“經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門審核—財(cái)務(wù)復(fù)核—校長(zhǎng)審批”四級(jí)機(jī)制，大額支出（單筆超[X]元）經(jīng)校務(wù)會(huì)集體研究。（三）資產(chǎn)管理1.登記：固定資產(chǎn)（電腦、投影儀等）納入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，“一物一卡一賬”；流動(dòng)資產(chǎn)（辦公用品）實(shí)行“按需領(lǐng)用、定期盤點(diǎn)”，臺(tái)賬定期核對(duì)。2.處置：報(bào)廢、調(diào)撥資產(chǎn)履行“申請(qǐng)—評(píng)估—審批—處置”流程，處置收入全額上繳財(cái)政專戶。（四）內(nèi)部控制與監(jiān)督1.制度建設(shè)：制定《財(cái)務(wù)管理制度》《固定資產(chǎn)管理辦法》等10余項(xiàng)制度，明確部門職責(zé)，形成“分工制約”體系。2.崗位分離：財(cái)務(wù)設(shè)“會(huì)計(jì)—出納—審核”三人崗，無“一人多崗”現(xiàn)象，定期核對(duì)賬目。3.監(jiān)督機(jī)制：內(nèi)部：每月核查支出憑證，每學(xué)期末資產(chǎn)盤點(diǎn)，形成《盤點(diǎn)報(bào)告》；外部：經(jīng)費(fèi)收支每季度公示，接受社會(huì)監(jiān)督，配合上級(jí)檢查并整改。三、自查發(fā)現(xiàn)的問題（一）預(yù)算編制精細(xì)化不足部分專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（如課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)）預(yù)算對(duì)內(nèi)容、成本測(cè)算前瞻性不足，中期需微調(diào)預(yù)算結(jié)構(gòu)，影響資金效率。（二）支出憑證附件完整性待提升個(gè)別小額支出（如零星采購）存在“發(fā)票齊全但驗(yàn)收單缺失”情況，憑證鏈條不夠完整。（三）資產(chǎn)盤點(diǎn)時(shí)效性需加強(qiáng)固定資產(chǎn)年度盤點(diǎn)集中在年末，事務(wù)繁忙導(dǎo)致進(jìn)度慢，部分資產(chǎn)（如移動(dòng)設(shè)備）臺(tái)賬更新滯后。（四）內(nèi)控制度執(zhí)行有漏洞部分教師對(duì)“培訓(xùn)費(fèi)需附方案、簽到表”要求理解不足，存在“先培訓(xùn)后補(bǔ)資料”現(xiàn)象。四、整改措施與落實(shí)計(jì)劃（一）優(yōu)化預(yù)算編制組織財(cái)務(wù)、部門負(fù)責(zé)人參加“預(yù)算編制實(shí)務(wù)”培訓(xùn)；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)編制前開展“需求調(diào)研”，細(xì)化內(nèi)容、成本；整改期限：202X年[X]月前完成培訓(xùn)，202X年預(yù)算應(yīng)用新流程。（二）完善支出憑證管理修訂《支出憑證管理細(xì)則》，明確小額支出驗(yàn)收要求；財(cái)務(wù)室每月開展“憑證附件專項(xiàng)檢查”，督促補(bǔ)充；整改期限：202X年[X]月前完成細(xì)則修訂并執(zhí)行。（三）強(qiáng)化資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理建立“季度小盤點(diǎn)+年度大盤點(diǎn)”機(jī)制，每季度抽查移動(dòng)設(shè)備、耗材，年末全面盤點(diǎn)；啟用“資產(chǎn)管理APP”，實(shí)現(xiàn)全流程線上記錄；整改期限：202X年[X]月前完成APP部署，季度盤點(diǎn)啟動(dòng)。（四）深化內(nèi)控制度宣貫召開“經(jīng)費(fèi)管理制度培訓(xùn)會(huì)”，講解支出要求、流程；制作《操作手冊(cè)》（含流程圖、案例），發(fā)放至教職工；整改期限：202X年[X]月前完成培訓(xùn)與手冊(cè)發(fā)放，次月開展“制度回頭看”。五、下一步工作計(jì)劃1.長(zhǎng)效機(jī)制：每半年開展“經(jīng)費(fèi)管理健康度評(píng)估”，形成《評(píng)估報(bào)告》報(bào)校務(wù)會(huì)。2.隊(duì)伍建設(shè)：每年組織財(cái)務(wù)、總務(wù)人員參加區(qū)級(jí)以上培訓(xùn)，提升專業(yè)水平。3.信息公開：優(yōu)化經(jīng)費(fèi)公示內(nèi)容（按“項(xiàng)目—金額—用途”分類），通過“家長(zhǎng)開放日”解讀使用情況。通過自查，我校總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)不足。下一步將以“規(guī)范、高效、透明”為目