完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法：?jiǎn)栴}剖析與路徑探索一、引言1.1研究背景與意義在我國(guó)金融市場(chǎng)蓬勃發(fā)展的進(jìn)程中，商業(yè)銀行扮演著舉足輕重的角色，已然成為金融體系的核心支柱。隨著金融體制改革的逐步深化、利率市場(chǎng)化的穩(wěn)步推進(jìn)以及金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的持續(xù)提升，商業(yè)銀行所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境正發(fā)生著深刻變革，面臨的競(jìng)爭(zhēng)與風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增。從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)層面來(lái)看，各類金融機(jī)構(gòu)如雨后春筍般涌現(xiàn)，金融產(chǎn)品和服務(wù)日益多元化，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的市場(chǎng)份額受到不同程度的擠壓。例如，互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展，以其便捷高效的服務(wù)模式和創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，吸引了大量中小微客戶和年輕群體，對(duì)商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄、支付結(jié)算等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)構(gòu)成了直接挑戰(zhàn)。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，部分經(jīng)營(yíng)不善、風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱的商業(yè)銀行可能會(huì)陷入經(jīng)營(yíng)困境，面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。在金融監(jiān)管方面，監(jiān)管政策的不斷調(diào)整和強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)提出了更高要求。巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施，促使我國(guó)商業(yè)銀行在資本充足率、流動(dòng)性管理等方面加強(qiáng)監(jiān)管，以提高銀行體系的穩(wěn)健性。然而，對(duì)于一些資本實(shí)力較弱、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一的商業(yè)銀行而言，滿足新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)面臨較大壓力，稍有不慎就可能因違規(guī)經(jīng)營(yíng)或未能達(dá)到監(jiān)管指標(biāo)而引發(fā)經(jīng)營(yíng)危機(jī)?；仡櫄v史上的商業(yè)銀行破產(chǎn)案例，其影響范圍之廣、破壞力之大令人觸目驚心。1997年亞洲金融危機(jī)中，泰國(guó)、韓國(guó)等國(guó)家的多家商業(yè)銀行相繼破產(chǎn)倒閉，引發(fā)了金融市場(chǎng)的劇烈動(dòng)蕩，股票市場(chǎng)暴跌、貨幣大幅貶值，經(jīng)濟(jì)陷入嚴(yán)重衰退，大量企業(yè)倒閉，失業(yè)率急劇攀升，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了沉重打擊。2008年美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)，雷曼兄弟銀行的破產(chǎn)成為危機(jī)的標(biāo)志性事件，其引發(fā)的連鎖反應(yīng)迅速蔓延至全球金融市場(chǎng)，眾多金融機(jī)構(gòu)遭受重創(chuàng)，全球經(jīng)濟(jì)陷入深度衰退，國(guó)際貿(mào)易大幅萎縮，至今仍對(duì)世界經(jīng)濟(jì)格局產(chǎn)生著深遠(yuǎn)影響。在我國(guó)，盡管尚未出現(xiàn)大規(guī)模的商業(yè)銀行破產(chǎn)事件，但也有個(gè)別案例為我們敲響了警鐘。1998年，海南發(fā)展銀行因不良資產(chǎn)比例過(guò)高、資金流動(dòng)性嚴(yán)重不足等問(wèn)題宣告破產(chǎn)，這是新中國(guó)成立以來(lái)第一家因經(jīng)營(yíng)管理不善而關(guān)閉的商業(yè)銀行。海南發(fā)展銀行的破產(chǎn)不僅給當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)帶來(lái)了巨大沖擊，導(dǎo)致儲(chǔ)戶恐慌擠兌，也給當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定造成了一定負(fù)面影響。此外，包商銀行在2019年因嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)被接管，最終于2020年正式宣告破產(chǎn)。包商銀行的破產(chǎn)事件涉及眾多企業(yè)和個(gè)人客戶，其債務(wù)處置過(guò)程復(fù)雜，對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和信心產(chǎn)生了一定的沖擊。這些案例充分表明，商業(yè)銀行破產(chǎn)并非遙不可及，一旦發(fā)生，不僅會(huì)對(duì)銀行自身的股東、員工、客戶造成直接損失，還會(huì)通過(guò)金融市場(chǎng)的傳導(dǎo)機(jī)制引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。由此可見(jiàn)，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法研究具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。從金融市場(chǎng)穩(wěn)定角度而言，完善的破產(chǎn)立法能夠?yàn)橄萑肜Ь车纳虡I(yè)銀行提供有序的退出機(jī)制，避免其因無(wú)序倒閉而引發(fā)金融市場(chǎng)的恐慌和混亂，從而維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。在保護(hù)債權(quán)人利益方面，明確的法律規(guī)定可以確保債權(quán)人在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中的合法權(quán)益得到公平、有效的保護(hù)，規(guī)范破產(chǎn)清算和債務(wù)清償程序，減少債權(quán)人的損失。在優(yōu)化金融資源配置方面，通過(guò)破產(chǎn)機(jī)制促使經(jīng)營(yíng)不善的商業(yè)銀行退出市場(chǎng)，能夠使金融資源得以重新分配，流向更具效率和競(jìng)爭(zhēng)力的金融機(jī)構(gòu)，從而提高整個(gè)金融體系的資源配置效率，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀國(guó)外對(duì)于商業(yè)銀行破產(chǎn)立法的研究起步較早，理論體系相對(duì)成熟。在立法模式上，形成了普通破產(chǎn)法模式和銀行破產(chǎn)特別法模式兩種主要觀點(diǎn)。英國(guó)、德國(guó)、法國(guó)等大部分歐洲國(guó)家采用普通破產(chǎn)法模式，他們認(rèn)為商事公司破產(chǎn)的一般原則規(guī)則同樣適用于銀行，在破產(chǎn)程序中，不同經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在如破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)計(jì)算、債權(quán)確認(rèn)等方面趨于一致，且存款保險(xiǎn)體系的建立降低了對(duì)銀行破產(chǎn)特殊規(guī)則的需求，普通破產(chǎn)法也能快速處置銀行破產(chǎn)問(wèn)題并制裁內(nèi)部人濫用行為。而美國(guó)、加拿大、意大利、韓國(guó)、俄羅斯等國(guó)采用銀行破產(chǎn)特別法模式，從銀行破產(chǎn)的特殊性、目標(biāo)差異、實(shí)施破產(chǎn)的主管當(dāng)局以及建立快速解決機(jī)制等角度出發(fā)，認(rèn)為銀行破產(chǎn)應(yīng)適用特別法。美國(guó)銀行破產(chǎn)適用《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》、州及聯(lián)邦銀行法中規(guī)定的特殊規(guī)則；俄羅斯有關(guān)銀行破產(chǎn)的規(guī)定主要集中在《信貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法》中。在破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)方面，國(guó)外研究強(qiáng)調(diào)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)區(qū)別于一般公司企業(yè)，資本充足率等指標(biāo)被視為重要的約束標(biāo)準(zhǔn)?！栋腿麪枀f(xié)議III》對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率提出了明確要求，至2015年1月，全球各商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率下限從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%，由普通股構(gòu)成的核心一級(jí)資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限從現(xiàn)行的2%提高至4.5%，各銀行還需增設(shè)“資本防護(hù)緩沖資金”，總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%。在破產(chǎn)程序和監(jiān)管方面，國(guó)外研究注重破產(chǎn)程序的高效性和監(jiān)管的有效性。美國(guó)在銀行破產(chǎn)程序中，強(qiáng)調(diào)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）的核心作用，F(xiàn)DIC有權(quán)采取多種措施對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行處置，包括收購(gòu)與承接、過(guò)橋銀行等方式，以保障存款人的利益和金融體系的穩(wěn)定。同時(shí)，監(jiān)管部門在銀行破產(chǎn)前的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警方面發(fā)揮著重要作用，通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法的研究隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展逐漸深入。學(xué)者們普遍認(rèn)為，由于商業(yè)銀行的特殊性，其破產(chǎn)立法需要綜合考慮金融穩(wěn)定、債權(quán)人保護(hù)、市場(chǎng)秩序等多方面因素。在立法模式上，多數(shù)學(xué)者傾向于制定專門的銀行破產(chǎn)法，以適應(yīng)商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊需求。朱明陽(yáng)指出我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度在法律制度設(shè)計(jì)和現(xiàn)行理論研究上存在缺失，如存款保險(xiǎn)制度、信息披露制度、破產(chǎn)預(yù)防制度等方面存在缺陷。在破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和程序方面，國(guó)內(nèi)研究結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，探討了適合我國(guó)商業(yè)銀行的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和程序。有學(xué)者認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮資本充足率、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量等多個(gè)指標(biāo)，同時(shí)在破產(chǎn)程序中應(yīng)明確法院與監(jiān)管部門的職責(zé)，加強(qiáng)兩者之間的協(xié)調(diào)與配合。在破產(chǎn)重整方面，研究關(guān)注如何通過(guò)重整程序挽救有挽救價(jià)值的商業(yè)銀行，保護(hù)相關(guān)利益人的利益，促進(jìn)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。盡管國(guó)內(nèi)外在商業(yè)銀行破產(chǎn)立法研究方面取得了一定成果，但仍存在一些不足之處。在立法模式的選擇上，雖然有普通破產(chǎn)法模式和銀行破產(chǎn)特別法模式兩種觀點(diǎn)，但對(duì)于如何結(jié)合我國(guó)國(guó)情，實(shí)現(xiàn)兩者的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，尚未形成明確的結(jié)論。在破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的制定上，雖然國(guó)外有一些成熟的經(jīng)驗(yàn)和指標(biāo)，但如何根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)和金融市場(chǎng)環(huán)境，制定出科學(xué)合理、具有可操作性的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，還需要進(jìn)一步深入研究。在破產(chǎn)程序和監(jiān)管方面，國(guó)內(nèi)外研究雖然都強(qiáng)調(diào)了其重要性，但在具體的制度設(shè)計(jì)和實(shí)施細(xì)節(jié)上，仍存在一些需要完善的地方，如如何提高破產(chǎn)程序的效率、如何加強(qiáng)監(jiān)管部門之間的協(xié)同監(jiān)管等問(wèn)題。1.3研究方法與創(chuàng)新點(diǎn)本研究綜合運(yùn)用多種研究方法，力求全面、深入地剖析我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法相關(guān)問(wèn)題。文獻(xiàn)研究法是基礎(chǔ)，通過(guò)廣泛搜集國(guó)內(nèi)外關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)立法的學(xué)術(shù)著作、期刊論文、研究報(bào)告、法律法規(guī)等文獻(xiàn)資料，全面梳理和系統(tǒng)分析了國(guó)內(nèi)外在該領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。對(duì)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》《信貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法》等國(guó)外相關(guān)法律文本進(jìn)行深入研讀，了解國(guó)外銀行破產(chǎn)立法的具體內(nèi)容和制度設(shè)計(jì)；對(duì)國(guó)內(nèi)學(xué)者如朱明陽(yáng)、李曙光等關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)立法模式、破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)等方面的研究成果進(jìn)行整理和分析，把握國(guó)內(nèi)研究的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，為本文的研究提供堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。案例分析法是重要手段，選取國(guó)內(nèi)外典型的商業(yè)銀行破產(chǎn)案例，如美國(guó)雷曼兄弟銀行破產(chǎn)、我國(guó)海南發(fā)展銀行破產(chǎn)、包商銀行破產(chǎn)等，深入剖析這些案例中商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因、過(guò)程、處置方式以及產(chǎn)生的影響。通過(guò)對(duì)這些案例的詳細(xì)分析，總結(jié)出商業(yè)銀行破產(chǎn)在實(shí)踐中面臨的問(wèn)題和挑戰(zhàn)，以及可供借鑒的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法提供實(shí)踐依據(jù)。以包商銀行破產(chǎn)為例，深入研究其破產(chǎn)原因，包括公司治理失效、關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重、信用風(fēng)險(xiǎn)積累等問(wèn)題，分析在破產(chǎn)處置過(guò)程中，監(jiān)管部門采取的接管、托管等措施，以及對(duì)債權(quán)人、股東等利益相關(guān)者的影響，從而為我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、破產(chǎn)程序啟動(dòng)、利益相關(guān)者保護(hù)等方面提供有益的參考。比較研究法貫穿始終，對(duì)不同國(guó)家商業(yè)銀行破產(chǎn)立法模式、破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、破產(chǎn)程序和監(jiān)管等方面進(jìn)行比較分析。比較美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)、日本等國(guó)家在商業(yè)銀行破產(chǎn)立法上的差異，分析普通破產(chǎn)法模式和銀行破產(chǎn)特別法模式的優(yōu)缺點(diǎn)；對(duì)比不同國(guó)家在商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的制定上，對(duì)資本充足率、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)的運(yùn)用和側(cè)重；研究不同國(guó)家在破產(chǎn)程序中，法院與監(jiān)管部門的職責(zé)劃分和協(xié)同配合方式，以及對(duì)存款人、債權(quán)人等利益相關(guān)者的保護(hù)措施。通過(guò)這些比較分析，找出我國(guó)與其他國(guó)家在商業(yè)銀行破產(chǎn)立法方面的差距和可借鑒之處，為完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法提供國(guó)際視野和有益借鑒。本研究可能的創(chuàng)新之處在于：一是在立法模式研究方面，提出結(jié)合我國(guó)國(guó)情，構(gòu)建以銀行破產(chǎn)特別法為主導(dǎo)，普通破產(chǎn)法為補(bǔ)充的混合立法模式。這種模式既充分考慮了商業(yè)銀行的特殊性，通過(guò)特別法對(duì)其破產(chǎn)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行專門規(guī)定，又能利用普通破產(chǎn)法的一般性規(guī)定，實(shí)現(xiàn)法律體系的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，避免了單一立法模式的局限性。二是在破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建方面，綜合考慮我國(guó)金融市場(chǎng)的實(shí)際情況和商業(yè)銀行的特點(diǎn)，提出建立動(dòng)態(tài)調(diào)整的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)體系。該體系不僅關(guān)注資本充足率、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量等傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，還將引入宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，根據(jù)金融市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，對(duì)破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，以提高破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性和適應(yīng)性。三是在破產(chǎn)程序設(shè)計(jì)方面，強(qiáng)調(diào)構(gòu)建多元化的破產(chǎn)程序機(jī)制，包括破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算、破產(chǎn)和解等程序，并明確各程序的適用條件和轉(zhuǎn)換機(jī)制。同時(shí)，提出建立專門的金融破產(chǎn)法庭，培養(yǎng)專業(yè)的金融破產(chǎn)法官，提高破產(chǎn)程序的效率和公正性，保障商業(yè)銀行破產(chǎn)案件的妥善處理。二、我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法現(xiàn)狀與問(wèn)題2.1立法現(xiàn)狀梳理在我國(guó)的法律體系中，《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》共同構(gòu)成了商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的基礎(chǔ)框架，它們與其他相關(guān)法律法規(guī)相互配合，共同規(guī)范著商業(yè)銀行破產(chǎn)的相關(guān)事宜?！渡虡I(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊規(guī)則進(jìn)行了明確規(guī)定，體現(xiàn)了對(duì)商業(yè)銀行特殊性的關(guān)注。在破產(chǎn)條件方面，該法第七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。”這一規(guī)定明確了商業(yè)銀行破產(chǎn)需同時(shí)滿足“不能支付到期債務(wù)”以及“經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意”兩個(gè)條件，與一般企業(yè)破產(chǎn)僅依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》中“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力”的標(biāo)準(zhǔn)有所不同，突出了金融監(jiān)管部門在商業(yè)銀行破產(chǎn)程序中的重要作用。在破產(chǎn)清算方面，明確了清算組的組成和清算順序。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)后，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。在清算順序上，商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息，這充分考慮到了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的公眾性，對(duì)保護(hù)儲(chǔ)戶利益、維護(hù)金融秩序穩(wěn)定具有重要意義。《企業(yè)破產(chǎn)法》作為規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)的一般性法律，適用于包括商業(yè)銀行在內(nèi)的各類企業(yè)法人。該法第二條規(guī)定：“企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。企業(yè)法人有前款規(guī)定情形，或者有明顯喪失清償能力可能的，可以依照本法規(guī)定進(jìn)行重整。”這為商業(yè)銀行破產(chǎn)提供了基本的法律依據(jù)和程序框架。在破產(chǎn)申請(qǐng)方面，債務(wù)人、債權(quán)人以及依法負(fù)有清算責(zé)任的人都可以向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)。在破產(chǎn)程序方面，規(guī)定了破產(chǎn)重整、和解和清算三種程序，商業(yè)銀行破產(chǎn)可以根據(jù)具體情況適用相應(yīng)的程序。例如，當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)原因時(shí)，債權(quán)人可以依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，向人民法院提出對(duì)該商業(yè)銀行進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)；如果商業(yè)銀行自身認(rèn)為有挽救的可能，也可以主動(dòng)向人民法院提出重整申請(qǐng)。除了《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》，還有其他相關(guān)法律法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)起到補(bǔ)充和細(xì)化的作用?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》從金融監(jiān)管的角度，對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行了規(guī)定，明確了其對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)營(yíng)監(jiān)管以及市場(chǎng)退出等方面的監(jiān)管職責(zé)，保障了商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)管的有效性?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》建立了存款保險(xiǎn)制度，規(guī)定了存款保險(xiǎn)基金的籌集、管理和使用，以及存款保險(xiǎn)的償付限額等內(nèi)容。在商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)基金可以對(duì)存款人進(jìn)行及時(shí)償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。這一制度在一定程度上增強(qiáng)了公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心，降低了商業(yè)銀行破產(chǎn)可能引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.2存在的主要問(wèn)題2.2.1缺乏專門立法目前，我國(guó)尚未制定專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法，商業(yè)銀行破產(chǎn)主要依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)法律的零散規(guī)定。這種立法模式導(dǎo)致在商業(yè)銀行破產(chǎn)實(shí)踐中，法律適用存在諸多混亂和不確定性。不同法律之間在規(guī)定上存在差異，當(dāng)具體案件涉及多個(gè)法律規(guī)定時(shí)，容易引發(fā)法律適用的沖突。在破產(chǎn)申請(qǐng)的主體、程序以及破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配等關(guān)鍵問(wèn)題上，《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定不完全一致，這使得法院和監(jiān)管部門在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)案件時(shí)，難以準(zhǔn)確選擇和適用法律，影響了破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。同時(shí)，現(xiàn)有法律規(guī)定難以全面涵蓋商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊問(wèn)題。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)具有高度的專業(yè)性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性，與一般企業(yè)存在顯著差異。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的是貨幣和信用業(yè)務(wù)，涉及大量的存款人、債權(quán)人以及金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。在破產(chǎn)過(guò)程中，需要考慮存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)用、金融監(jiān)管部門的特殊職責(zé)、金融市場(chǎng)的穩(wěn)定等特殊因素。然而，現(xiàn)有的法律規(guī)定未能充分針對(duì)這些特殊問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)規(guī)范，導(dǎo)致在實(shí)際操作中缺乏明確的指引。在存款保險(xiǎn)制度與商業(yè)銀行破產(chǎn)程序的銜接方面，雖然《存款保險(xiǎn)條例》對(duì)存款保險(xiǎn)的償付限額等進(jìn)行了規(guī)定，但對(duì)于存款保險(xiǎn)基金在商業(yè)銀行破產(chǎn)清算中的具體參與方式、與其他債權(quán)人的受償順序等問(wèn)題，缺乏細(xì)致的規(guī)定，容易引發(fā)爭(zhēng)議。此外，缺乏專門立法也不利于形成系統(tǒng)、完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律體系。一個(gè)健全的法律體系應(yīng)該是層次分明、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、內(nèi)容完整的。專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法可以將商業(yè)銀行破產(chǎn)的各個(gè)方面進(jìn)行全面、系統(tǒng)的規(guī)范，包括破產(chǎn)的條件、程序、監(jiān)管、債權(quán)人保護(hù)等，使商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度更加科學(xué)、合理。而目前零散的法律規(guī)定，難以形成有機(jī)的整體，不利于法律的實(shí)施和執(zhí)行，也不利于金融市場(chǎng)參與者對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的理解和遵循。2.2.2監(jiān)管制度不完善在我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)管中，銀監(jiān)會(huì)的獨(dú)立性不足是一個(gè)突出問(wèn)題。銀監(jiān)會(huì)作為國(guó)務(wù)院直屬的正部級(jí)事業(yè)單位，在履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，不可避免地受到行政因素的干擾。在對(duì)一些問(wèn)題銀行的處理上，可能會(huì)因?yàn)榈胤秸母深A(yù)或其他行政因素的影響，而無(wú)法完全依據(jù)市場(chǎng)規(guī)則和監(jiān)管要求進(jìn)行決策。這使得銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管過(guò)程中難以保持中立和客觀，影響了監(jiān)管的公正性和有效性。一些地方政府為了維護(hù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)穩(wěn)定和就業(yè)，可能會(huì)對(duì)銀監(jiān)會(huì)施加壓力，要求其對(duì)本地出現(xiàn)問(wèn)題的商業(yè)銀行采取更為寬松的監(jiān)管措施，甚至阻止銀行進(jìn)入破產(chǎn)程序，這無(wú)疑會(huì)掩蓋銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，延誤問(wèn)題的解決時(shí)機(jī)。銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)和監(jiān)管流程不夠明確，也是監(jiān)管制度不完善的重要表現(xiàn)。在商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)管過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)著眾多職責(zé)，包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、運(yùn)營(yíng)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警、破產(chǎn)審批等。然而，在實(shí)際操作中，對(duì)于各項(xiàng)職責(zé)的具體內(nèi)容、邊界以及履行方式，缺乏明確的規(guī)定和細(xì)化的流程。這導(dǎo)致在監(jiān)管實(shí)踐中，容易出現(xiàn)職責(zé)不清、推諉扯皮的現(xiàn)象。在對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警方面，銀監(jiān)會(huì)與其他金融監(jiān)管部門（如央行）之間的職責(zé)劃分不夠清晰，可能會(huì)出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管或監(jiān)管空白的情況。在破產(chǎn)審批環(huán)節(jié)，對(duì)于銀監(jiān)會(huì)同意商業(yè)銀行破產(chǎn)的具體標(biāo)準(zhǔn)和程序，缺乏明確的規(guī)定，使得審批過(guò)程缺乏透明度和可操作性。監(jiān)管制度不完善還體現(xiàn)在監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)配合不足。金融市場(chǎng)是一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的整體，商業(yè)銀行破產(chǎn)往往會(huì)涉及多個(gè)金融監(jiān)管部門的職責(zé)范圍。銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管商業(yè)銀行時(shí)，需要與央行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等其他金融監(jiān)管部門密切配合，共同維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。然而，目前我國(guó)金融監(jiān)管體制下，各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制尚不完善，信息共享不充分，溝通協(xié)作不暢。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)案件時(shí)，可能會(huì)因?yàn)楦鞅O(jiān)管部門之間的意見(jiàn)不一致或信息傳遞不及時(shí)，而導(dǎo)致監(jiān)管效率低下，甚至出現(xiàn)監(jiān)管漏洞。在對(duì)問(wèn)題銀行的風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)可能需要央行提供流動(dòng)性支持，需要證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)協(xié)助處理銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)問(wèn)題，但由于缺乏有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，這些合作往往難以順利開(kāi)展。2.2.3行政與司法權(quán)沖突在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中，銀行監(jiān)管部門與法院之間的權(quán)力沖突較為明顯，這在一定程度上影響了破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行和公正裁決。在破產(chǎn)審批環(huán)節(jié)，監(jiān)管部門與法院的權(quán)力沖突表現(xiàn)突出。根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，需經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，人民法院才能依法宣告其破產(chǎn)。這賦予了監(jiān)管部門在商業(yè)銀行破產(chǎn)審批中的關(guān)鍵權(quán)力。然而，在實(shí)際操作中，監(jiān)管部門與法院對(duì)于商業(yè)銀行是否應(yīng)該破產(chǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)和考量因素存在差異。監(jiān)管部門更注重金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和行業(yè)整體利益，可能會(huì)出于維護(hù)金融秩序、避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等考慮，對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)持謹(jǐn)慎態(tài)度，即使銀行已經(jīng)符合破產(chǎn)的法律條件，也可能不同意其破產(chǎn)。而法院則更側(cè)重于依據(jù)法律規(guī)定和公平正義原則，對(duì)商業(yè)銀行是否達(dá)到破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷。當(dāng)監(jiān)管部門與法院的意見(jiàn)不一致時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生權(quán)力沖突，導(dǎo)致破產(chǎn)審批程序陷入僵局。在破產(chǎn)清算分配等環(huán)節(jié)，監(jiān)管部門與法院的權(quán)力沖突也時(shí)有發(fā)生。在商業(yè)銀行破產(chǎn)清算過(guò)程中，涉及到破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清算、分配等重要事項(xiàng)，監(jiān)管部門和法院都在其中發(fā)揮著重要作用。監(jiān)管部門可能會(huì)基于其對(duì)銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)性和對(duì)金融市場(chǎng)穩(wěn)定的考慮，對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處置和分配提出意見(jiàn)和要求。然而，法院在破產(chǎn)清算中擁有最終的司法裁決權(quán)，需要依據(jù)法律規(guī)定和破產(chǎn)程序的公正性要求，對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行公正的分配。當(dāng)監(jiān)管部門的意見(jiàn)與法院的裁決存在分歧時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)權(quán)力沖突。在確定破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍和價(jià)值評(píng)估方法時(shí)，監(jiān)管部門可能更關(guān)注銀行的特殊資產(chǎn)和業(yè)務(wù)情況，而法院則需要遵循普遍適用的法律規(guī)則和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，兩者之間的差異可能導(dǎo)致在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定和分配上產(chǎn)生爭(zhēng)議。行政與司法權(quán)沖突的原因主要在于兩者的目標(biāo)和職責(zé)存在差異。監(jiān)管部門的主要職責(zé)是維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和安全，保障銀行業(yè)的健康發(fā)展，其在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中的決策往往以實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)。而法院的職責(zé)是依據(jù)法律規(guī)定，公正地裁決各類糾紛，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。在商業(yè)銀行破產(chǎn)案件中，法院需要確保破產(chǎn)程序的合法性和公正性，嚴(yán)格按照法律規(guī)定和程序進(jìn)行審理和裁決。由于兩者的目標(biāo)和職責(zé)不同，在面對(duì)具體問(wèn)題時(shí)，容易產(chǎn)生不同的判斷和決策，從而引發(fā)權(quán)力沖突。法律對(duì)于監(jiān)管部門和法院在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中的權(quán)力劃分不夠明確和細(xì)致，也是導(dǎo)致權(quán)力沖突的重要原因之一。三、商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性及影響3.1商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性3.1.1對(duì)金融體系的巨大沖擊商業(yè)銀行在金融體系中占據(jù)著核心地位，是資金融通的關(guān)鍵樞紐，其破產(chǎn)所產(chǎn)生的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)一般企業(yè)。以包商銀行破產(chǎn)事件為例，2019年5月，包商銀行因出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)被中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合接管，2020年8月正式宣告破產(chǎn)。這一事件猶如一顆重磅炸彈，在金融市場(chǎng)掀起了軒然大波。在金融市場(chǎng)波動(dòng)方面，包商銀行破產(chǎn)導(dǎo)致市場(chǎng)恐慌情緒迅速蔓延。同業(yè)市場(chǎng)上，銀行間拆借利率大幅波動(dòng)，資金流動(dòng)性急劇收緊。眾多金融機(jī)構(gòu)對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好顯著降低，紛紛收縮同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，市場(chǎng)資金面緊張程度加劇。股票市場(chǎng)也未能幸免，金融板塊股票價(jià)格大幅下跌，投資者對(duì)金融行業(yè)的信心受到嚴(yán)重打擊。債券市場(chǎng)同樣受到?jīng)_擊，信用利差迅速擴(kuò)大，債券發(fā)行難度增加，融資成本大幅上升。據(jù)統(tǒng)計(jì)，包商銀行破產(chǎn)消息傳出后的一周內(nèi)，銀行間同業(yè)拆借利率平均上漲了50個(gè)基點(diǎn)，金融板塊股票市值蒸發(fā)超過(guò)千億元。從系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)角度來(lái)看，包商銀行的破產(chǎn)引發(fā)了一系列連鎖反應(yīng)。其眾多關(guān)聯(lián)金融機(jī)構(gòu)面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)敞口，資金鏈緊張甚至斷裂，部分中小金融機(jī)構(gòu)陷入流動(dòng)性困境。由于包商銀行在金融市場(chǎng)的業(yè)務(wù)廣泛，與眾多金融機(jī)構(gòu)存在業(yè)務(wù)往來(lái)，其破產(chǎn)導(dǎo)致這些機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量下降，信用風(fēng)險(xiǎn)上升。一些依賴包商銀行資金支持的企業(yè)也因資金鏈斷裂而面臨經(jīng)營(yíng)困境，進(jìn)而影響到上下游產(chǎn)業(yè)鏈的穩(wěn)定，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成了沖擊。如果不能及時(shí)有效地控制這些風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致整個(gè)金融體系的不穩(wěn)定。包商銀行破產(chǎn)后，錦州銀行等多家中小銀行也出現(xiàn)了不同程度的風(fēng)險(xiǎn)暴露，監(jiān)管部門不得不采取一系列措施來(lái)穩(wěn)定金融市場(chǎng)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)。這充分表明，商業(yè)銀行破產(chǎn)具有極強(qiáng)的傳染性和擴(kuò)散性，一旦發(fā)生，極有可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融體系的穩(wěn)定造成嚴(yán)重威脅。3.1.2存款人權(quán)益保護(hù)的重要性在商業(yè)銀行破產(chǎn)的情境下，存款人處于明顯的弱勢(shì)地位，這是由多方面因素所決定的。從信息不對(duì)稱角度來(lái)看，存款人與商業(yè)銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)信息、風(fēng)險(xiǎn)狀況等對(duì)于普通存款人而言，獲取難度極大。存款人往往難以全面、準(zhǔn)確地了解銀行的真實(shí)運(yùn)營(yíng)情況，只能依賴銀行提供的有限信息來(lái)做出決策。在這種信息不對(duì)稱的情況下，存款人在選擇銀行存款時(shí)，可能無(wú)法充分評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)，一旦銀行出現(xiàn)問(wèn)題，存款人往往后知后覺(jué)，難以提前采取有效的防范措施。從專業(yè)知識(shí)缺乏角度來(lái)看，存款人大多不具備專業(yè)的金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。他們難以對(duì)商業(yè)銀行復(fù)雜的業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行深入分析和準(zhǔn)確判斷。對(duì)于銀行的資本充足率、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等關(guān)鍵指標(biāo)，普通存款人往往一知半解，無(wú)法根據(jù)這些指標(biāo)來(lái)評(píng)估銀行的穩(wěn)健程度。在面對(duì)銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款人也缺乏專業(yè)的應(yīng)對(duì)策略，難以在復(fù)雜的破產(chǎn)程序中維護(hù)自己的權(quán)益。存款人在商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)的弱勢(shì)地位，凸顯了優(yōu)先保護(hù)其權(quán)益的必要性。存款是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源，是商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。保護(hù)存款人權(quán)益，能夠穩(wěn)定公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心，避免因個(gè)別銀行破產(chǎn)而引發(fā)大規(guī)模的恐慌和擠兌現(xiàn)象。一旦存款人對(duì)銀行失去信心，引發(fā)擠兌風(fēng)潮，不僅會(huì)加速銀行的倒閉，還可能通過(guò)連鎖反應(yīng)，對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成沖擊。保護(hù)存款人權(quán)益也是維護(hù)社會(huì)公平正義和穩(wěn)定的需要。存款人將自己的積蓄存入銀行，是基于對(duì)銀行的信任和對(duì)自身財(cái)產(chǎn)安全的期望。當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，如果存款人的權(quán)益得不到有效保護(hù)，將損害社會(huì)公平正義，引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定因素。在我國(guó)，居民儲(chǔ)蓄率較高，存款是居民財(cái)富的重要組成部分，保護(hù)存款人權(quán)益對(duì)于保障居民的基本生活和社會(huì)穩(wěn)定具有重要意義。3.1.3政府干預(yù)的必要性與復(fù)雜性在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中，政府干預(yù)具有不可或缺的必要性。從維護(hù)金融穩(wěn)定角度來(lái)看，商業(yè)銀行作為金融體系的核心組成部分，其破產(chǎn)可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定造成嚴(yán)重威脅。政府通過(guò)干預(yù)，可以及時(shí)采取措施，化解銀行危機(jī)，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。在2008年全球金融危機(jī)中，美國(guó)政府對(duì)多家瀕臨破產(chǎn)的大型銀行進(jìn)行了救助，通過(guò)注資、擔(dān)保等方式，幫助銀行渡過(guò)難關(guān)，避免了金融體系的崩潰。在我國(guó)，政府對(duì)問(wèn)題銀行的干預(yù)同樣旨在維護(hù)金融穩(wěn)定。當(dāng)銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，政府可以協(xié)調(diào)各方資源，對(duì)銀行進(jìn)行重組、接管或救助，穩(wěn)定市場(chǎng)信心，確保金融體系的正常運(yùn)行。從保護(hù)公眾利益角度來(lái)看，商業(yè)銀行破產(chǎn)涉及眾多存款人和債權(quán)人的利益。政府干預(yù)可以保障這些公眾利益不受損害，維護(hù)社會(huì)公平正義和穩(wěn)定。政府可以通過(guò)建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)存款人的存款進(jìn)行一定程度的保障，減少存款人因銀行破產(chǎn)而遭受的損失。在銀行破產(chǎn)清算過(guò)程中，政府可以監(jiān)督破產(chǎn)程序的公正進(jìn)行，確保債權(quán)人的合法權(quán)益得到保護(hù)。然而，政府干預(yù)也面臨著諸多復(fù)雜性和問(wèn)題。在救助決策方面，政府需要在維護(hù)金融穩(wěn)定、保護(hù)公眾利益與遵循市場(chǎng)規(guī)則之間進(jìn)行艱難的權(quán)衡。如果政府過(guò)度救助問(wèn)題銀行，可能會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中過(guò)度冒險(xiǎn)，因?yàn)樗鼈冾A(yù)期在面臨危機(jī)時(shí)會(huì)得到政府的救助。政府的救助資金往往來(lái)自納稅人，過(guò)度救助可能會(huì)引發(fā)社會(huì)公眾的不滿。如果政府不進(jìn)行救助，又可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，對(duì)金融體系和社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成更大的沖擊。在包商銀行破產(chǎn)事件中，政府在救助過(guò)程中就需要綜合考慮多種因素，既要保護(hù)存款人的利益，又要避免引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還要考慮對(duì)金融市場(chǎng)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響。在監(jiān)管協(xié)調(diào)方面，政府干預(yù)涉及多個(gè)部門之間的協(xié)調(diào)配合。金融監(jiān)管部門、財(cái)政部門、司法部門等在商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中都扮演著重要角色。然而，不同部門之間的職責(zé)和目標(biāo)存在差異，可能會(huì)導(dǎo)致協(xié)調(diào)困難。金融監(jiān)管部門注重金融穩(wěn)定和風(fēng)險(xiǎn)防范，財(cái)政部門關(guān)注財(cái)政資金的合理使用，司法部門則強(qiáng)調(diào)法律程序的公正執(zhí)行。在實(shí)際操作中，這些部門之間可能會(huì)出現(xiàn)意見(jiàn)不一致、信息溝通不暢等問(wèn)題，影響政府干預(yù)的效果。在銀行破產(chǎn)處置過(guò)程中，金融監(jiān)管部門和司法部門在破產(chǎn)程序的啟動(dòng)、資產(chǎn)處置等方面可能存在不同的看法和做法，需要進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)和溝通。三、商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性及影響3.2商業(yè)銀行破產(chǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響3.2.1對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊商業(yè)銀行破產(chǎn)會(huì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重的沖擊，其中企業(yè)融資困難是關(guān)鍵的影響因素。在正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，商業(yè)銀行是企業(yè)最重要的融資渠道之一，為企業(yè)提供了大量的信貸資金，滿足企業(yè)的生產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)和擴(kuò)張需求。當(dāng)商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，這種融資渠道會(huì)受到嚴(yán)重阻礙，導(dǎo)致企業(yè)面臨融資困境。從信貸規(guī)模收縮角度來(lái)看，商業(yè)銀行破產(chǎn)后，其資產(chǎn)會(huì)被清算，信貸業(yè)務(wù)也會(huì)停止。這使得市場(chǎng)上可提供給企業(yè)的信貸資金大幅減少，企業(yè)難以獲得足夠的資金來(lái)維持日常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。一些原本依賴銀行貸款進(jìn)行原材料采購(gòu)、設(shè)備更新、人員招聘等活動(dòng)的企業(yè)，可能會(huì)因無(wú)法獲得貸款而被迫削減生產(chǎn)規(guī)模，甚至停產(chǎn)。在2008年全球金融危機(jī)中，美國(guó)眾多商業(yè)銀行倒閉，導(dǎo)致企業(yè)信貸規(guī)模急劇收縮。據(jù)統(tǒng)計(jì)，危機(jī)期間美國(guó)企業(yè)獲得的銀行貸款同比下降了30%以上，許多中小企業(yè)因資金鏈斷裂而倒閉。在融資成本上升方面，商業(yè)銀行破產(chǎn)會(huì)引發(fā)金融市場(chǎng)的恐慌情緒，投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好降低，這使得企業(yè)的融資成本大幅上升。為了彌補(bǔ)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)會(huì)提高貸款利率，增加貸款條件和擔(dān)保要求。企業(yè)不僅難以獲得貸款，而且需要支付更高的利息和承擔(dān)更多的融資成本。在我國(guó)，若某地區(qū)的商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)?shù)仄髽I(yè)在向其他銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，銀行往往會(huì)提高貸款利率，并要求企業(yè)提供更多的抵押物或擔(dān)保。這使得企業(yè)的融資成本大幅增加，利潤(rùn)空間被壓縮，嚴(yán)重影響了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展能力。企業(yè)融資困難對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了多方面的負(fù)面影響。在生產(chǎn)規(guī)模方面，由于缺乏資金支持，企業(yè)無(wú)法擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，無(wú)法進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和設(shè)備更新，導(dǎo)致企業(yè)的生產(chǎn)效率低下，產(chǎn)品質(zhì)量難以提高。這使得企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，市場(chǎng)份額逐漸被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手搶占。在就業(yè)方面，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的縮小會(huì)導(dǎo)致裁員，失業(yè)率上升。大量工人失業(yè)不僅會(huì)影響個(gè)人和家庭的生活，還會(huì)引發(fā)一系列社會(huì)問(wèn)題，如社會(huì)不穩(wěn)定、消費(fèi)能力下降等。企業(yè)融資困難還會(huì)影響整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的穩(wěn)定，上下游企業(yè)之間的合作受到影響，產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)同效應(yīng)難以發(fā)揮，進(jìn)而阻礙實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。3.2.2對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的挑戰(zhàn)商業(yè)銀行破產(chǎn)極易引發(fā)公眾恐慌情緒，這對(duì)社會(huì)穩(wěn)定構(gòu)成了重大挑戰(zhàn)。銀行作為金融體系的核心組成部分，與公眾的日常生活和財(cái)產(chǎn)安全息息相關(guān)。當(dāng)銀行破產(chǎn)的消息傳出時(shí)，公眾往往會(huì)對(duì)金融體系的穩(wěn)定性產(chǎn)生懷疑，擔(dān)心自己的存款安全受到威脅。這種恐慌情緒一旦蔓延，可能會(huì)引發(fā)大規(guī)模的擠兌現(xiàn)象。在1929-1933年的美國(guó)經(jīng)濟(jì)大蕭條時(shí)期，大量銀行倒閉，公眾恐慌情緒迅速蔓延，儲(chǔ)戶紛紛前往銀行擠兌存款。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在危機(jī)最嚴(yán)重的時(shí)期，每天都有大量銀行因無(wú)法承受擠兌壓力而倒閉，金融體系陷入了崩潰的邊緣。擠兌現(xiàn)象的發(fā)生會(huì)進(jìn)一步加劇銀行的危機(jī)，加速銀行的倒閉進(jìn)程。大量?jī)?chǔ)戶同時(shí)要求取款，銀行的流動(dòng)性會(huì)迅速枯竭，即使是經(jīng)營(yíng)狀況良好的銀行，在短時(shí)間內(nèi)也難以滿足如此大規(guī)模的取款需求。銀行不得不拋售資產(chǎn)來(lái)籌集資金，這會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格下跌，進(jìn)一步削弱銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和償債能力。擠兌現(xiàn)象還會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致其他銀行也面臨擠兌壓力，整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性受到嚴(yán)重威脅。商業(yè)銀行破產(chǎn)還會(huì)導(dǎo)致失業(yè)增加，這也是影響社會(huì)穩(wěn)定的重要因素。銀行破產(chǎn)后，為了降低成本，會(huì)進(jìn)行大規(guī)模的裁員。銀行員工失去工作，不僅會(huì)面臨經(jīng)濟(jì)上的困難，還會(huì)承受巨大的心理壓力。失業(yè)人數(shù)的增加會(huì)導(dǎo)致社會(huì)失業(yè)率上升，給社會(huì)帶來(lái)沉重的負(fù)擔(dān)。在2008年全球金融危機(jī)中，美國(guó)銀行業(yè)大量裁員，許多銀行員工失去了工作。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)銀行業(yè)在危機(jī)期間裁員人數(shù)超過(guò)了50萬(wàn)人，失業(yè)率大幅上升。失業(yè)人員的增加會(huì)導(dǎo)致社會(huì)消費(fèi)能力下降，進(jìn)一步抑制經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇。失業(yè)還可能引發(fā)一系列社會(huì)問(wèn)題，如犯罪率上升、社會(huì)矛盾加劇等，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響。四、國(guó)外商業(yè)銀行破產(chǎn)立法經(jīng)驗(yàn)借鑒4.1美國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐美國(guó)在商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，其相關(guān)法律體系和處置機(jī)制對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定、保護(hù)存款人利益等發(fā)揮了重要作用。美國(guó)處理銀行破產(chǎn)的核心法律之一是《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》，該法于1933年通過(guò)，是對(duì)大蕭條期間銀行大量倒閉潮的回應(yīng)。根據(jù)該法，美國(guó)成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC），F(xiàn)DIC在銀行破產(chǎn)處置中扮演著至關(guān)重要的角色。FDIC為存款人提供存款保險(xiǎn)，每個(gè)存款人在同一家銀行的存款最高可獲得25萬(wàn)美元的保險(xiǎn)保障。這一舉措極大地增強(qiáng)了公眾對(duì)銀行的信心，防止了恐慌性存款提取，有效維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。在硅谷銀行破產(chǎn)事件中，F(xiàn)DIC迅速介入，保障了美國(guó)境內(nèi)儲(chǔ)戶的資金安全。當(dāng)?shù)貢r(shí)間3月10日，美國(guó)加州金融保護(hù)和創(chuàng)新部關(guān)閉美國(guó)硅谷銀行，并任命FDIC為破產(chǎn)管理人。FDIC對(duì)硅谷銀行的資產(chǎn)進(jìn)行處置，將其幾乎全部資產(chǎn)約1670億美元及全部存款1190億美元轉(zhuǎn)移到新成立的硅谷過(guò)橋銀行，使得美國(guó)境內(nèi)儲(chǔ)戶的存款得到了妥善安排。在銀行破產(chǎn)程序中，F(xiàn)DIC擁有廣泛的權(quán)力和多種處置措施。當(dāng)銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，F(xiàn)DIC首先會(huì)對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)估，判斷其是否具有挽救價(jià)值。如果銀行被認(rèn)為無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，F(xiàn)DIC會(huì)采取一系列措施對(duì)其進(jìn)行破產(chǎn)處置。常見(jiàn)的措施包括收購(gòu)與承接、過(guò)橋銀行、直接償付等。收購(gòu)與承接是FDIC常用的處置方式之一。在這種方式下，F(xiàn)DIC會(huì)尋找一家健康的銀行來(lái)收購(gòu)破產(chǎn)銀行的部分或全部資產(chǎn)，并承接其部分或全部負(fù)債。通過(guò)這種方式，可以實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)銀行的平穩(wěn)過(guò)渡，最大限度地減少對(duì)存款人和債權(quán)人的影響。在2008年金融危機(jī)期間，美國(guó)有多家銀行通過(guò)收購(gòu)與承接的方式被其他銀行收購(gòu)，如富國(guó)銀行收購(gòu)美聯(lián)銀行，使得美聯(lián)銀行的儲(chǔ)戶和債權(quán)人的利益得到了一定程度的保護(hù)。過(guò)橋銀行也是FDIC常用的手段。當(dāng)銀行面臨破產(chǎn)時(shí)，F(xiàn)DIC可以設(shè)立過(guò)橋銀行，暫時(shí)接管破產(chǎn)銀行的業(yè)務(wù)，維持其運(yùn)營(yíng)。在硅谷銀行破產(chǎn)事件中，F(xiàn)DIC將硅谷銀行改名為硅谷過(guò)橋銀行，繼續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)，以保障儲(chǔ)戶的正常存取款等業(yè)務(wù)需求。過(guò)橋銀行可以在一定時(shí)間內(nèi)尋找合適的買家，將銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，或者對(duì)銀行進(jìn)行重組，使其恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)。直接償付則是指FDIC在銀行破產(chǎn)時(shí)，直接向存款人支付其存款保險(xiǎn)范圍內(nèi)的款項(xiàng)。這一方式能夠迅速保障存款人的資金安全，避免因銀行破產(chǎn)而導(dǎo)致存款人遭受損失。當(dāng)某家銀行破產(chǎn)時(shí)，F(xiàn)DIC會(huì)根據(jù)存款保險(xiǎn)的規(guī)定，對(duì)符合條件的存款人進(jìn)行直接償付，確保存款人能夠及時(shí)獲得自己的存款。除了《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》，美國(guó)還有其他相關(guān)法律對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)進(jìn)行規(guī)范?！抖嗟隆ヌm克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行了全面改革，加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，提高了銀行的資本要求和風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，以降低銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。該法還設(shè)立了金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，在商業(yè)銀行破產(chǎn)可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠及時(shí)采取措施進(jìn)行防范和化解。美國(guó)的商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐具有較強(qiáng)的針對(duì)性和有效性。通過(guò)完善的法律體系和靈活多樣的處置措施，能夠在銀行破產(chǎn)時(shí)，最大限度地保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。其經(jīng)驗(yàn)對(duì)于我國(guó)完善商業(yè)銀行破產(chǎn)立法和處置機(jī)制具有重要的借鑒意義。4.2英國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐英國(guó)的商業(yè)銀行破產(chǎn)主要適用普通破產(chǎn)法，這一模式在英國(guó)的金融體系中有著獨(dú)特的運(yùn)行機(jī)制和特點(diǎn)。英國(guó)銀行破產(chǎn)采“司法破產(chǎn)”模式，受普通公司破產(chǎn)法的調(diào)整。在英國(guó)及大多數(shù)歐洲國(guó)家，一般認(rèn)為解決銀行破產(chǎn)問(wèn)題的原則與解決普通公司破產(chǎn)問(wèn)題的原則是相同的，因此并沒(méi)有充足的理由認(rèn)為銀行可不適用普通破產(chǎn)法。而且，在破產(chǎn)程序中，不同經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特殊性降低了，其所具有的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的共性（保護(hù)債權(quán)人利益、保護(hù)公司的正常運(yùn)營(yíng)）則顯現(xiàn)出來(lái)。英國(guó)《2008年破產(chǎn)法》對(duì)銀行破產(chǎn)制度作了較大調(diào)整，建立了一套完備的銀行破產(chǎn)程序，完善了銀行破產(chǎn)中的債務(wù)人、債權(quán)人及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。在銀行破產(chǎn)程序啟動(dòng)方面，條件包括債務(wù)人資不抵債；債務(wù)人的資產(chǎn)不足以償還其所有債務(wù)，或者在特定情況下，債務(wù)人的資產(chǎn)不足以清償其未償債務(wù)；債權(quán)人要求破產(chǎn)，并且債權(quán)人享有《2008年破產(chǎn)法》第41條規(guī)定的債權(quán)。銀行破產(chǎn)程序啟動(dòng)后，法院將根據(jù)銀行是否出現(xiàn)支付困難或者資不抵債、債權(quán)人是否提出了具體的請(qǐng)求或者申請(qǐng)等標(biāo)準(zhǔn)審查確定是否受理該案件。如果債務(wù)人在破產(chǎn)程序開(kāi)始后提出異議或申請(qǐng)，法院將中止破產(chǎn)程序。在破產(chǎn)程序終結(jié)前，法院會(huì)根據(jù)債務(wù)人的請(qǐng)求安排債權(quán)人會(huì)議和制定具體的清償方案。如果破產(chǎn)程序終結(jié)后，債務(wù)人未及時(shí)申請(qǐng)破產(chǎn)清算，銀行仍存在支付困難或者資不抵債時(shí)，法院將重新啟動(dòng)銀行破產(chǎn)程序。在2007-2008年的金融危機(jī)中，英國(guó)五大按揭貸款機(jī)構(gòu)之一的NorthernRock銀行發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，這一事件充分暴露了英國(guó)原有銀行破產(chǎn)制度的不足。2007年9月13日，英國(guó)BBC廣播披露英格蘭銀行對(duì)NorthernRock銀行提供緊急流動(dòng)性支持后，引發(fā)社會(huì)恐慌，儲(chǔ)戶爭(zhēng)相提取存款，該銀行遭到擠兌。在短短幾天內(nèi)，大約三十億英鎊的銀行存款（約占該銀行零售存款業(yè)務(wù)的11%）被提走。這是1866年Overend,Gurney&Co銀行倒閉之后140年來(lái)英國(guó)銀行業(yè)發(fā)生的首次擠兌。擠兌發(fā)生后，英國(guó)財(cái)政大臣承諾對(duì)在NorthernRock銀行的存款提供保證，才平息了銀行擠兌。2008年2月21日，《2008銀行（特別規(guī)定）法》獲得通過(guò)，成為金融危機(jī)下應(yīng)對(duì)銀行破產(chǎn)的臨時(shí)特別法案。為有效處置在NorthernRock銀行倒閉中首次感受到的信用危機(jī)提供法律手段。該項(xiàng)過(guò)渡性立法賦予政府在新的立法出臺(tái)之前享有解決銀行危機(jī)所需的臨時(shí)性權(quán)力。以該法為依據(jù)，英國(guó)財(cái)政部取得了NorthernRock銀行包括優(yōu)先股在內(nèi)的全部股份，NorthernRock銀行被臨時(shí)國(guó)有化。此次事件后，英國(guó)對(duì)銀行破產(chǎn)制度進(jìn)行了修訂，2009年2月12日，《2009年銀行法》正式實(shí)施，取代了《2008年銀行（特別規(guī)定）法》。并以該法第二部分“銀行破產(chǎn)”為基礎(chǔ)，又分別制定了適用于英格蘭與威爾士、北愛(ài)爾蘭、蘇格蘭各州的《銀行破產(chǎn)規(guī)則》。由此，英國(guó)形成了以《銀行法》和《銀行破產(chǎn)規(guī)則》為特別法，以《破產(chǎn)法》為普通法的銀行破產(chǎn)制度體系。在英國(guó)的銀行破產(chǎn)實(shí)踐中，當(dāng)銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)銀行的具體情況采取不同的措施。如果銀行被認(rèn)為有挽救的可能，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)采取“三種穩(wěn)定選擇”中的一種對(duì)銀行進(jìn)行托管，包括向私營(yíng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓、向過(guò)橋銀行轉(zhuǎn)讓和暫時(shí)國(guó)有化。其中，向過(guò)橋銀行轉(zhuǎn)讓和暫時(shí)國(guó)有化最終的目的都是向第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。在做出任何一種選擇時(shí)，均需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部達(dá)成一致。同時(shí)“三種穩(wěn)定選擇”的條件限制也是由寬松到嚴(yán)格，此過(guò)程中政府的干預(yù)程度由淺到深。如果銀行被認(rèn)為無(wú)法挽救，將進(jìn)入破產(chǎn)程序，由法院主導(dǎo)破產(chǎn)清算，保障債權(quán)人的合法權(quán)益。英國(guó)的銀行破產(chǎn)制度在不斷的實(shí)踐和改革中，逐漸完善，以適應(yīng)金融市場(chǎng)的發(fā)展和變化，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。4.3日本商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐日本在銀行破產(chǎn)領(lǐng)域有著獨(dú)特的立法與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，尤其是在對(duì)瀕臨倒閉金融機(jī)構(gòu)的處理上，并購(gòu)政策的運(yùn)用較為突出。20世紀(jì)90年代中期之前，日本對(duì)瀕臨倒閉金融機(jī)構(gòu)的處理幾乎都是采取包括新設(shè)合并和救濟(jì)合并在內(nèi)的購(gòu)并政策加以拯救。在這一時(shí)期，日本銀行業(yè)面臨著嚴(yán)重的不良貸款危機(jī)，許多中小銀行陷入困境。為了穩(wěn)定金融體系，避免銀行倒閉帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，日本監(jiān)管部門積極推動(dòng)銀行間的并購(gòu)。在并購(gòu)過(guò)程中，監(jiān)管部門采取了一系列措施來(lái)支持并購(gòu)交易的進(jìn)行。向收購(gòu)方提供資金支持，幫助其緩解資金壓力，順利完成對(duì)出險(xiǎn)銀行的收購(gòu)。監(jiān)管部門還承擔(dān)出險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所剝離部分不良資產(chǎn)和損失，減輕收購(gòu)方的負(fù)擔(dān)，降低并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。以“護(hù)衛(wèi)船隊(duì)”模式為例，這是大型城市銀行對(duì)中小銀行的收購(gòu)合并模式。在不良資產(chǎn)尚未出清處置時(shí)，大型銀行全盤接收了被并購(gòu)方中小銀行的資產(chǎn)和負(fù)債。這種模式在一定程度上避免了中小銀行的直接破產(chǎn)，維護(hù)了金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。由于沒(méi)有實(shí)質(zhì)性解決被并購(gòu)銀行面臨的不良資產(chǎn)問(wèn)題，最終導(dǎo)致了日本銀行業(yè)的破產(chǎn)潮。隨著經(jīng)驗(yàn)的積累和對(duì)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)加深，日本政府在后續(xù)的銀行并購(gòu)中更加注重市場(chǎng)化出清和不良資產(chǎn)的處置。在2002年后的銀行并購(gòu)中，日本政府推動(dòng)中小銀行重組的目的在于改善其經(jīng)營(yíng)環(huán)境、保持銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。具體的支持舉措包括放開(kāi)并購(gòu)限制、提供并購(gòu)資金支持等。中小銀行之間（地方銀行、第二地方銀行）的直接收購(gòu)合并逐漸增多，多為地方銀行完全吸收合并同一地區(qū)的另一家第二地方銀行。規(guī)模相近的中小銀行之間，先共同設(shè)立金融控股公司，在同一金融控股公司下，中小銀行再逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)合并。通過(guò)這些并購(gòu)政策的實(shí)施，日本銀行業(yè)的狀況逐漸得到改善。2013年后日本再未發(fā)生過(guò)銀行機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)處置事件，銀行業(yè)盈利能力開(kāi)始回升，不良債權(quán)問(wèn)題基本得以解決。日本的經(jīng)驗(yàn)表明，在銀行破產(chǎn)處置中，并購(gòu)政策是一種有效的手段，但需要合理運(yùn)用，注重風(fēng)險(xiǎn)的化解和后續(xù)的整合。監(jiān)管部門在并購(gòu)過(guò)程中應(yīng)發(fā)揮積極的推動(dòng)和引導(dǎo)作用，同時(shí)要充分尊重市場(chǎng)規(guī)律，避免過(guò)度干預(yù)導(dǎo)致的負(fù)面后果。4.4國(guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示美國(guó)、英國(guó)、日本等國(guó)家在商業(yè)銀行破產(chǎn)立法與實(shí)踐方面的經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)完善商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度提供了寶貴的借鑒。在監(jiān)管制度方面，美國(guó)FDIC在銀行破產(chǎn)處置中擁有廣泛權(quán)力和多種處置措施，其獨(dú)立性和專業(yè)性確保了監(jiān)管的有效性。我國(guó)應(yīng)借鑒美國(guó)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)金融監(jiān)管部門的獨(dú)立性和專業(yè)性建設(shè)。明確銀監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管部門在商業(yè)銀行破產(chǎn)監(jiān)管中的職責(zé)和權(quán)力，減少行政因素的干擾，使其能夠獨(dú)立、公正地履行監(jiān)管職責(zé)。建立健全監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)銀監(jiān)會(huì)與央行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管部門之間的信息共享和溝通協(xié)作，形成監(jiān)管合力，共同防范和化解商業(yè)銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。在存款保險(xiǎn)制度方面，美國(guó)通過(guò)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》為存款人提供了明確的存款保險(xiǎn)保障，增強(qiáng)了公眾對(duì)銀行的信心。我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步完善存款保險(xiǎn)制度，提高存款保險(xiǎn)的保障水平和覆蓋范圍。明確存款保險(xiǎn)基金的來(lái)源、管理和使用方式，確保在商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)基金能夠及時(shí)、足額地對(duì)存款人進(jìn)行償付。加強(qiáng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與金融監(jiān)管部門、法院等之間的協(xié)調(diào)配合，提高存款保險(xiǎn)制度在商業(yè)銀行破產(chǎn)處置中的作用。在破產(chǎn)程序方面，英國(guó)的銀行破產(chǎn)程序啟動(dòng)條件明確，法院在破產(chǎn)程序中發(fā)揮著重要的審查和裁決作用。我國(guó)應(yīng)明確商業(yè)銀行破產(chǎn)程序的啟動(dòng)條件和標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)化破產(chǎn)程序，提高破產(chǎn)效率。加強(qiáng)法院在商業(yè)銀行破產(chǎn)程序中的主導(dǎo)地位，確保破產(chǎn)程序的公正、透明進(jìn)行。同時(shí)，借鑒日本在銀行并購(gòu)方面的經(jīng)驗(yàn)，在商業(yè)銀行破產(chǎn)處置中，合理運(yùn)用并購(gòu)等方式，實(shí)現(xiàn)問(wèn)題銀行的平穩(wěn)過(guò)渡和資源的優(yōu)化配置。在立法模式方面，美國(guó)、日本等國(guó)家采用銀行破產(chǎn)特別法模式，對(duì)銀行破產(chǎn)的特殊問(wèn)題進(jìn)行專門規(guī)范。我國(guó)應(yīng)結(jié)合自身國(guó)情，考慮制定專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法，對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的條件、程序、監(jiān)管、債權(quán)人保護(hù)等方面進(jìn)行全面、系統(tǒng)的規(guī)定。同時(shí)，注重與《商業(yè)銀行法》《企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)法律的協(xié)調(diào)配合，形成完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律體系。五、完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法的建議5.1制定專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法鑒于商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性以及當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)立法存在的不足，制定專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法具有緊迫性和必要性。商業(yè)銀行作為金融體系的核心組成部分，其破產(chǎn)不僅涉及眾多債權(quán)人的利益，還對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。目前我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)主要依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)法律的零散規(guī)定，難以全面、系統(tǒng)地規(guī)范商業(yè)銀行破產(chǎn)的復(fù)雜問(wèn)題，導(dǎo)致在實(shí)踐中出現(xiàn)法律適用混亂、監(jiān)管不到位等問(wèn)題。制定專門的商業(yè)銀行破產(chǎn)法，可以對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，明確各方的權(quán)利和義務(wù)，為商業(yè)銀行破產(chǎn)提供明確的法律依據(jù)和操作指南。專門立法應(yīng)涵蓋以下主要內(nèi)容。在破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)方面，應(yīng)綜合考慮商業(yè)銀行的資本充足率、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量等財(cái)務(wù)指標(biāo)，以及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等因素，制定科學(xué)合理、具有前瞻性的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率低于一定比例，如4.5%，且流動(dòng)性覆蓋率持續(xù)低于100%，同時(shí)不良貸款率超過(guò)一定閾值，如5%，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)處于衰退期、金融市場(chǎng)波動(dòng)加劇等情況，可判定其符合破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。這樣的標(biāo)準(zhǔn)既關(guān)注了商業(yè)銀行的微觀財(cái)務(wù)狀況，又考慮了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，能夠更準(zhǔn)確地判斷商業(yè)銀行是否達(dá)到破產(chǎn)條件。在破產(chǎn)程序方面，應(yīng)明確破產(chǎn)申請(qǐng)的主體、程序和期限，規(guī)定破產(chǎn)受理、審理、清算等各個(gè)階段的具體流程和操作規(guī)范。商業(yè)銀行的債權(quán)人、股東以及監(jiān)管部門在滿足一定條件下，均可向法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)。法院在受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)，如30日內(nèi)，組織召開(kāi)債權(quán)人會(huì)議，對(duì)破產(chǎn)清算方案、債務(wù)清償順序等進(jìn)行審議和表決。在破產(chǎn)清算過(guò)程中，應(yīng)按照法定的清償順序，優(yōu)先支付清算費(fèi)用、職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，然后是個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息，最后是其他債權(quán)。在監(jiān)管機(jī)制方面，應(yīng)明確監(jiān)管部門的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)配合，建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和處置機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的日常監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況；央行在商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，可提供必要的流動(dòng)性支持；證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等其他金融監(jiān)管部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助處理商業(yè)銀行破產(chǎn)涉及的相關(guān)問(wèn)題。各監(jiān)管部門應(yīng)建立信息共享平臺(tái)，加強(qiáng)信息溝通和協(xié)作，形成監(jiān)管合力。同時(shí)，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的處置措施。在債權(quán)人保護(hù)方面，應(yīng)強(qiáng)化債權(quán)人的知情權(quán)、參與權(quán)和決策權(quán)，規(guī)定合理的債務(wù)清償順序，確保債權(quán)人的合法權(quán)益得到充分保護(hù)。在破產(chǎn)程序中，債務(wù)人應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向債權(quán)人披露銀行的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況、破產(chǎn)清算方案等重要信息。債權(quán)人有權(quán)參與債權(quán)人會(huì)議，對(duì)破產(chǎn)清算方案、債務(wù)清償順序等重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，充分表達(dá)自己的意見(jiàn)和訴求。在債務(wù)清償順序上，應(yīng)優(yōu)先保障個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息，其次是其他債權(quán)人的債權(quán)，以維護(hù)社會(huì)公眾的利益和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。在立法原則上，應(yīng)遵循金融穩(wěn)定原則，確保商業(yè)銀行破產(chǎn)不會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，應(yīng)充分考慮其對(duì)金融體系的影響，采取適當(dāng)?shù)拇胧缣峁┝鲃?dòng)性支持、協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)并購(gòu)等，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。要堅(jiān)持公平公正原則，保障債權(quán)人、股東等各方利益相關(guān)者的合法權(quán)益，確保破產(chǎn)程序的公正進(jìn)行。在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配、債務(wù)的清償?shù)确矫?，?yīng)嚴(yán)格按照法律規(guī)定和公平原則進(jìn)行，不偏袒任何一方。還要注重效率原則，簡(jiǎn)化破產(chǎn)程序，提高破產(chǎn)處理的效率，降低破產(chǎn)成本。可設(shè)立專門的金融破產(chǎn)法庭，培養(yǎng)專業(yè)的金融破產(chǎn)法官，采用簡(jiǎn)易程序處理一些事實(shí)清楚、爭(zhēng)議不大的商業(yè)銀行破產(chǎn)案件，加快破產(chǎn)進(jìn)程。5.2健全商業(yè)銀行監(jiān)管制度增強(qiáng)銀監(jiān)會(huì)獨(dú)立性是健全商業(yè)銀行監(jiān)管制度的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。銀監(jiān)會(huì)作為商業(yè)銀行的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其獨(dú)立性對(duì)于有效履行監(jiān)管職責(zé)至關(guān)重要。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，應(yīng)從組織架構(gòu)、經(jīng)費(fèi)來(lái)源、人員任免等多方面入手。在組織架構(gòu)上，可借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，將銀監(jiān)會(huì)的地位進(jìn)一步提升，使其在決策和執(zhí)行過(guò)程中能夠更少地受到其他行政部門的干預(yù)。在經(jīng)費(fèi)來(lái)源方面，確保銀監(jiān)會(huì)的經(jīng)費(fèi)獨(dú)立，避免因經(jīng)費(fèi)依賴而受到其他部門的制約?？稍O(shè)立專門的監(jiān)管經(jīng)費(fèi)預(yù)算，由財(cái)政部門單獨(dú)列支，保障銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作的順利開(kāi)展。在人員任免上，建立獨(dú)立的選拔和任用機(jī)制，選拔具有專業(yè)金融知識(shí)和豐富監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任重要職務(wù)，減少行政任命的影響，確保監(jiān)管隊(duì)伍的專業(yè)性和獨(dú)立性。明確銀監(jiān)會(huì)在銀行破產(chǎn)中的職責(zé)和操作流程是監(jiān)管制度完善的重要內(nèi)容。在職責(zé)方面，應(yīng)清晰界定銀監(jiān)會(huì)在商業(yè)銀行破產(chǎn)前的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警職責(zé)，破產(chǎn)申請(qǐng)的審核職責(zé)，以及破產(chǎn)過(guò)程中的監(jiān)督職責(zé)。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警階段，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。在破產(chǎn)申請(qǐng)審核環(huán)節(jié)，明確銀監(jiān)會(huì)同意商業(yè)銀行破產(chǎn)的具體標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保審核過(guò)程的透明性和公正性。在破產(chǎn)過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)監(jiān)督破產(chǎn)程序的依法進(jìn)行，保障債權(quán)人的合法權(quán)益。在操作流程方面，制定詳細(xì)的操作指南，明確監(jiān)管工作的各個(gè)環(huán)節(jié)和步驟。在對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估時(shí)，規(guī)定調(diào)查的范圍、方法和期限，確保調(diào)查結(jié)果的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。在采取監(jiān)管措施時(shí)，明確措施的種類、實(shí)施條件和執(zhí)行程序，使監(jiān)管工作有章可循。為加強(qiáng)銀監(jiān)會(huì)與其他監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，應(yīng)建立健全協(xié)調(diào)機(jī)制?？山梃b美國(guó)在金融監(jiān)管協(xié)調(diào)方面的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(huì)等類似機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各金融監(jiān)管部門的工作。該機(jī)構(gòu)由銀監(jiān)會(huì)、央行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等部門的代表組成，定期召開(kāi)會(huì)議，共同研究和解決金融監(jiān)管中的重大問(wèn)題。建立信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各監(jiān)管部門之間的信息實(shí)時(shí)共享。銀監(jiān)會(huì)可將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息、監(jiān)管報(bào)告等及時(shí)上傳至平臺(tái)，供其他監(jiān)管部門參考。央行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等部門也應(yīng)將與商業(yè)銀行相關(guān)的信息及時(shí)共享，以便銀監(jiān)會(huì)全面了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)情況。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)案件時(shí)，各監(jiān)管部門應(yīng)密切配合，形成合力。央行可在必要時(shí)提供流動(dòng)性支持，幫助問(wèn)題銀行緩解資金壓力。證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)可協(xié)助處理商業(yè)銀行與證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)問(wèn)題。通過(guò)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，提高金融監(jiān)管的整體效能，共同防范和化解商業(yè)銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。5.3協(xié)調(diào)行政權(quán)與司法權(quán)關(guān)系為解決商業(yè)銀行破產(chǎn)中行政權(quán)與司法權(quán)的沖突問(wèn)題，建立行政與司法協(xié)調(diào)機(jī)制顯得尤為重要。這種機(jī)制的核心在于明確界定行政權(quán)和司法權(quán)在商業(yè)銀行破產(chǎn)中的權(quán)限和職責(zé)，避免權(quán)力的交叉與模糊。在破產(chǎn)審批環(huán)節(jié)，監(jiān)管部門和法院應(yīng)依據(jù)明確的法律規(guī)定來(lái)履行各自職責(zé)。監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行專業(yè)評(píng)估，從維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定、保障金融體系安全的角度出發(fā)，判斷銀行是否達(dá)到破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，是否適宜進(jìn)入破產(chǎn)程序。法院則依據(jù)監(jiān)管部門提供的評(píng)估報(bào)告和相關(guān)證據(jù)，嚴(yán)格按照法律程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)進(jìn)行審查和裁決。在海南發(fā)展銀行破產(chǎn)案例中，監(jiān)管部門在破產(chǎn)審批前對(duì)其資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面評(píng)估，為法院的裁決提供了重要依據(jù)。法院在審理過(guò)程中，充分尊重監(jiān)管部門的專業(yè)意見(jiàn)，同時(shí)嚴(yán)格依據(jù)法律規(guī)定，對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)進(jìn)行公正裁決，確保了破產(chǎn)審批程序的合法性和公正性。在破產(chǎn)清算分配環(huán)節(jié)，監(jiān)管部門應(yīng)主要負(fù)責(zé)提供專業(yè)性意見(jiàn)，協(xié)助法院進(jìn)行破產(chǎn)清算工作。監(jiān)管部門憑借其對(duì)銀行業(yè)務(wù)的深入了解和專業(yè)知識(shí)，在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清查、評(píng)估、處置等方面提供專業(yè)指導(dǎo)，確保破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處置符合金融行業(yè)的特點(diǎn)和規(guī)律。法院則主導(dǎo)破產(chǎn)清算分配的全過(guò)程，依據(jù)法律規(guī)定和債權(quán)人會(huì)議的決議，公正地分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，保障債權(quán)人的合法權(quán)益。在包商銀行破產(chǎn)清算過(guò)程中，監(jiān)管部門積極參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清查和評(píng)估工作，協(xié)助法院確定破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍和價(jià)值。法院則根據(jù)法律規(guī)定和債權(quán)人會(huì)議的表決結(jié)果，合理分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，確保了債權(quán)人的利益得到公平對(duì)待。為確保行政與司法協(xié)調(diào)機(jī)制的有效運(yùn)行，還應(yīng)建立信息共享與溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。監(jiān)管部門和法院應(yīng)定期召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，就商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行溝通和協(xié)商，共同研究解決方案。建立信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)雙方信息的實(shí)時(shí)共享。監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí)向法院提供商業(yè)銀行的監(jiān)管信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等，法院應(yīng)向監(jiān)管部門通報(bào)破產(chǎn)案件的審理進(jìn)展、裁決結(jié)果等信息。通過(guò)信息共享和溝通協(xié)調(diào)，增強(qiáng)雙方的理解與信任，提高工作效率，避免因信息不對(duì)稱或溝通不暢而導(dǎo)致的權(quán)力沖突。5.4建立完善的存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人利益和穩(wěn)定金融體系方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。當(dāng)商業(yè)銀行面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)制度能夠?yàn)榇婵钊颂峁┯辛Φ谋Ｕ希蛊湓谝欢ǚ秶鷥?nèi)的存款得以安全兌付。根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例》，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。這意味著，在商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在50萬(wàn)元以內(nèi)的，將得到全額償付。這一制度極大地增強(qiáng)了存款人的信心，避免了因銀行破產(chǎn)而導(dǎo)致存款人遭受重大損失，從而有效防止了恐慌性存款提取和擠兌現(xiàn)象的發(fā)生。在2008年全球金融危機(jī)中，許多國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度發(fā)揮了關(guān)鍵作用，穩(wěn)定了金融市場(chǎng)秩序。美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）迅速對(duì)倒閉銀行的存款人進(jìn)行償付，保障了存款人的利益，避免了金融市場(chǎng)的進(jìn)一步動(dòng)蕩。為進(jìn)一步完善我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，可從以下幾個(gè)方面著手。在保障范圍方面，應(yīng)考慮適度擴(kuò)大保障范圍，將更多類型的存款納入保險(xiǎn)范圍，以提高存款人的保障程度。目前，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度主要保障的是個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款，未來(lái)可研究將同業(yè)存款、大額存單等納入保障范圍，以增強(qiáng)