2026年有色金屬公司財務信息系統(tǒng)安全管理制度第一章總則第一條制度目的為規(guī)范公司財務信息系統(tǒng)的安全管理，保障財務數(shù)據(jù)的真實性、完整性、保密性和可用性，防范信息泄露、篡改、丟失等安全風險，維護公司財務工作秩序和合法權益，依據(jù)《中華人民共和國網(wǎng)絡安全法》《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》《會計信息化工作規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理要求，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司及所屬各單位（部門）涉及財務信息系統(tǒng)規(guī)劃、建設、運行、維護、使用等所有相關工作及人員，包括財務人員、系統(tǒng)管理員、技術支持人員、授權訪問人員及其他可能接觸財務信息系統(tǒng)的相關人員。第三條核心原則財務信息系統(tǒng)安全管理遵循“誰主管、誰負責，誰使用、誰負責”“安全優(yōu)先、預防為主”“分級管控、權責統(tǒng)一”的原則，確保財務信息系統(tǒng)安全與業(yè)務發(fā)展相適應。第四條職責分工財務部門是財務信息系統(tǒng)業(yè)務管理的責任部門，負責提出業(yè)務安全需求、規(guī)范財務數(shù)據(jù)使用流程、開展用戶操作安全培訓及日常安全監(jiān)督檢查。信息技術部門是財務信息系統(tǒng)技術保障的責任部門，負責系統(tǒng)的技術架構(gòu)設計、安全防護部署、系統(tǒng)運維支持、安全漏洞修復及應急技術處置。各使用部門及人員應嚴格遵守本制度規(guī)定，規(guī)范操作財務信息系統(tǒng)，主動防范安全風險，發(fā)現(xiàn)安全問題及時報告。安全管理部門負責對財務信息系統(tǒng)安全管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督審計，協(xié)助查處安全違規(guī)事件。第二章系統(tǒng)建設與運維安全管理第五條系統(tǒng)建設安全要求財務信息系統(tǒng)的建設應符合國家信息安全相關標準，優(yōu)先選用具有成熟安全資質(zhì)、市場口碑良好的軟件產(chǎn)品及技術方案，嚴禁使用未經(jīng)安全檢測、存在安全隱患的軟硬件產(chǎn)品。系統(tǒng)建設過程中應同步設計安全防護方案，明確數(shù)據(jù)加密、訪問控制、日志審計、應急備份等安全功能要求，確保系統(tǒng)上線前具備必要的安全防護能力。系統(tǒng)開發(fā)或改造過程中，應建立安全測試機制，對代碼安全性、系統(tǒng)兼容性、數(shù)據(jù)傳輸安全性等進行全面檢測，未通過安全測試的系統(tǒng)不得投入使用。財務信息系統(tǒng)應與公司其他非涉密系統(tǒng)進行網(wǎng)絡隔離或邏輯隔離，避免跨系統(tǒng)安全風險傳導；涉及互聯(lián)網(wǎng)訪問的，必須部署防火墻、入侵檢測等安全防護設備，嚴格控制訪問范圍。第六條系統(tǒng)運維安全規(guī)范信息技術部門應建立財務信息系統(tǒng)運維臺賬，詳細記錄系統(tǒng)配置、設備運行狀態(tài)、運維操作記錄等信息，定期進行系統(tǒng)健康檢查。系統(tǒng)管理員應采用最小權限原則配置系統(tǒng)權限，嚴禁超范圍分配管理權限；管理員賬號密碼應定期更換，嚴禁共用、泄露管理員賬號信息。對財務信息系統(tǒng)的重大操作（如系統(tǒng)升級、配置修改、漏洞修復等），應提前制定專項方案，明確操作步驟、風險點及應急措施，操作前進行備份，操作過程全程記錄，操作后進行安全驗證，確保系統(tǒng)穩(wěn)定安全。嚴禁在財務信息系統(tǒng)服務器上安裝與業(yè)務無關的軟件、插件或服務，定期對服務器進行病毒查殺、漏洞掃描，及時更新操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應用系統(tǒng)的安全補丁。財務信息系統(tǒng)服務器應部署在公司內(nèi)部安全機房或合規(guī)的云服務節(jié)點，機房應具備防火、防盜、防潮、防雷、防靜電等物理安全防護措施，嚴格控制機房訪問權限。第七條數(shù)據(jù)備份與恢復管理財務部門與信息技術部門共同制定財務數(shù)據(jù)備份方案，明確備份范圍（包括賬務數(shù)據(jù)、報表數(shù)據(jù)、憑證數(shù)據(jù)、往來數(shù)據(jù)等所有核心財務數(shù)據(jù)）、備份頻率（每日增量備份、每周全量備份）、備份方式（本地備份與異地備份相結(jié)合）及備份介質(zhì)的存儲要求。備份數(shù)據(jù)應進行加密存儲，定期對備份數(shù)據(jù)的完整性和可用性進行驗證，確保備份數(shù)據(jù)能夠正常恢復。建立備份介質(zhì)管理制度，明確備份介質(zhì)的存放地點、保管責任人、存放期限等要求，異地備份介質(zhì)應存放在安全環(huán)境良好、與本地物理隔離的場所。制定數(shù)據(jù)恢復流程，明確恢復操作的審批權限、操作步驟及驗證標準，發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或損壞時，應按流程及時恢復數(shù)據(jù)，最大限度減少損失。第三章數(shù)據(jù)安全與訪問控制管理第八條數(shù)據(jù)分類分級管理財務數(shù)據(jù)按敏感程度分為核心數(shù)據(jù)、重要數(shù)據(jù)和一般數(shù)據(jù)：核心數(shù)據(jù)包括資金賬戶信息、成本核算數(shù)據(jù)、利潤分配數(shù)據(jù)等關鍵財務數(shù)據(jù)；重要數(shù)據(jù)包括賬務憑證、財務報表、往來賬款數(shù)據(jù)等；一般數(shù)據(jù)包括公開的財務制度、非涉密統(tǒng)計信息等。對核心數(shù)據(jù)和重要數(shù)據(jù)實行重點保護，采取數(shù)據(jù)加密、訪問限制、全程審計等嚴格安全措施；一般數(shù)據(jù)按常規(guī)安全要求進行管理，確保數(shù)據(jù)不被非法篡改或泄露。第九條數(shù)據(jù)傳輸與存儲安全財務數(shù)據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)傳輸、跨系統(tǒng)交互或遠程訪問傳輸時，必須采用加密傳輸方式，防止數(shù)據(jù)在傳輸過程中被竊取、篡改。財務數(shù)據(jù)存儲應采用加密存儲技術，數(shù)據(jù)庫文件、備份文件等重要數(shù)據(jù)載體應進行加密處理，嚴禁未經(jīng)加密存儲核心財務數(shù)據(jù)。嚴禁將財務數(shù)據(jù)存儲在非公司授權的設備（如私人電腦、移動硬盤、云盤等）中，嚴禁通過微信、QQ等非安全渠道傳輸核心和重要財務數(shù)據(jù)。過期財務數(shù)據(jù)的銷毀應符合公司數(shù)據(jù)銷毀管理規(guī)定，采用物理銷毀或數(shù)據(jù)徹底清除的方式，確保數(shù)據(jù)無法被恢復，銷毀過程應進行記錄存檔。第十條訪問控制管理要求財務信息系統(tǒng)用戶賬號實行“一人一號”制度，賬號申請需經(jīng)財務部門和信息技術部門審批，根據(jù)工作需要分配相應操作權限，嚴禁擅自創(chuàng)建用戶賬號。用戶賬號密碼應符合安全復雜度要求（長度不少于8位，包含大小寫字母、數(shù)字及特殊符號），定期更換（更換周期不超過90天），嚴禁使用弱密碼、重復密碼，嚴禁泄露、共用個人賬號密碼，離職人員賬號應在辦理離職手續(xù)當日及時注銷。訪問財務信息系統(tǒng)時，應通過公司授權的終端設備登錄，嚴禁在公共電腦、不安全網(wǎng)絡環(huán)境下登錄系統(tǒng)；遠程訪問的，必須通過公司指定的VPN等安全接入方式，且接入設備需符合公司終端安全管理要求。嚴禁越權訪問財務信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，嚴禁擅自查詢、下載、復制、傳播未授權的財務數(shù)據(jù)；因工作需要查詢、導出重要財務數(shù)據(jù)的，需經(jīng)財務部門負責人審批，并記錄使用用途及數(shù)據(jù)去向。第十一條操作日志管理財務信息系統(tǒng)應具備完整的操作日志記錄功能，日志內(nèi)容應包括用戶登錄退出信息、操作時間、操作內(nèi)容、操作結(jié)果、終端IP地址等關鍵信息，確保所有操作可追溯。操作日志應至少保存6個月，核心數(shù)據(jù)操作日志應保存1年以上，日志數(shù)據(jù)應進行備份存儲，嚴禁擅自刪除、篡改操作日志。財務部門和信息技術部門應定期對操作日志進行抽查分析，及時發(fā)現(xiàn)異常登錄、違規(guī)操作等安全隱患，對發(fā)現(xiàn)的問題及時核查處理。第四章用戶操作安全管理第十二條日常操作安全規(guī)范用戶登錄財務信息系統(tǒng)后，應及時鎖定操作界面（離開工作崗位時），操作完成后及時退出系統(tǒng)，嚴禁在未退出系統(tǒng)的情況下離開工作崗位，防止賬號被他人冒用。嚴禁在財務信息系統(tǒng)中輸入虛假數(shù)據(jù)、篡改財務數(shù)據(jù)或進行其他違規(guī)操作；嚴禁利用系統(tǒng)漏洞從事違規(guī)違紀活動，損害公司利益。不得擅自對財務信息系統(tǒng)進行卸載、修改、破解等操作，不得安裝影響系統(tǒng)安全運行的軟件或插件；發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)異常（如運行緩慢、報錯、數(shù)據(jù)異常等）時，應及時退出系統(tǒng)并向財務部門或信息技術部門報告，不得自行處置。財務憑證、報表等電子資料的打印、導出應符合工作需要，打印后的紙質(zhì)資料應妥善保管，廢棄的紙質(zhì)資料應按保密要求銷毀，不得隨意丟棄；導出的電子資料應存儲在公司授權設備中，嚴禁私自拷貝帶出公司。第十三條移動設備使用安全要求經(jīng)授權使用移動設備（如筆記本電腦、手機等）訪問財務信息系統(tǒng)的，設備必須安裝安全防護軟件，設置開機密碼，開啟數(shù)據(jù)加密功能，定期進行病毒查殺。嚴禁使用未經(jīng)授權的移動設備訪問財務信息系統(tǒng)，嚴禁將授權移動設備轉(zhuǎn)借他人使用，嚴禁在公共無線網(wǎng)絡環(huán)境下使用移動設備訪問核心財務數(shù)據(jù)。移動設備丟失或被盜時，用戶應立即向財務部門和信息技術部門報告，信息技術部門應及時采取賬號凍結(jié)、數(shù)據(jù)遠程擦除等應急措施。第十四條安全培訓與教育財務部門會同信息技術部門、安全管理部門定期組織財務信息系統(tǒng)安全培訓，內(nèi)容包括本制度規(guī)定、安全操作規(guī)范、常見安全風險及防范措施、應急處置流程等，確保相關人員熟練掌握安全知識和技能。新員工上崗前必須接受財務信息系統(tǒng)安全培訓，經(jīng)考核合格后方可授予系統(tǒng)訪問權限；員工崗位調(diào)整或離職時，應及時辦理權限變更或注銷手續(xù)，并進行安全責任交接。定期開展財務信息系統(tǒng)安全宣傳教育，提高全體相關人員的安全意識和風險防范能力，鼓勵員工舉報違規(guī)操作和安全隱患。第五章應急處置與事故管理第十五條應急預案制定與演練信息技術部門會同財務部門制定財務信息系統(tǒng)安全應急預案，明確應急組織架構(gòu)、應急響應流程、應急處置措施及責任分工，涵蓋系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡攻擊、自然災害等各類突發(fā)事件場景。定期組織應急預案演練，檢驗應急響應能力和處置流程的有效性，根據(jù)演練結(jié)果及時修訂完善應急預案，確保應急預案具備可操作性。第十六條安全事件報告與處置任何人員發(fā)現(xiàn)財務信息系統(tǒng)安全事件（如數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)入侵、數(shù)據(jù)篡改、設備故障等）時，應立即向財務部門或信息技術部門報告，不得隱瞞、拖延報告，不得擅自傳播相關信息。接到安全事件報告后，相關部門應立即啟動應急預案，組織技術人員進行應急處置，采取隔離受影響系統(tǒng)、封堵安全漏洞、恢復數(shù)據(jù)等措施，防止事態(tài)擴大。安全事件處置完成后，應及時開展事件調(diào)查，分析事件原因、影響范圍及損失情況，明確責任主體，形成調(diào)查報告，并采取針對性整改措施，防范類似事件再次發(fā)生。對涉及重大數(shù)據(jù)泄露、嚴重系統(tǒng)故障等造成較大損失的安全事件，應按規(guī)定向公司管理層及相關監(jiān)管部門報告。第十七條責任追究對違反本制度規(guī)定，造成財務信息系統(tǒng)安全隱患、數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)故障等后果的，視情節(jié)輕重給予批評教育、通報批評、經(jīng)濟處罰等處理；情節(jié)嚴重，給公司造成重大損失或違反法律法規(guī)的，依法追究相關人員的民事責任、行政責任，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關追究刑事責任。對在財務信息系統(tǒng)安全管理工作中表現(xiàn)突出，有效防范重大安全風險、及時處置安全事件的部門或個人，公司給予表彰獎勵。第六章監(jiān)督檢查與制度修訂第十八條監(jiān)督檢查機制財務部門和信息技術部門應定期（每季度至少一次）對財務信息系統(tǒng)安全管理制度的執(zhí)行情況進行自查，重點檢查用戶權限配置、操作日志、數(shù)據(jù)備份、安全防護措施等情況，形成自查報告，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。安全管