2025年財(cái)務(wù)部門年終總結(jié)2025年，財(cái)務(wù)部門在公司管理層的指導(dǎo)下，圍繞“降本增效、風(fēng)險(xiǎn)管控、數(shù)字化賦能”三大核心目標(biāo)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，全年累計(jì)完成賬務(wù)處理12.8萬(wàn)筆，處理支付業(yè)務(wù)4.3萬(wàn)筆，涉及金額18.6億元，未發(fā)生資金安全事故；完成稅務(wù)申報(bào)216次，累計(jì)享受稅收優(yōu)惠1275萬(wàn)元；推動(dòng)成本費(fèi)用率同比下降1.2個(gè)百分點(diǎn)，節(jié)省資金2300萬(wàn)元?，F(xiàn)將全年重點(diǎn)工作及不足總結(jié)如下：預(yù)算管理方面，年初結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)及各業(yè)務(wù)單元實(shí)際需求，采用“上下結(jié)合、分級(jí)編制”的方式，將年度預(yù)算細(xì)化至季度、月度，覆蓋12個(gè)一級(jí)科目、38個(gè)二級(jí)科目。執(zhí)行過(guò)程中建立“周監(jiān)控、月分析、季調(diào)整”機(jī)制，通過(guò)預(yù)算管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)抓取各部門費(fèi)用發(fā)生數(shù)據(jù)，對(duì)超支預(yù)警項(xiàng)目（偏差率＞5%）及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，全年共發(fā)出預(yù)警通知47次，推動(dòng)16個(gè)項(xiàng)目調(diào)整執(zhí)行方案。全年預(yù)算總體執(zhí)行率97.3%，其中銷售費(fèi)用執(zhí)行率95.1%（較去年提升2.2個(gè)百分點(diǎn)），管理費(fèi)用執(zhí)行率98.7%，研發(fā)費(fèi)用執(zhí)行率102.4%（因Q3新增AI算法研發(fā)項(xiàng)目）。資金管理上，面對(duì)上半年原材料價(jià)格上漲導(dǎo)致的現(xiàn)金流壓力，通過(guò)優(yōu)化付款周期、推動(dòng)應(yīng)收賬款保理融資等方式，將平均付款周期從45天延長(zhǎng)至60天（供應(yīng)商無(wú)異議），同時(shí)與3家銀行達(dá)成應(yīng)收賬款保理合作，累計(jì)融資1.2億元，綜合融資成本3.8%（較同期貸款基準(zhǔn)利率低0.5個(gè)百分點(diǎn)）。全年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額2.1億元，同比增長(zhǎng)18%；年末貨幣資金余額1.5億元，流動(dòng)性覆蓋率120%，滿足3個(gè)月以上剛性支付需求。此外，完成2筆存量高息貸款置換，涉及金額8000萬(wàn)元，年化利率從5.2%降至4.1%，全年減少利息支出88萬(wàn)元。稅務(wù)管理工作中，重點(diǎn)落實(shí)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠等政策，全年歸集研發(fā)費(fèi)用5600萬(wàn)元（同比增加1200萬(wàn)元），加計(jì)扣除比例按100%執(zhí)行，抵減應(yīng)納稅所得額5600萬(wàn)元，節(jié)省企業(yè)所得稅1400萬(wàn)元；完成跨境業(yè)務(wù)稅務(wù)合規(guī)檢查，針對(duì)3家海外子公司關(guān)聯(lián)交易定價(jià)問(wèn)題，調(diào)整轉(zhuǎn)讓定價(jià)模型，避免潛在補(bǔ)稅風(fēng)險(xiǎn)約300萬(wàn)元；配合稅務(wù)機(jī)關(guān)完成增值稅留抵退稅320萬(wàn)元，全部用于生產(chǎn)設(shè)備升級(jí)。數(shù)字化轉(zhuǎn)型是今年財(cái)務(wù)工作的亮點(diǎn)。3月上線業(yè)財(cái)融合管理平臺(tái)，打通銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)訂單入庫(kù)開票收款全流程自動(dòng)匹配，原本需要3天完成的月度對(duì)賬工作，現(xiàn)在2小時(shí)內(nèi)即可完成，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率從92%提升至99.5%；6月試點(diǎn)智能費(fèi)控模塊，通過(guò)OCR識(shí)別、規(guī)則引擎自動(dòng)審核發(fā)票，費(fèi)用報(bào)銷審批時(shí)長(zhǎng)從平均2天縮短至4小時(shí)，人工審核工作量減少60%；11月完成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中臺(tái)一期建設(shè)，可實(shí)時(shí)生成12類管理報(bào)表（如項(xiàng)目利潤(rùn)表、部門成本分析表），為管理層決策提供數(shù)據(jù)支撐的響應(yīng)速度從T+3縮短至T+1。盡管取得一定成績(jī)，但仍存在三方面不足：一是預(yù)算編制的前瞻性有待加強(qiáng)，部分業(yè)務(wù)部門因市場(chǎng)變化導(dǎo)致季度預(yù)算偏差超過(guò)10%（如Q4海外市場(chǎng)需求下滑，銷售費(fèi)用預(yù)算未及時(shí)調(diào)整）；二是業(yè)財(cái)融合深度不足，部分業(yè)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的解讀能力較弱，導(dǎo)致財(cái)務(wù)分析報(bào)告的業(yè)務(wù)指導(dǎo)性未充分發(fā)揮；三是財(cái)務(wù)人員的復(fù)合型能力需提升，2名新入職員工對(duì)跨境稅務(wù)政策、新金融工具準(zhǔn)則的掌握不夠扎實(shí)，在處理外幣折算、衍生品會(huì)計(jì)時(shí)出現(xiàn)過(guò)2次操作失誤（均及時(shí)糾正未造成損失）。針對(duì)上述問(wèn)題，2026年財(cái)務(wù)部門將重點(diǎn)推進(jìn)三項(xiàng)改進(jìn)：一是優(yōu)化預(yù)算編制流程，引入滾動(dòng)預(yù)算機(jī)制，每季度末根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際調(diào)整下一季度預(yù)算，同時(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門預(yù)算編制培訓(xùn)，要求提報(bào)預(yù)算時(shí)需同步提交市場(chǎng)分析依據(jù)；二是深化業(yè)財(cái)協(xié)同，選派2名財(cái)務(wù)人員駐點(diǎn)重點(diǎn)業(yè)務(wù)部門，參與項(xiàng)目前期測(cè)算、過(guò)程跟蹤及后期評(píng)價(jià)，每月聯(lián)合召開業(yè)財(cái)分析會(huì)，針對(duì)性輸出業(yè)務(wù)改進(jìn)建議；三是強(qiáng)化人員能力建