海外并購法務(wù)專員崗位招聘考試試卷及答案一、填空題（每題1分，共10分）1.海外并購中，對目標公司資產(chǎn)、負債等情況的全面核查稱為______。答案：盡職調(diào)查2.中國企業(yè)海外并購需向國內(nèi)______部門履行境外投資備案或核準手續(xù)。答案：發(fā)改委3.歐盟反壟斷審查的核心機構(gòu)是______。答案：歐盟委員會（EC）4.海外并購中，交易雙方簽署的具有法律約束力的初步協(xié)議通常稱為______。答案：框架協(xié)議5.美國負責外資并購國家安全審查的機構(gòu)是______。答案：外國投資委員會（CFIUS）6.并購交易中，買方要求賣方對陳述真實性承擔責任的條款稱為______。答案：陳述與保證條款7.中國企業(yè)海外并購?fù)鈪R匯出前，需向______申請外匯登記。答案：國家外匯管理局8.若目標公司存在未披露債務(wù)，買方通?？梢罁?jù)______條款索賠。答案：披露函9.歐盟《并購控制條例》中，并購需申報的全球營業(yè)額門檻為超______億歐元。答案：510.海外并購?fù)瓿珊?，買方需辦理目標公司的______變更登記。答案：股權(quán)二、單項選擇題（每題2分，共20分）1.以下不屬于海外并購核心盡職調(diào)查模塊的是？A.財務(wù)盡職調(diào)查B.法律盡職調(diào)查C.市場盡職調(diào)查D.員工薪酬調(diào)查答案：D2.中國企業(yè)海外并購敏感項目需向哪個部門申請核準？A.發(fā)改委B.商務(wù)部C.外管局D.工信部答案：A3.美國CFIUS審查最長時限（含二次審查）為？A.30天B.45天C.75天D.90天答案：C4.歐盟反壟斷審查若發(fā)現(xiàn)嚴重限制競爭，將采取？A.無條件批準B.附條件批準C.禁止D.延遲審查答案：C5.海外并購“交割”指的是？A.簽署框架協(xié)議B.支付首付款C.股權(quán)轉(zhuǎn)移完成D.反壟斷通過答案：C6.中國企業(yè)海外并購需履行的境內(nèi)反壟斷申報部門是？A.發(fā)改委B.商務(wù)部C.外管局D.證監(jiān)會答案：B7.賣方“鎖箱條款”的核心作用是？A.鎖定資產(chǎn)價值B.鎖定交易價格C.鎖定交割時間D.鎖定支付方式答案：A8.授權(quán)美國CFIUS審查外資并購的法案是？A.?？松?弗洛里奧修正案B.反壟斷法C.出口管理條例D.制裁法案答案：A9.中國企業(yè)海外并購大額外匯匯出需通過？A.直接轉(zhuǎn)賬B.外管局批準的資金池C.現(xiàn)金攜帶D.第三方代付答案：B10.“earn-out”條款的核心是？A.分期付款B.業(yè)績調(diào)整交易價格C.鎖定價格D.支付定金答案：B三、多項選擇題（每題2分，共20分）1.海外并購法律盡職調(diào)查需關(guān)注的事項包括？A.股權(quán)結(jié)構(gòu)B.重大合同C.知識產(chǎn)權(quán)D.環(huán)保合規(guī)答案：ABCD2.中國企業(yè)海外并購境內(nèi)監(jiān)管程序包括？A.發(fā)改委備案/核準B.商務(wù)部反壟斷申報C.外管局外匯登記D.證監(jiān)會重組審核（上市公司）答案：ABCD3.歐盟反壟斷審查觸發(fā)條件包括？A.全球營業(yè)額超5億歐元B.歐盟內(nèi)合計超2.5億歐元C.至少兩方歐盟內(nèi)營業(yè)額超1億歐元D.目標公司歐盟注冊答案：ABC4.美國CFIUS審查考量因素包括？A.關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施B.敏感技術(shù)C.政府合同D.數(shù)據(jù)安全答案：ABCD5.海外并購交易文件包括？A.框架協(xié)議B.盡職調(diào)查報告C.交割協(xié)議D.反壟斷申報文件答案：ABCD6.海外并購常見風險包括？A.合規(guī)風險B.匯率風險C.整合風險D.反壟斷風險答案：ABCD7.中國境外投資敏感行業(yè)包括？A.軍工B.新聞傳媒C.金融D.房地產(chǎn)答案：ABD8.陳述與保證條款常見內(nèi)容包括？A.股權(quán)無瑕疵B.無未披露負債C.知識產(chǎn)權(quán)合法D.無重大訴訟答案：ABCD9.海外并購交割前提條件包括？A.反壟斷通過B.無重大不利變化C.股東會批準D.陳述真實答案：ABCD10.并購后整合事項包括？A.法律合規(guī)整合B.財務(wù)整合C.人力整合D.文化整合答案：ABCD四、判斷題（每題2分，共20分）1.海外并購意向書（LOI）均具有法律約束力。（×）2.中國企業(yè)海外并購無需向目標國監(jiān)管申報。（×）3.歐盟與美國反壟斷審查標準完全相同。（×）4.股權(quán)并購后，買方無需承擔目標公司過往債務(wù)。（×）5.發(fā)改委備案適用于非敏感類海外并購項目。（√）6.美國CFIUS僅審查涉及國家安全的并購。（√）7.“earn-out”條款僅適用于科技公司。（×）8.商務(wù)部負責所有海外并購的反壟斷申報。（×）9.盡職調(diào)查可由買方自行完成，無需第三方機構(gòu)。（×）10.海外并購?fù)瓿珊笮柘蛑袊悇?wù)部門申報納稅。（√）五、簡答題（每題5分，共20分）1.簡述海外并購法律盡職調(diào)查的核心目標。答案：核心是識別目標公司法律風險，支撐并購決策。具體包括：①核查股權(quán)無瑕疵、無質(zhì)押爭議；②審查重大合同有效性及違約風險；③確認知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬及合規(guī)性；④排查環(huán)保、勞動、稅務(wù)等違規(guī)記錄；⑤梳理重大訴訟/仲裁及潛在糾紛；⑥核實主體資格及設(shè)立文件合法性。2.中國企業(yè)海外并購需履行哪些境內(nèi)監(jiān)管程序？答案：①發(fā)改委：非敏感項目備案，敏感項目核準；②商務(wù)部：經(jīng)營者集中反壟斷申報；③外管局：境外投資外匯登記；④上市公司需證監(jiān)會重組審核；⑤金融類項目需銀保監(jiān)會/證監(jiān)會行業(yè)審批。3.簡述美國CFIUS審查基本流程。答案：①自愿申報：買賣方向CFIUS提交材料；②初始審查（30天）：評估國家安全風險，無風險則批準；③二次審查（可延長45天）：協(xié)調(diào)多部門評估，若存風險建議總統(tǒng)否決，總統(tǒng)15天內(nèi)決策。4.海外并購交割前提條件通常包括哪些？答案：①監(jiān)管審批通過（反壟斷、發(fā)改委/商務(wù)部、CFIUS等）；②無重大不利變化（MAC）；③目標公司股東會/董事會批準；④陳述與保證真實有效；⑤雙方無重大違約；⑥第三方同意（如重大合同轉(zhuǎn)讓、債務(wù)轉(zhuǎn)移）。六、討論題（每題5分，共10分）1.中國企業(yè)并購美國半導(dǎo)體公司（含敏感技術(shù)），需重點關(guān)注哪些法律風險？如何應(yīng)對？答案：需關(guān)注三大風險：①CFIUS審查風險（半導(dǎo)體屬敏感技術(shù)，易被否決）；②知識產(chǎn)權(quán)出口管制風險（需核查EAR合規(guī)）；③制裁合規(guī)風險（OFAC違規(guī)記錄）。應(yīng)對：①提前與CFIUS溝通，提交mitigation方案（如美國獨立運營實體）；②委托機構(gòu)核查知識產(chǎn)權(quán)及出口管制；③排查制裁記錄，交易前解決問題；④聘請美國本土法務(wù)協(xié)助監(jiān)管溝通。2.如何平衡海外并購“陳述與保證條款”的保護力度與談判效率？