地質災害防治資金使用監(jiān)管規(guī)范匯報人：***（職務/職稱）日期：2025年**月**日總則與監(jiān)管體系概述資金預算編制規(guī)范資金撥付管理機制資金使用范圍界定項目招投標監(jiān)管工程進度與資金匹配資金支出憑證管理目錄專項審計工作規(guī)范績效評價指標體系違規(guī)行為處理機制信息公開與報告制度風險管理與預警機制信息化監(jiān)管平臺建設培訓與能力提升計劃目錄總則與監(jiān)管體系概述01通過嚴格的監(jiān)管程序確保地質災害防治專項資金?？顚Ｓ?，防止挪用、截留或浪費，最大限度發(fā)揮資金效益。保障資金安全通過科學分配和規(guī)范使用資金，支持地質災害調查評價、監(jiān)測預警、工程治理等關鍵環(huán)節(jié)，有效降低災害風險。提升防治成效建立全過程預算績效管理體系，將資金使用與防治效果掛鉤，確保資金投入與防災減災目標相匹配。強化績效管理資金監(jiān)管目的與基本原則省級自然資源部門負責制定防治實施方案、項目庫建設及技術標準，審核資金分配建議，開展日常監(jiān)管和績效評估。財政部門負責專項資金預算審核、撥付及使用監(jiān)督，組織實施績效管理，指導市縣規(guī)范資金使用流程。市縣執(zhí)行機構落實具體項目管理和資金使用，負責項目申報、實施及驗收，配合上級部門監(jiān)督檢查?？绮块T協(xié)作機制建立自然資源、財政、應急等多部門聯(lián)動機制，統(tǒng)籌協(xié)調災害防治與資金監(jiān)管工作。監(jiān)管組織架構與職責劃分相關法律法規(guī)依據省級專項管理辦法如《甘肅省地質災害防治項目及資金管理辦法》，細化地方監(jiān)管細則，補充中央政策未覆蓋的實操環(huán)節(jié)。《預算法》及實施條例規(guī)范專項資金預算編制、執(zhí)行和績效評價流程，確保財政資金合法合規(guī)使用。《地質災害防治條例》明確防治責任主體、資金使用范圍及項目管理要求，為監(jiān)管提供核心法律依據。資金預算編制規(guī)范02預算編制標準與要求科學性原則預算編制需基于地質災害防治工程的實際需求，采用合理的成本核算方法，確保預算數據準確反映工程量和市場行情，避免虛報或低估。規(guī)范性原則預算編制需嚴格遵循《地質災害防治條例》及相關技術標準，費用分類和計量單位應符合行業(yè)規(guī)范，便于審核和監(jiān)督。全面性原則預算應涵蓋地質災害防治全流程費用，包括前期調查、工程設計、施工建設、設備采購、監(jiān)理驗收等環(huán)節(jié)，確保無遺漏項。組織專業(yè)機構對項目區(qū)域開展地質災害危險性評估，分析災害類型、規(guī)模及潛在影響，為工程方案提供科學依據。由具備資質的勘查單位編制技術方案，論證治理措施的適用性（如擋土墻、錨固工程等），確保技術路線符合防治要求。通過成本效益分析比較不同治理方案，優(yōu)先選擇投入產出比最優(yōu)的方案，并預留應急預備金應對不可預見風險。評估項目實施對周邊居民生命財產安全、生態(tài)環(huán)境及區(qū)域經濟發(fā)展的綜合效益，確保項目符合公共利益需求。項目可行性論證流程地質風險評估技術可行性分析經濟合理性評估社會效益評價縣級項目由市級自然資源和財政部門聯(lián)合初審后報省級備案；省級重點項目需經省自然資源廳技術審查和省財政廳資金合規(guī)性審核。分級審核機制預算審批權限與程序多部門聯(lián)審制度動態(tài)調整機制重大工程預算需組織專家評審會，邀請財政、審計、行業(yè)主管部門共同參與，對工程量清單、單價標準及總預算進行質詢。獲批預算在執(zhí)行中因地質條件變化需調整的，應按原審批權限重新報批，調整幅度超過10%的項目需附專項說明及佐證材料。資金撥付管理機制03分級撥付流程設計動態(tài)調整機制對進度滯后或績效不達標的項目，上級財政部門可暫緩或調整資金撥付，優(yōu)先保障緊急治理工程和重點區(qū)域項目需求。市縣細化執(zhí)行市級財政部門會同自然資源部門分解省級指標，縣級根據項目實施進度提出用款申請，經市級審核后撥付至項目單位或施工單位，確保資金與項目匹配。省級統(tǒng)籌分配省級財政和自然資源主管部門根據年度防治任務和項目儲備庫，審核市縣申報方案，按財政事權劃分確定省級補助比例，形成資金分配建議并下達預算指標。撥付條件與時效要求前置審核要件撥付前需提交項目立項批復、實施方案、績效目標表及合同文本，工程類項目還需提供招投標文件和監(jiān)理報告，確保程序合規(guī)。01分階段撥付比例工程治理項目按勘察設計（20%）、施工（60%）、驗收（20%）分階段撥付；非工程類項目（如監(jiān)測預警）按季度或任務節(jié)點撥付，預留10%尾款待驗收后結算。限時辦結要求市縣收到省級資金后，需在15個工作日內分解下達；項目單位申請用款后，財政部門應在10個工作日內完成審核并撥付?？冃煦^約束對未按期完成績效目標或存在資金滯留的市縣，扣減下年度資金分配額度，并納入省級財政重點監(jiān)管清單。020304緊急情況特殊撥付程序災險情快速響應對突發(fā)地質災害應急項目，可簡化流程，由縣級自然資源部門出具險情認定報告后，省級財政預撥50%啟動資金，后續(xù)補全手續(xù)?？绮块T聯(lián)動審批建立財政、自然資源、應急管理三部門聯(lián)合審查機制，應急排危除險項目資金48小時內完成審批，直接撥付至搶險單位賬戶。事后追溯監(jiān)管緊急撥付資金需在險情穩(wěn)定后30日內補報項目實施方案和預算明細，接受專項審計，確保資金使用合規(guī)性。資金使用范圍界定04工程治理類項目涵蓋專業(yè)監(jiān)測設備采購、安裝及維護費用，群測群防員勞務補貼，以及預警信息平臺搭建與運維，確保災害動態(tài)實時監(jiān)控。監(jiān)測預警體系建設調查評價與科研項目支持地質災害風險調查、隱患排查、防治規(guī)劃編制等基礎工作，以及防治技術研究、應急演練等能力提升活動。專項資金可用于地質災害隱患點的工程治理，包括但不限于邊坡加固、擋土墻建設、排水系統(tǒng)改造等直接消除或降低災害風險的工程措施，需嚴格按設計方案執(zhí)行并驗收。允許支出項目明細禁止支出項目清單專項資金不得用于單位日常辦公支出（如水電費、差旅費）、人員工資福利或與地質災害防治無直接關聯(lián)的行政開支。行政辦公經費嚴禁挪用資金修建辦公樓、培訓中心等非防災設施，或購置與防災無關的固定資產（如公務車輛）。不得通過虛列項目、虛假合同套取資金，或擅自調整預算用途至未經審批的其他領域。樓堂館所建設禁止用于景觀工程、道路硬化等非緊急防災項目，或超出防治范圍的配套設施建設。非緊急項目支出01020403違規(guī)支付與挪用特殊情況例外條款01.應急搶險工程突發(fā)地質災害應急搶險中，可先行使用資金開展緊急治理，事后補辦立項及資金審批手續(xù)，但需提供災害評估報告和費用明細。02.跨年度項目延續(xù)對確需跨年度實施的治理工程，經省級自然資源和財政部門聯(lián)合審批后，允許結轉資金至下一年度繼續(xù)使用，但需明確進度計劃。03.技術標準調整支出因防治技術標準更新或地質條件變化導致原方案調整的，可申請資金用途變更，但需附專家論證意見及重新備案的實施方案。項目招投標監(jiān)管05招投標流程規(guī)范公開透明原則嚴格執(zhí)行公開招標制度，通過政府采購平臺發(fā)布招標公告，確保所有潛在投標方平等獲取信息。設立專業(yè)評審小組，對投標單位的資質、業(yè)績、技術方案進行多維度核查，剔除不符合條件的申請者。采用電子化招投標系統(tǒng)，實現(xiàn)標書提交、開標、評標等環(huán)節(jié)全程記錄存檔，便于審計追溯與責任認定。資質審查機制全過程留痕管理評標標準與監(jiān)督機制技術方案評分占比不得低于60%，重點評估地質災害體穩(wěn)定性分析、防治工程結構設計合理性等專業(yè)技術指標，經濟標評分不得超過40%。技術標權重設置評標專家必須從省級自然資源部門建立的專家?guī)熘须S機抽取，包含地質工程、巖土工程、預算審計等5名以上專家，且實行回避制度和終身追責制。專家?guī)靹討B(tài)管理各級紀委監(jiān)委派駐機構需參與開標現(xiàn)場監(jiān)督，對報價異常偏離平均價20%以上的投標文件啟動合規(guī)性復核程序。紀檢監(jiān)察介入投標方對評標結果的異議需在3個工作日內書面答復，重大爭議由省級自然資源主管部門召開聯(lián)席會議裁定。異議處理閉環(huán)合同簽訂與備案要求按工程進度分期支付，首付款不超過30%，竣工驗收后支付至80%，剩余20%作為質保金待監(jiān)測期滿后支付。每個支付節(jié)點需附監(jiān)理單位確認的工程量簽證單。資金支付節(jié)點合同必須明確約定地質災害治理工程的終身責任制條款，施工方對治理工程主體結構承擔不少于10年的質量保證期。風險責任劃分施工合同簽訂后15日內需向縣級、市級自然資源部門及省級財政廳同步備案，備案材料包括資質證書復印件、履約保函和項目績效目標責任書。三級備案制度工程進度與資金匹配06進度款支付條件工程量審核確認支付前需由監(jiān)理單位核實已完成工程量的質量與進度，確保符合施工圖紙及合同約定標準。階段性驗收報告提交由第三方檢測機構出具的階段性工程驗收合格證明，作為資金撥付的必要依據。資金使用臺賬備案施工單位需提供清晰的資金流向明細，包括材料采購、人工費用等支出憑證，確保專款專用。資金使用進度監(jiān)控動態(tài)臺賬管理系統(tǒng)建立省-市-縣三級聯(lián)動的資金撥付電子臺賬，實時更新資金支出進度與工程形象進度對比數據，自動觸發(fā)偏差超10%的預警機制。02040301第三方審計介入委托會計師事務所對單筆支付超過500萬元的工程款進行專項審計，核查資金流向是否用于合同約定的地質災害治理工程。雙隨機抽查機制省級自然資源部門聯(lián)合財政部門按季度開展"隨機抽項目、隨機派專家"的現(xiàn)場核查，重點檢查資金支付憑證與施工日志的時序匹配性。衛(wèi)星遙感輔助監(jiān)管運用InSAR地表形變監(jiān)測技術，對比項目區(qū)治理前后的地表位移數據，驗證工程進度與資金投入的實際效果。滯后項目處理措施分級約談制度對連續(xù)3個月資金執(zhí)行率低于50%的項目，依次由縣、市、省級自然資源主管部門約談項目法人，并形成書面整改方案。經核查確屬施工方責任的進度滯后項目，暫停后續(xù)資金撥付直至整改完成，期間產生的趕工費用由施工單位自行承擔。對滯后超過6個月的項目，要求施工單位追加銀行保函或履約保證金，擔保金額不低于合同價的10%。資金暫緩撥付強制履約擔保資金支出憑證管理07票據收集與審核標準票據完整性要求所有支出票據必須包含開票單位、金額、日期、項目名稱等關鍵信息，且需與合同或采購清單一一對應。分類歸檔規(guī)范按工程進度、物資采購、勞務費用等類別分類存檔，確保電子與紙質憑證同步保存至少10年備查。通過稅務平臺驗證發(fā)票真?zhèn)?，并對大額票據（如超過5萬元）進行現(xiàn)場核查或第三方審計確認。真實性核驗流程支出證明文件要求項目關聯(lián)證明每筆支出需附項目批復文件、合同協(xié)議及驗收報告等佐證材料，明確標注資金使用與具體防治工程的對應關系。完整性清單要求提供包含支出事由、金額、支付對象、銀行流水等要素的完整憑證鏈，對于設備采購類支出還需附技術參數比對文件。特殊情況備案對應急搶險等無法即時取得正規(guī)票據的支出，需制作事由說明并經3人以上現(xiàn)場簽字確認后納入特殊支出檔案管理?？绮块T協(xié)作文件涉及多部門聯(lián)合實施的項目，需保存各部門會簽的預算分解表及任務分工確認書作為支出附件。電子化管理系統(tǒng)建設開發(fā)集票據掃描、智能驗真、自動匹配項目庫等功能于一體的管理系統(tǒng)，實現(xiàn)從資金撥付到末端使用的數字化留痕。全流程追溯平臺對重大工程支出憑證采用區(qū)塊鏈技術固化存證，確保審計軌跡不可篡改，當前已實現(xiàn)滑坡治理類項目100%上鏈管理。區(qū)塊鏈存證技術設置異常支出自動預警規(guī)則（如同一供應商頻繁交易、票據連號等），系統(tǒng)實時推送風險提示至監(jiān)察部門。動態(tài)預警模塊專項審計工作規(guī)范08審計周期與范圍定期審計與專項抽查結合審計周期應涵蓋年度常規(guī)審計和針對重大項目的專項抽查，常規(guī)審計每年至少一次，專項抽查根據項目進度和風險等級動態(tài)調整，確保資金使用全流程覆蓋。審計范圍需包括資金撥付、使用、結余的全鏈條核查，同時結合績效目標完成情況，重點檢查資金是否用于地質災害調查評價、監(jiān)測預警、綜合治理等合規(guī)領域。聯(lián)合財政、自然資源等部門開展交叉審計，覆蓋省級統(tǒng)籌項目與市縣實施項目，重點關注資金分配合理性及項目驗收規(guī)范性。資金流向與績效雙審查跨部門協(xié)同審計機制感謝您下載平臺上提供的PPT作品，為了您和以及原創(chuàng)作者的利益，請勿復制、傳播、銷售，否則將承擔法律責任！將對作品進行維權，按照傳播下載次數進行十倍的索取賠償！審計問題整改流程問題分級與責任清單根據審計發(fā)現(xiàn)問題的嚴重性劃分為重大、一般、輕微三級，建立責任清單明確整改主體（如項目單位、主管部門），要求限期提交書面整改方案。制度完善與風險防范針對共性問題修訂資金管理辦法或操作細則，例如優(yōu)化審批流程、強化預算約束，從源頭降低同類問題發(fā)生概率。整改跟蹤與復核驗證整改期內由審計組按月跟蹤整改進展，重大問題需現(xiàn)場復核；整改完成后組織第三方專家驗證，確保措施有效且不再復發(fā)。結果公開與追責問責整改結果通過政務平臺公示，對虛假整改或拖延的單位依規(guī)追責，涉及違法違規(guī)的移交紀檢監(jiān)察部門處理。第三方機構需具備自然資源或財政審計專業(yè)資質，每年通過服務質量、報告準確性等指標考核，實行優(yōu)勝劣汰的動態(tài)管理。資質準入與動態(tài)考核審計機構及其人員不得與被審計單位存在關聯(lián)關系，簽訂保密協(xié)議防止數據泄露，確保審計獨立性。利益回避與保密要求審計報告需符合自然資源部模板要求，關鍵結論需附原始證據鏈；建立質量回溯機制，對重大疏漏追究機構責任。標準化報告與質量回溯第三方審計機構管理績效評價指標體系09通過對比治理前后因地質災害造成的直接經濟損失（如房屋損毀、農田破壞等），量化工程實施帶來的經濟保護效益，需結合當地資產評估數據建立測算模型。災害損失減少值考察治理工程對當地交通、旅游等產業(yè)的帶動作用，例如滑坡治理后恢復的公路運輸能力對區(qū)域經濟的貢獻度。間接經濟收益分析項目預算執(zhí)行率、單位面積治理成本等核心財務指標，評估資金分配合理性，重點關注是否存在閑置浪費或超范圍支出情況。資金使用效率010302經濟效益評價標準評估工程竣工后日常監(jiān)測、維護等持續(xù)性投入的經濟可持續(xù)性，避免因后期管護不足導致重復治理。長效維護成本04人口保護覆蓋率通過問卷、訪談等形式收集受影響居民對工程效果的反饋，重點包括安全感提升、生活便利性改善等主觀指標。公眾滿意度調查應急響應能力提升評估治理工程配套建設的預警系統(tǒng)、避險路線等設施對基層防災減災體系的強化作用，需實地測試設備運行狀態(tài)。統(tǒng)計受威脅區(qū)域內群眾數量及治理后的風險消除比例，采用GIS技術精準劃定保護范圍，驗證工程覆蓋完整性。社會效益評價方法地質環(huán)境穩(wěn)定度采用位移監(jiān)測儀、傾斜儀等設備持續(xù)觀測治理區(qū)域巖土體變形數據，驗證工程對地質結構的修復效果。水土保持成效通過植被恢復率、土壤侵蝕模數等生態(tài)指標，分析工程實施的生態(tài)修復作用，特別注意排水系統(tǒng)對水土流失的遏制效果。生物多樣性影響調查治理工程對周邊動植物棲息地的干擾程度，要求施工方案包含生態(tài)補償措施（如人工巢穴設置）。景觀協(xié)調性評價組織專家對治理工程外觀與自然環(huán)境的融合度進行評分，避免混凝土結構造成視覺污染。生態(tài)效益評估指標違規(guī)行為處理機制10違規(guī)情形分類界定資金挪用通過偽造地質災害隱患數據、夸大治理規(guī)?；蛱搱蠊こ塘康仁侄悟_取防治資金，套取財政補助。虛報項目監(jiān)管失職程序違規(guī)防治資金未按規(guī)定用途使用，擅自用于與地質災害防治無關的項目或支出，如行政經費、人員福利等非防治用途。主管部門未履行監(jiān)管職責，導致資金使用過程中出現(xiàn)重大疏漏或項目質量不達標，造成資金浪費或安全隱患。未按規(guī)定履行項目審批、招標采購、驗收審計等程序，擅自變更實施主體或調整資金分配方案。責任追究程序處理執(zhí)行依據認定結果下發(fā)處理決定書，涉及行政處罰的移交執(zhí)法機構，需追回資金的啟動財政追繳程序，構成犯罪的移送司法機關。責任認定根據調查結果明確違規(guī)主體（單位或個人），區(qū)分直接責任與領導責任，形成責任認定報告并提交上級部門審議。線索核查通過審計、舉報或專項檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索后，由財政或自然資源部門成立聯(lián)合調查組進行初步核查，核實違規(guī)事實。對直接責任人給予警告、記過、降級或撤職處分；對單位主要負責人進行誡勉談話或通報批評。行政處分違規(guī)單位3年內不得申報地質災害防治項目，取消相關資質評優(yōu)資格；個人列入行業(yè)失信名單。資格限制01020304對挪用、虛報資金按涉案金額的1-3倍罰款，并限期追回全部違規(guī)資金；對單位處以5%-10%的年度預算扣減。經濟處罰對涉嫌貪污、瀆職等犯罪的，依法追究刑事責任，并公開典型案例以強化警示效應。刑事追責處罰標準與執(zhí)行信息公開與報告制度11定期報告內容要求資金使用明細需包含資金撥付時間、金額、用途及執(zhí)行進度，確保每筆支出可追溯至具體防治項目或工程。項目進展評估若發(fā)現(xiàn)資金挪用或項目執(zhí)行偏差，須詳細說明整改措施、責任主體及后續(xù)跟蹤驗證結果。定期提交項目實施效果報告，包括工程完成率、質量檢測結果及風險防控成效等關鍵指標。問題整改情況信息公開范圍與方式1234法定公開事項強制公開地質災害防治項目的立項批復、中標單位資質、合同金額等關鍵信息，通過省級自然資源部門門戶網站集中公示。特大型項目需公開施工圖設計專家評審意見和竣工驗收報告；中小型項目公示實施方案和資金分配表，接受社會質詢。分級披露標準多渠道發(fā)布除政府網站外，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務服務中心設置地質災害防治專欄，同步推送至"兩微一端"平臺，確保偏遠地區(qū)群眾知情權。敏感信息處理涉及地質災害隱患點具體坐標、應急預案等涉密內容，需經脫敏處理后以示意圖或統(tǒng)計口徑形式公開。社會監(jiān)督渠道建設舉報響應機制設立全省統(tǒng)一的12336地質災害防治監(jiān)督熱線，實行舉報線索48小時內現(xiàn)場核查制度，核查結果向舉報人書面反饋。群眾參與制度在重大治理項目實施地組建由受災群眾代表參與的監(jiān)督小組，對施工質量、資金撥付等環(huán)節(jié)進行簽字確認。第三方評估介入通過政府購買服務方式，委托會計師事務所開展資金使用專項審計，邀請人大代表、政協(xié)委員參與項目現(xiàn)場巡查。風險管理與預警機制12資金風險識別方法數據驅動分析通過財務審計、項目進度報表和資金流向監(jiān)測系統(tǒng)，識別資金使用異常，如超預算支出、撥付延遲或挪用風險，結合歷史案例庫比對異常模式。1流程合規(guī)審查核查資金審批、撥付、使用等環(huán)節(jié)是否符合《甘肅省地質災害防治項目及資金管理辦法》規(guī)定，重點排查未按程序調整預算或擅自變更項目內容的行為。2多部門協(xié)同篩查聯(lián)合財政、自然資源、審計等部門開展交叉檢查，利用GIS系統(tǒng)疊加項目點位與資金數據，定位高風險區(qū)域（如資金密集但治理進度滯后的項目）。3資金挪用證據確鑿、項目嚴重偏離績效目標或存在重大安全隱患（如治理工程未按設計施工），需立即凍結資金并啟動問責。資金撥付滯后30%以上或監(jiān)測數據未達標（如預警設備覆蓋率不足80%），要求限期整改并扣減后續(xù)資金額度。項目資料不完整或小額超支（10%以內），需補充說明并納入動態(tài)監(jiān)控清單。輕微程序瑕疵（如簽字遺漏）或進度延遲5%內，通過提醒函督促規(guī)范操作。風險等級評估標準高風險（一級）中高風險（二級）中風險（三級）低風險（四級）預警響應處置流程預警觸發(fā)機制當系統(tǒng)檢測到資金異常波動或項目績效偏離度超過閾值（如支出進度落后計劃20%），自動生成預警信號并推送至省自然資源廳和財政廳。高風險預警由省級部門成立專項工作組現(xiàn)場核查；中低風險預警由市縣主管部門72小時內提交整改方案，同步暫停問題款項支付。整改完成后需經第三方審計復核，確認合規(guī)后解除預警并更新風險數據庫，形成典型案例用于后續(xù)培訓。分級響應措施閉環(huán)整改驗證信息化監(jiān)管平臺建設13項目全周期管理模塊涵蓋項目立項、設計、施工、驗收及養(yǎng)護全流程，支持進度跟蹤、資金執(zhí)行反饋和文檔歸檔，實現(xiàn)項目全生命周期數字化管理。智能預警與分析模塊基于地質災害監(jiān)測數據，集成AI算法實現(xiàn)風險預警和趨勢分析，自動生成風險報告并推送至相關責任人。移動端協(xié)同模塊開發(fā)微信小程序或APP，支持野外數據離線采集、施工日志實時上傳、任務派發(fā)與進度查詢，解決外業(yè)數據同步難題。多維度可視化模塊通過GIS地圖疊加二維/三維場景，結合統(tǒng)計圖表和儀表盤，直觀展示項目分布、進度偏差及資金使用情況。在線評審與驗收模塊專家可遠程調閱項目文檔、影像資料，完成在線評審并生成電子驗收報告，縮短審批周期。系統(tǒng)功能模塊設計0102030405數據采集與共享機制利用5G/北斗技術實現(xiàn)監(jiān)測設備數據的秒級傳輸，結合邊緣計算對異常數據即時處理，提升響應速度。實時數據同步建立地質災害案例庫和項目檔案庫，支持按時間、地域、災害類型等多條件檢索，為后續(xù)防治提供參考。歷史數據歸檔與自然資源、應急管理、氣象等部門建立數據交換機制，整合地質環(huán)境、規(guī)劃、氣象預警等數據，輔助決策分析?？绮块T數據共享制定統(tǒng)一的數據格