煙草專賣執(zhí)法風(fēng)險防控清單一、市場監(jiān)管執(zhí)法風(fēng)險防控（一）檢查程序不規(guī)范風(fēng)險1.風(fēng)險描述在進(jìn)行煙草市場檢查時，執(zhí)法人員未嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行操作。例如，未亮明執(zhí)法證件就開展檢查，或者在進(jìn)入經(jīng)營場所檢查前未獲得合法授權(quán)，導(dǎo)致檢查行為的合法性受到質(zhì)疑。此外，檢查過程中未制作規(guī)范的檢查筆錄，記錄內(nèi)容不完整、不準(zhǔn)確，對發(fā)現(xiàn)的問題描述模糊，也會為后續(xù)的執(zhí)法工作埋下隱患。2.防控措施執(zhí)法人員在開展檢查前，必須主動、規(guī)范地向當(dāng)事人出示有效的執(zhí)法證件，表明身份和執(zhí)法目的。進(jìn)入經(jīng)營場所檢查時，要嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，辦理必要的審批手續(xù)，確保檢查行為合法合規(guī)。在檢查過程中，執(zhí)法人員要使用統(tǒng)一規(guī)范的檢查筆錄格式，詳細(xì)記錄檢查的時間、地點、參與人員、檢查內(nèi)容以及發(fā)現(xiàn)的問題等信息。筆錄內(nèi)容要客觀、準(zhǔn)確、清晰，避免使用模糊或歧義性的語言。檢查結(jié)束后，要讓當(dāng)事人對筆錄進(jìn)行確認(rèn)并簽字，如有異議應(yīng)及時記錄并處理。（二）證據(jù)收集不充分風(fēng)險1.風(fēng)險描述在查處涉煙違法案件時，執(zhí)法人員可能存在證據(jù)收集不全面、不及時、不合法的問題。例如，只注重收集能夠證明當(dāng)事人違法的直接證據(jù)，而忽略了相關(guān)的間接證據(jù)；在證據(jù)收集過程中，未按照法定程序進(jìn)行，如未對證據(jù)進(jìn)行封存、固定，導(dǎo)致證據(jù)的真實性和完整性受到影響；或者在證據(jù)收集后，未妥善保管，造成證據(jù)丟失或損壞。2.防控措施執(zhí)法人員要樹立全面收集證據(jù)的意識，不僅要收集直接證據(jù)，還要注重收集與案件相關(guān)的間接證據(jù)，形成完整的證據(jù)鏈。在收集證據(jù)時，要嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行操作，對查獲的涉案物品要及時進(jìn)行封存、拍照、錄像，并制作詳細(xì)的證據(jù)清單，注明物品的名稱、數(shù)量、規(guī)格、特征等信息。對于需要抽樣送檢的物品，要按照規(guī)定的抽樣方法和程序進(jìn)行操作，確保抽樣的代表性和公正性。同時，要建立完善的證據(jù)保管制度，指定專人負(fù)責(zé)證據(jù)的保管工作，對證據(jù)進(jìn)行分類存放、妥善保管，定期進(jìn)行檢查和清理，防止證據(jù)丟失、損壞或變質(zhì)。（三）自由裁量權(quán)濫用風(fēng)險1.風(fēng)險描述在對涉煙違法案件進(jìn)行處罰時，執(zhí)法人員可能存在自由裁量權(quán)濫用的問題。例如，在適用法律條款時，未充分考慮案件的具體情況和當(dāng)事人的情節(jié)輕重，隨意選擇處罰幅度；或者在同等違法情節(jié)下，對不同當(dāng)事人的處罰存在較大差異，導(dǎo)致處罰結(jié)果顯失公平。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要制定完善的行政處罰自由裁量權(quán)基準(zhǔn)制度，明確不同違法情形下的處罰幅度和適用標(biāo)準(zhǔn)。執(zhí)法人員在辦理案件時，要嚴(yán)格按照自由裁量權(quán)基準(zhǔn)制度進(jìn)行操作，充分考慮案件的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度等因素，合理確定處罰幅度。同時，要建立健全行政處罰案件審核制度，加強對案件處罰決定的內(nèi)部審核，確保處罰決定的合法性、合理性和公正性。對于重大、復(fù)雜的案件，要組織集體討論，充分聽取各方面的意見和建議，避免個人主觀因素對處罰結(jié)果的影響。二、行政許可執(zhí)法風(fēng)險防控（一）受理環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在受理煙草專賣零售許可證申請時，工作人員可能存在對申請材料審查不嚴(yán)格、不全面的問題。例如，未按照規(guī)定的條件和標(biāo)準(zhǔn)對申請材料進(jìn)行審核，對申請人提交的虛假材料未能及時發(fā)現(xiàn)和處理；或者在受理過程中，未一次性告知申請人需要補充的材料，導(dǎo)致申請人多次往返，增加了申請人的辦事成本和時間成本。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要制定詳細(xì)的行政許可申請受理工作流程和審核標(biāo)準(zhǔn)，明確工作人員的職責(zé)和權(quán)限。工作人員在受理申請時，要嚴(yán)格按照規(guī)定的條件和標(biāo)準(zhǔn)對申請材料進(jìn)行認(rèn)真審核，確保申請材料的真實性、完整性和有效性。對于申請人提交的申請材料不齊全或者不符合法定形式的，要當(dāng)場或者在規(guī)定的時間內(nèi)一次性告知申請人需要補充的材料，并給予明確的指導(dǎo)和說明。同時，要建立申請材料審查責(zé)任制，對因?qū)彶椴粐?yán)導(dǎo)致的問題要追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）實地核查環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在對煙草專賣零售許可證申請進(jìn)行實地核查時，核查人員可能存在核查不認(rèn)真、不細(xì)致的問題。例如，未按照規(guī)定的核查內(nèi)容和程序進(jìn)行操作，對經(jīng)營場所的實際情況了解不全面；或者在核查過程中，接受申請人的宴請、禮品等不正當(dāng)利益，影響核查結(jié)果的公正性。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要制定完善的實地核查工作制度和操作規(guī)范，明確核查人員的職責(zé)和工作要求。核查人員在進(jìn)行實地核查時，要嚴(yán)格按照規(guī)定的核查內(nèi)容和程序進(jìn)行操作，認(rèn)真核實經(jīng)營場所的位置、面積、布局、經(jīng)營狀況等信息，并做好詳細(xì)的核查記錄。核查記錄要客觀、準(zhǔn)確、清晰，并有核查人員和申請人的簽字確認(rèn)。同時，要加強對核查人員的廉政教育和監(jiān)督管理，嚴(yán)禁核查人員接受申請人的宴請、禮品等不正當(dāng)利益，對違反規(guī)定的要嚴(yán)肅追究責(zé)任。（三）許可決定環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在作出煙草專賣零售許可證許可決定時，可能存在審批不及時、決定不公正的問題。例如，未在規(guī)定的時間內(nèi)作出許可決定，影響申請人的正常經(jīng)營；或者在審批過程中，未充分考慮申請人的實際情況和市場需求，隨意作出不予許可的決定。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要嚴(yán)格按照法定的審批期限和程序進(jìn)行操作，確保在規(guī)定的時間內(nèi)作出許可決定。對于符合許可條件的申請，要及時作出準(zhǔn)予許可的決定，并在規(guī)定的時間內(nèi)頒發(fā)許可證；對于不符合許可條件的申請，要書面說明理由，并告知申請人享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。同時，要建立健全許可決定審核制度，加強對許可決定的內(nèi)部審核，確保許可決定的合法性、合理性和公正性。對于重大、復(fù)雜的許可申請，要組織集體討論，充分聽取各方面的意見和建議，避免個人主觀因素對許可決定的影響。三、案件查辦執(zhí)法風(fēng)險防控（一）立案環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在對涉煙違法案件進(jìn)行立案時，可能存在立案不及時、立案標(biāo)準(zhǔn)把握不準(zhǔn)確的問題。例如，對發(fā)現(xiàn)的違法線索未及時進(jìn)行調(diào)查核實并立案，導(dǎo)致違法行為得不到及時查處；或者在立案時，未嚴(yán)格按照規(guī)定的立案標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查，對一些不符合立案條件的線索進(jìn)行立案，浪費了執(zhí)法資源。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要建立健全案件線索管理制度，對發(fā)現(xiàn)的違法線索要及時進(jìn)行登記、分析和評估，符合立案條件的要及時立案查處。同時，要明確立案標(biāo)準(zhǔn)和程序，加強對立案工作的審核和監(jiān)督，確保立案的準(zhǔn)確性和及時性。對于不符合立案條件的線索，要及時進(jìn)行反饋和處理，并做好記錄。（二）調(diào)查取證環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在案件調(diào)查取證過程中，可能存在調(diào)查手段不合法、證據(jù)收集不充分的問題。例如，在調(diào)查過程中，采用暴力、威脅、引誘等非法手段獲取證據(jù)；或者在證據(jù)收集過程中，未按照法定程序進(jìn)行操作，導(dǎo)致證據(jù)的合法性和有效性受到質(zhì)疑。2.防控措施執(zhí)法人員在案件調(diào)查取證過程中，要嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的規(guī)定，依法采取合法的調(diào)查手段，嚴(yán)禁采用暴力、威脅、引誘等非法手段獲取證據(jù)。在收集證據(jù)時，要嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行操作，確保證據(jù)的合法性、真實性和完整性。同時，要加強對調(diào)查取證工作的監(jiān)督和管理，建立健全調(diào)查取證工作責(zé)任制，對因調(diào)查手段不合法或證據(jù)收集不充分導(dǎo)致的問題要追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）案件審理環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在對涉煙違法案件進(jìn)行審理時，可能存在審理不認(rèn)真、定性不準(zhǔn)確的問題。例如，在審理過程中，未對案件的事實、證據(jù)、適用法律等進(jìn)行全面、深入的審查，導(dǎo)致案件定性錯誤；或者在審理過程中，受到外部因素的干擾，影響審理結(jié)果的公正性。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要建立健全案件審理工作制度和操作規(guī)范，明確審理人員的職責(zé)和工作要求。審理人員在審理案件時，要嚴(yán)格按照規(guī)定的審理程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，對案件的事實、證據(jù)、適用法律等進(jìn)行全面、深入的審查，確保案件定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)。同時，要加強對審理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育，提高審理人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)，防止審理人員受到外部因素的干擾。對于重大、復(fù)雜的案件，要組織專家進(jìn)行論證，充分聽取各方面的意見和建議，確保審理結(jié)果的公正性和權(quán)威性。（四）處罰執(zhí)行環(huán)節(jié)風(fēng)險1.風(fēng)險描述在對涉煙違法案件的處罰決定進(jìn)行執(zhí)行時，可能存在執(zhí)行不及時、執(zhí)行不到位的問題。例如，未按照規(guī)定的時間和方式將處罰決定送達(dá)當(dāng)事人；或者在執(zhí)行過程中，對當(dāng)事人的財產(chǎn)采取查封、扣押、凍結(jié)等措施時，未嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行操作，導(dǎo)致當(dāng)事人的合法權(quán)益受到侵害。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要建立健全處罰決定執(zhí)行工作制度和操作規(guī)范，明確執(zhí)行人員的職責(zé)和工作要求。執(zhí)行人員在執(zhí)行處罰決定時，要嚴(yán)格按照規(guī)定的時間和方式將處罰決定送達(dá)當(dāng)事人，并做好送達(dá)記錄。在對當(dāng)事人的財產(chǎn)采取查封、扣押、凍結(jié)等措施時，要嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行操作，確保當(dāng)事人的合法權(quán)益不受侵害。同時，要加強對執(zhí)行工作的監(jiān)督和管理，建立健全執(zhí)行工作責(zé)任制，對因執(zhí)行不及時或執(zhí)行不到位導(dǎo)致的問題要追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、內(nèi)部管理執(zhí)法風(fēng)險防控（一）執(zhí)法人員素質(zhì)風(fēng)險1.風(fēng)險描述執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平直接影響煙草專賣執(zhí)法工作的質(zhì)量和效果。如果執(zhí)法人員業(yè)務(wù)知識不足、執(zhí)法能力不強，可能導(dǎo)致執(zhí)法行為不規(guī)范、執(zhí)法錯誤等問題；如果執(zhí)法人員職業(yè)道德缺失，可能出現(xiàn)濫用職權(quán)、徇私舞弊、以權(quán)謀私等違法違紀(jì)行為。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要加強對執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，定期組織開展業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)和執(zhí)法技能培訓(xùn)，提高執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)水平和執(zhí)法能力。同時，要加強對執(zhí)法人員的職業(yè)道德教育，引導(dǎo)執(zhí)法人員樹立正確的價值觀和職業(yè)道德觀，增強執(zhí)法人員的廉潔自律意識和責(zé)任感。要建立健全執(zhí)法人員考核評價機制，對執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德表現(xiàn)進(jìn)行定期考核評價，對表現(xiàn)優(yōu)秀的要給予表彰和獎勵，對存在問題的要及時進(jìn)行批評教育和整改，對違法違紀(jì)的要依法嚴(yán)肅處理。（二）執(zhí)法裝備管理風(fēng)險1.風(fēng)險描述執(zhí)法裝備是煙草專賣執(zhí)法工作的重要保障，如果執(zhí)法裝備配備不足、維護(hù)不善，可能影響執(zhí)法工作的正常開展。例如，執(zhí)法車輛老化、故障頻繁，導(dǎo)致執(zhí)法人員無法及時到達(dá)現(xiàn)場；執(zhí)法通訊設(shè)備信號不穩(wěn)定，影響執(zhí)法信息的傳遞和溝通；執(zhí)法取證設(shè)備功能不完善，導(dǎo)致證據(jù)收集不充分。2.防控措施煙草專賣行政主管部門要根據(jù)執(zhí)法工作的實際需要，合理配備執(zhí)法裝備，并建立健全執(zhí)法裝備管理制度。要定期對執(zhí)法裝備進(jìn)行檢查、維護(hù)和更新，確保執(zhí)法裝備的性能良好、運行正常。同時，要加強對執(zhí)法裝備的使用管理，制定詳細(xì)的使用操作規(guī)程，規(guī)范執(zhí)法人員的使用行為，避免因使用不當(dāng)造成執(zhí)法裝備的損壞或丟失。要建立執(zhí)法裝備使用檔案，記錄執(zhí)法裝備的使用情況和維護(hù)保養(yǎng)情況，為執(zhí)法裝備的管理和更新提供依據(jù)。（三）執(zhí)法信息管理風(fēng)險1.風(fēng)險描述在煙草專賣執(zhí)法工作中，涉及大量的執(zhí)法信息，如案件信息、許可信息、市場監(jiān)管信息等。如果執(zhí)法信息管理不善，