X銀行某分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀調(diào)研分析案例目錄TOC\o"1-3"\h\u32110X銀行某分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀調(diào)研分析案例 1324231.1我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資服務(wù)的發(fā)展史 1143981.2X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展概況 368061.2.1X銀行Q分行簡(jiǎn)介 3136531.2.2X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的基本狀況 4189371.2.3X銀行Q分行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) 678961.3X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 7254811.3.1X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別現(xiàn)狀 762661.3.2X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀 8188881.3.3X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量現(xiàn)狀 9312081.3.4X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀 9164141.4X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 10168131.4.1缺乏整體風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄 10308791.4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估較為滯后 11144261.4.3缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 11176991.4.4風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)較為薄弱 121.1我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資服務(wù)的發(fā)展史在1978年我國進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開放的初期發(fā)展階段，我國的國內(nèi)外貿(mào)易總額僅大約為1000億美元左右，而在發(fā)展到2019年年底時(shí)，我國的國內(nèi)外貿(mào)易總額已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于15萬億美元。自從我國加入世界貿(mào)易組織以來，我國每年的貿(mào)易交易總量都在以20%左右的增幅增長(zhǎng)，這是全球貿(mào)易交易總量增長(zhǎng)率的3倍左右。受全球金融危機(jī)的影響，個(gè)別年份我國貿(mào)易交易總量會(huì)出現(xiàn)一定程度上的波動(dòng)，但伴隨著全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇及回暖，我國的貿(mào)易交易總量很快就可以開始逐漸恢復(fù)。因此，我國貿(mào)易交易的體量決定了其對(duì)商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的需求也會(huì)越來越大。具體數(shù)據(jù)詳見表1.1及圖1.1。表1.1我國貿(mào)易交易總額和增長(zhǎng)速度時(shí)間貿(mào)易交易總額（億美元）增長(zhǎng)率199911,5960.00%200013,00812.18%200112,960-0.37%200214,42411.30%200318,97231.53%200420,3887.46%200524,83221.80%200634,05237.13%200746,18835.64%200856,88421.16%200970,42821.81%201086,95221.46%2011102,46417.84%201288,292-11.83%2013118,91234.68%2014145,68422.51%2015154,6726.17%2016166,3607.56%2017172,0601.43%2018158,212-8.05%2019150,108-5.12%資料數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源：中華人民共和國統(tǒng)計(jì)局歷年統(tǒng)計(jì)資料圖1.1我國貿(mào)易交易總額和增長(zhǎng)速度趨勢(shì)圖資料數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來源：中華人民共和國統(tǒng)計(jì)局歷年統(tǒng)計(jì)資料伴隨著近年來我國各地貿(mào)易總量的不斷擴(kuò)大和增長(zhǎng)，我國各地的商業(yè)銀行也逐步開始高度重視并積極著力發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。但由于國內(nèi)各地的商業(yè)銀行所提供的貿(mào)易融資產(chǎn)品在技術(shù)上仍然比較單一，無法徹底滿足大量的貿(mào)易企業(yè)對(duì)于貿(mào)易融資服務(wù)的需要。特別是大量中小型股份制商業(yè)銀行尤為明顯，最終造成我國商業(yè)銀行在貿(mào)易融資方面發(fā)展的速度還比較緩慢。目前，市場(chǎng)上絕大部分商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已被四大國有商業(yè)銀行瓜分，留給股份制商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)規(guī)模已然較小，股份制商業(yè)銀行也因此必須開發(fā)出新的貿(mào)易融資產(chǎn)品，與此同時(shí)還需要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，才能更好更穩(wěn)健的擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，從而推動(dòng)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。1.2X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展概況1.2.1X銀行Q分行簡(jiǎn)介X銀行正式注冊(cè)成立于1987年8月，其總部位于福建省廈門市，是全國第一批經(jīng)國務(wù)院和人民銀行批準(zhǔn)的大型全國性股份制商業(yè)銀行之一。該行成立以來伴隨著不斷的跨越式發(fā)展，其主要業(yè)務(wù)種類已涵蓋短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期限貸款等貸款類業(yè)務(wù)，以及存款、國際結(jié)算、國內(nèi)結(jié)算、債券等金融產(chǎn)品的代銷類業(yè)務(wù)，還包括票據(jù)結(jié)算等金融產(chǎn)品的代銷業(yè)務(wù)，同時(shí)還提供各類中間業(yè)務(wù)金融服務(wù)，如對(duì)外擔(dān)保、代理服務(wù)、顧問咨詢、資信調(diào)查、資訊檢驗(yàn)以及資產(chǎn)保管等等。X銀行自成立以來，不斷為其客戶提供最高質(zhì)量、最有效的金融服務(wù)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2019年X銀行資產(chǎn)總額近7萬億元，股東權(quán)益約3500億元，2019年凈利潤(rùn)500億元左右，其綜合排名在全球商業(yè)銀行中位列第21名。伴隨商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)的發(fā)展，X銀行整體業(yè)務(wù)規(guī)模正在逐步擴(kuò)張。截止2019年年底，X銀行已經(jīng)在全國各省市范圍內(nèi)建立了總共45家一級(jí)分行和1200余個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并且在北京、上海兩地分別設(shè)立了資金經(jīng)營中心和條線總部，主要負(fù)責(zé)全行的財(cái)務(wù)運(yùn)營以及企金、零售條線的全國性發(fā)展，同時(shí)，其信用卡、投行業(yè)務(wù)等方面也在不斷的完善與豐富當(dāng)中。1.2.2X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的基本狀況X銀行Q分行是隸屬于總行直接管理的一級(jí)分行，經(jīng)過近十五年的發(fā)展，已經(jīng)在Q城市設(shè)立了14家一級(jí)支行、20多個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，目前已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了全市市區(qū)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2019年年底，X銀行Q分行的總資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到980億元，各項(xiàng)存款余額已經(jīng)達(dá)到540億元，各項(xiàng)貸款余額已經(jīng)達(dá)到430億元，全年共累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)總額超過12億元。其各類業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)速度和總體資產(chǎn)質(zhì)量一直保持在本區(qū)域同業(yè)當(dāng)中的首位。X銀行Q分行從2002年開始被批準(zhǔn)可以開展各類貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)算及融資業(yè)務(wù)。到目前為止，其下轄的14家支行、業(yè)務(wù)拓展部都可以辦理對(duì)公存款、對(duì)公貸款、國際結(jié)算等常規(guī)業(yè)務(wù)，并在此基礎(chǔ)上同時(shí)可以開展貨幣匯率類、市場(chǎng)利率類交易等衍生品交易業(yè)務(wù)。X銀行Q分行在分行層面設(shè)有交易銀行部，是全行負(fù)責(zé)外匯結(jié)算、國際業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資、現(xiàn)金管理等的分行職能管理部門；分行FICC中心主要負(fù)責(zé)拓展全行的外匯資金交易、利率類及匯率類交易業(yè)務(wù)，并對(duì)此進(jìn)行監(jiān)督管理；分行交易銀行部下設(shè)單證中心，其主要負(fù)責(zé)組織規(guī)劃和協(xié)調(diào)推動(dòng)全行單證業(yè)務(wù)操作的健康發(fā)展，同時(shí)還負(fù)責(zé)具體的單證操作，包括國內(nèi)、國際單證業(yè)務(wù)審查以及STL交易平臺(tái)操作，同時(shí)還負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)政策的管理，結(jié)售匯、TT匯款結(jié)算的審批等；分行信用審查部主要負(fù)責(zé)管理全行國內(nèi)、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查審批；各支行以及其他業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)擴(kuò)展部主要負(fù)責(zé)管理拓展全行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶及業(yè)務(wù)辦理。根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的情況以及為了統(tǒng)一加強(qiáng)管理，目前全行開展的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)采用集中辦理的模式，各支行的營業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)只辦理基本結(jié)算和即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的處理。自X銀行Q分行開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以來，其一直呈現(xiàn)出穩(wěn)健、逐年發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)，全行貿(mào)易融資客戶群體不斷壯大，業(yè)務(wù)種類不斷增多，近年來其業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)速度更是達(dá)到了幾何倍數(shù)增幅。表1.2X銀行Q分行貿(mào)易結(jié)算類業(yè)務(wù)發(fā)展情況（單位:萬美元）項(xiàng)目2010年2019年增長(zhǎng)結(jié)算量2,892.00883,100.0030436%結(jié)售匯488.00785,900.00160945%結(jié)算性存款114.0076,000.0066567%從表1.2可以看出，X銀行Q分行近幾年的結(jié)算量、結(jié)算性存款、貿(mào)易融資發(fā)生額都有了迅速的增長(zhǎng)。目前，X銀行Q分行除了傳統(tǒng)單證業(yè)務(wù)、銀行保函類業(yè)務(wù)以及傳統(tǒng)信用證等業(yè)務(wù)外，還陸續(xù)推出了一系列創(chuàng)新型的貿(mào)易融資產(chǎn)品，如國內(nèi)反向保理、下游經(jīng)銷商融資等等。在以提升貿(mào)易融資業(yè)務(wù)辦理效率、方便貿(mào)易交易類客戶操作為目標(biāo)方面，X銀行Q分行以貿(mào)易融資產(chǎn)品、電子結(jié)算方式為主線，已打造成型了多個(gè)行業(yè)的綜合金融服務(wù)計(jì)劃，通過該方式，充分提高了該銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品的客戶價(jià)值。同時(shí)，該行面向貿(mào)易交易類客戶，重點(diǎn)推薦了打包貸款、買方押匯、賣方貼現(xiàn)、國內(nèi)證福費(fèi)廷、國際福費(fèi)廷、保理、出口退稅款質(zhì)押融資等多種類低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。貿(mào)易交易當(dāng)中的買方客戶可以通過商業(yè)匯票銀行承兌、信用證買方押匯、買方保理等方式以買方貿(mào)易融資產(chǎn)品做為切入產(chǎn)品。同時(shí)，在線上結(jié)算支付方式選擇方面，有“單一窗口”、“單證通"、“興享供應(yīng)鏈平臺(tái)”等新型的網(wǎng)上結(jié)算支付工具，為貿(mào)易交易類客戶自身提供了高效、便捷的網(wǎng)上支付結(jié)算方式和先進(jìn)的客戶現(xiàn)金管理操作模式。圖1.2X銀行Q分行貿(mào)易融資產(chǎn)品分類從表1.3可以看出，X銀行Q分行近五年的貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)基本上呈現(xiàn)出逐年上漲的良好趨勢(shì)。2015年辦理了12101萬美元的貿(mào)易交易結(jié)算量，貿(mào)易融資發(fā)生額為12300萬美元，結(jié)算性存款為971萬美元；2016年辦理了17762萬美元的貿(mào)易交易結(jié)算量，貿(mào)易融資發(fā)生額為15178萬美元，結(jié)算性存款為1520萬美元，分別比上一年增長(zhǎng)了47.8%、49.5%和51.2%；2017年辦理的貿(mào)易交易結(jié)算量為26643萬美元，貿(mào)易融資發(fā)生額為22767萬美元，結(jié)算性存款為2280萬美元，比上一年分別增長(zhǎng)了48.3%、50.1%和74.2%；2018年辦理的貿(mào)易交易結(jié)算量為39965萬美元，貿(mào)易融資發(fā)生額為34151萬美元，結(jié)算性存款為3420萬美元，分別比上一年又增長(zhǎng)了28.9%、45.5%和36.5%；2019年辦理的貿(mào)易交易結(jié)算量為59947萬美元，貿(mào)易融資發(fā)生額為51226萬美元，結(jié)算性存款為5130萬美元，比上一年再次增加了46%、21.4%和22%。表1.3X銀行Q分行2015-2019年貿(mào)易融資業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（單位：萬美元）項(xiàng)目20152016201720182019結(jié)算量12,101.0017,762.0026,641.0039,964.5059,946.75貿(mào)易融資額12,300.0015,178.0022,767.0034,150.5051,225.75結(jié)算性存款971.001,520.002,280.003,420.005,130.00從貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面分析來看，通過X銀行Q分行內(nèi)部的統(tǒng)計(jì)資料，可以很直觀的發(fā)現(xiàn)，包括商業(yè)匯票銀行承兌、票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)質(zhì)押融資等在內(nèi)的各類票據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品總規(guī)模達(dá)到42.86億美元，占比達(dá)到82.4%；保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、訂單融資等應(yīng)收類貿(mào)易融資產(chǎn)品為4.53美元，占比為8.7%；經(jīng)銷商預(yù)付款融資、買方信貸等預(yù)付類貿(mào)易融資產(chǎn)品為4.12億美元，占比7.5%；其他貿(mào)易融資產(chǎn)品占比1.4%。具體情況如圖1.3所示。圖1.3X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)1.2.3X銀行Q分行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)目前，X銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)主要可以劃分為以下三個(gè)層次，即股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)、管理層。其中以X銀行董事會(huì)做為對(duì)全行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與決策的最高領(lǐng)導(dǎo)層，承擔(dān)了對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終領(lǐng)導(dǎo)職能。董事會(huì)一共成立下設(shè)四個(gè)主要職能部門，即風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、戰(zhàn)略管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)以及關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)。四個(gè)職能部門主要負(fù)責(zé)分別向董事會(huì)提出關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的指導(dǎo)意見和政策建議，并在各自職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)全行的風(fēng)險(xiǎn)管理重大事件做出具體的管理決策和結(jié)構(gòu)調(diào)整等。而經(jīng)營管理層主要職能是負(fù)責(zé)履行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)各項(xiàng)工作任務(wù)并進(jìn)行統(tǒng)一的安排，其在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)有執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)，即信息科技管理委員會(huì)、審貸委員會(huì)、財(cái)務(wù)審查監(jiān)督委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)以及產(chǎn)品管理委員會(huì)。X銀行Q分行中臺(tái)主要部門有：交易銀行部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、信用審查部、法律合規(guī)部、信息科技部、運(yùn)營管理部。X銀行Q分行詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)如下圖1.4顯示。圖1.4X銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)1.3X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況1.3.1X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別現(xiàn)狀第一，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。X銀行在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，主要是由總行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和負(fù)責(zé)。通過對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故進(jìn)行信息化分析等方式，由貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理部門專職人員負(fù)責(zé)對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中有可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的事故進(jìn)行信息搜集、歸類和監(jiān)督管理，并按規(guī)定定期向總行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門上報(bào)。第二，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。X銀行在其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，是由X銀行Q分行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)，由其對(duì)該行所可能面臨的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要性識(shí)別。X銀行Q分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要時(shí)刻監(jiān)測(cè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理部門對(duì)其行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況，識(shí)別新的業(yè)務(wù)種類和新的業(yè)務(wù)產(chǎn)品可能帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第三，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。X銀行在其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方面，共包括確定貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)范疇、找出貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)因素、確定貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類別以及風(fēng)險(xiǎn)分布、分析貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因、對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面整理等多個(gè)步驟，這一整套流程統(tǒng)稱為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。同時(shí)，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還包括對(duì)從事貿(mào)易交易的企業(yè)各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)的調(diào)查、審核、評(píng)估、授信以及貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)管理規(guī)則是否符合有關(guān)管理?xiàng)l例。1.3.2X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，X銀行根據(jù)其自身的發(fā)展?fàn)顩r要求操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門分工合作，設(shè)置了多重能夠具體反映貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不同特點(diǎn)的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，包括但不限于失敗交易比例、錯(cuò)誤頻率和遺漏頻率等等，并以此對(duì)可能的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估。針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，X銀行根據(jù)其自身的發(fā)展?fàn)顩r制定了包括定期、持續(xù)性地評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)及限額控制，同時(shí)對(duì)可能的突發(fā)性小概率事件也會(huì)進(jìn)行定期評(píng)估以及跟蹤。針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，X銀行根據(jù)其自身的發(fā)展?fàn)顩r制定了標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。其中包括評(píng)級(jí)的具體目標(biāo)、項(xiàng)目評(píng)分的具體方法和具體技術(shù)、評(píng)級(jí)的具體標(biāo)準(zhǔn)、不同的分級(jí)流程、評(píng)分結(jié)果的驗(yàn)證以及最終評(píng)級(jí)結(jié)果的文件歸檔等多重內(nèi)容。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以有效識(shí)別貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素按照調(diào)查打分法進(jìn)行定量分析，再對(duì)打分結(jié)果進(jìn)行排序。這樣可以量化分析各風(fēng)險(xiǎn)要素產(chǎn)生的影響，明確X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)各風(fēng)險(xiǎn)因素的重要程度，從而對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，可以為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。本次專家調(diào)查打分共邀請(qǐng)5位X銀行貿(mào)易融資領(lǐng)域的專家，其中2位來自總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門、2位來自分行業(yè)務(wù)管理部門、1位來自經(jīng)營機(jī)構(gòu)。各專家均為獨(dú)立打分，對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的各風(fēng)險(xiǎn)因素按照合計(jì)10分的分值打分，再將專家打分結(jié)果進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算，所得到的數(shù)值即為該風(fēng)險(xiǎn)在X銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中的權(quán)重。計(jì)算公式如下：i=1,2,1...n其中S為專家打分分值，C為風(fēng)險(xiǎn)因素的加權(quán)平均得分。專家打分結(jié)果見下表1.4，各風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)平均分值詳見表1.5：表1.4X銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)專家打分結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)因素專家1專家2專家3專家4專家5信用風(fēng)險(xiǎn)53234市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)22131操作風(fēng)險(xiǎn)13323國家風(fēng)險(xiǎn)11211政治風(fēng)險(xiǎn)11211表1.5X銀行貿(mào)易融資各風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)平均分值風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)平均得分信用風(fēng)險(xiǎn)1.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.8操作風(fēng)險(xiǎn)2.4國家風(fēng)險(xiǎn)1.2政治風(fēng)險(xiǎn)1.2由此可見，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)最重要的風(fēng)險(xiǎn)因素為信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)，在后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)將該兩類風(fēng)險(xiǎn)做為重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。1.3.3X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量現(xiàn)狀第一，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量。X銀行主要通過設(shè)置關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的方式，對(duì)其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期測(cè)量。第二，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量。對(duì)于X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所可能面臨的交易型風(fēng)險(xiǎn)，X銀行主要是通過敏感性測(cè)量、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值測(cè)量等方式進(jìn)行測(cè)量；而針對(duì)于非交易型市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，X銀行主要是通過不同的業(yè)務(wù)、不同的產(chǎn)品、不同的區(qū)域、不同的幣種以及各類產(chǎn)品組合等多個(gè)不同維度來進(jìn)行市場(chǎng)利率和貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算。第三，X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量。X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)單一貿(mào)易交易型企業(yè)進(jìn)行主體信用風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量，其主要依靠定性指標(biāo)與定量財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合的方式；而針對(duì)組合產(chǎn)品進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量，則主要依靠貸款到期收回情況以及貸款集中程度等相關(guān)指標(biāo)。1.3.4X銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制，X銀行根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率以及造成的影響程度的不同，而采用不同程度的操作風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。對(duì)于頻率高發(fā)，可能損失較大類別的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)臉，X銀行要求釆取及時(shí)退出或者避免進(jìn)入的整體策略；對(duì)于頻率較高，但可能損失較低類別的操作風(fēng)險(xiǎn)，X銀行則要求采用強(qiáng)化內(nèi)部控制的整體對(duì)策；對(duì)于頻率較低，但可能損失較高類別的操作風(fēng)險(xiǎn)，或者其他無法規(guī)避的操作風(fēng)臉，X銀行則采取整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的積極對(duì)策；而對(duì)于頻率極低，且可能造成的損失也很低類別的操作風(fēng)險(xiǎn)，則可以暫時(shí)忽略不計(jì)。針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，X銀行通過定期檢查和報(bào)告市場(chǎng)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)情況，并要求對(duì)重大經(jīng)營損失實(shí)時(shí)進(jìn)行報(bào)告，提前形成應(yīng)急處理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方案等多種措施，從而減少貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可能造成的損失。針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，X銀行根據(jù)其自身的發(fā)展?fàn)顩r，將信用風(fēng)險(xiǎn)的管控始終貫穿于貿(mào)易融資授信業(yè)務(wù)開辦前后的各個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中，其所采用的方法主要包括授信限額的管理、授信批準(zhǔn)的管理以及用信貸后的管理三大必要環(huán)節(jié)。X銀行Q分行的授信風(fēng)險(xiǎn)管控主要由分行信用審查部和分行風(fēng)險(xiǎn)管理部聯(lián)合組成，其共同負(fù)責(zé)對(duì)貿(mào)易融資授信業(yè)務(wù)的總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。1.4X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題1.4.1缺乏整體風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄第一，X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用審查部的審查人員存在著較為明顯的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)欠缺的現(xiàn)狀。首先，X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用審查部的審查人員對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏足夠的全面了解，全部門僅僅只有那么個(gè)別人員具備貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)際操作工作經(jīng)歷，這就造成很多審查人員在日常業(yè)務(wù)操作過程中自己既不了解，也不進(jìn)行事前業(yè)務(wù)咨詢，而擅自將貨權(quán)憑證當(dāng)作放款憑證的錯(cuò)誤發(fā)生。X銀行Q分行還存在個(gè)別業(yè)務(wù)人員在自身缺乏對(duì)商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)知識(shí)全面了解的同時(shí)，思想上還不夠重視商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重要性的錯(cuò)誤，這就導(dǎo)致其在各類業(yè)務(wù)操作過程中錯(cuò)誤頻發(fā)的現(xiàn)象極為嚴(yán)重。如在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)日常實(shí)際操作過程中，個(gè)別業(yè)務(wù)操作人員在業(yè)務(wù)開辦環(huán)節(jié)未嚴(yán)格按照總分行關(guān)于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)需要落實(shí)封閉回款的的要求進(jìn)行基本操作、未對(duì)貿(mào)易交易型企業(yè)的貿(mào)易背景真實(shí)性進(jìn)行仔細(xì)核實(shí)、未及時(shí)發(fā)現(xiàn)貿(mào)易交易型企業(yè)所出具的業(yè)務(wù)資料相互之間具有瑕疵，甚至存在較為明顯的矛盾，而這些都證明其存在欺詐的可能性。按照X銀行Q分行的相關(guān)規(guī)定，融資企業(yè)都在本行留存有預(yù)留印鑒，而當(dāng)對(duì)公客戶經(jīng)理以及后續(xù)的審查審批人員未嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程操作，在有條件進(jìn)行核實(shí)驗(yàn)證的情況下卻未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，這就很可能會(huì)產(chǎn)生單據(jù)造假行為，并最終導(dǎo)致商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資資金的損失。而這些情況恰恰揭示出了X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理不到位以及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)欠缺的現(xiàn)狀。第二，X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)公客戶經(jīng)理自身也對(duì)貿(mào)易結(jié)算的了解就不夠充分，全行也缺乏足夠?qū)I(yè)的業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)以及訓(xùn)練途徑，這就導(dǎo)致整個(gè)經(jīng)營團(tuán)隊(duì)在面對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)其識(shí)別能力和防御能力方面較差。如果X銀行Q分行一直長(zhǎng)期處于這種狀態(tài)的話，其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度將會(huì)變的很大。在日常實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中，市場(chǎng)利率變化以及貨幣匯率的變化對(duì)貿(mào)易交易型企業(yè)產(chǎn)生的影響會(huì)很大，商業(yè)銀行對(duì)公客戶經(jīng)理如果缺乏足夠的有關(guān)專業(yè)知識(shí)的話，其就不能夠及時(shí)有效的對(duì)市場(chǎng)利率以及貨幣匯率產(chǎn)生的變化進(jìn)行有針對(duì)性的分析、判斷。這就造成其不能夠?qū)Q(mào)易融資業(yè)務(wù)融資企業(yè)的外部經(jīng)營環(huán)境進(jìn)行合理、準(zhǔn)確以及精準(zhǔn)的還款能力分析，就不能夠準(zhǔn)確的去把握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)情況。當(dāng)在外部環(huán)境增加了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)的情況下，商業(yè)銀行自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)就很有可能會(huì)暴發(fā)。與此同時(shí)，如果X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)公客戶經(jīng)理自身不能夠?qū)Q(mào)易融資業(yè)務(wù)融資企業(yè)進(jìn)行全面而準(zhǔn)確的還款能力分析的話，其也就無法準(zhǔn)確地把握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的真實(shí)需求，這在很大程度上也屬于一種潛在業(yè)務(wù)的流失。1.4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估較為滯后眾所周知，要想能夠更好的對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面合理的評(píng)估和度量，就必須有先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)手段做為支撐，只有這樣，商業(yè)銀行才有能力通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的幫助去做出更好的預(yù)警并有效防范。X銀行Q分行目前已逐漸意識(shí)到其自身對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理效果并不是很理想，也先后于近些年發(fā)布了一系列關(guān)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的操作要求和管理制度，但是受限于其整體上還不是很完善的制度建設(shè)，X銀行Q分行目前現(xiàn)有的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系建設(shè)在很大程度上仍僅僅是流于形式，整體貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段仍較為落后，這就使得其整個(gè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程在執(zhí)行中仍缺乏對(duì)應(yīng)的規(guī)范，因此并未能完全起到其評(píng)估并度量風(fēng)險(xiǎn)的作用，未能充分發(fā)揮貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)有的作用。比如說，在分行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作方案擬定過程中，針對(duì)應(yīng)收賬款確權(quán)等環(huán)節(jié)只是說明了所需要的單據(jù)，但卻并未對(duì)所需單據(jù)的獲取方式、印鑒如何核驗(yàn)等細(xì)節(jié)進(jìn)行明確詳細(xì)的規(guī)定；與此同時(shí)，分行信用審查部個(gè)別信用審查審批人員在審核業(yè)務(wù)時(shí)僅僅是關(guān)注于審查貿(mào)易交易型企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況以及業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，僅僅是偏重于貸前的調(diào)查，而忽略了對(duì)貸后監(jiān)督檢查管理等環(huán)節(jié)的重視，或者直接在貸后的多數(shù)環(huán)節(jié)操作時(shí)僅僅是流于形式；除此之外，還有個(gè)別的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)工作人員由于希望快速的提升業(yè)務(wù)辦理效率，片面的只在乎貿(mào)易融資業(yè)務(wù)單筆所需的業(yè)務(wù)資料是否齊全，而并沒有按照相關(guān)要求去認(rèn)真的審核貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所需單據(jù)的合理性以及一致性；另外，個(gè)別貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的工作人員在操作某項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，片面的僅僅去審查單據(jù)的條款，反而忽略了對(duì)該客戶償債能力以及財(cái)務(wù)現(xiàn)狀進(jìn)行評(píng)估。這些都將成為X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)潛在的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。1.4.3缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制第一，要想及時(shí)發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)各個(gè)操作流程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，就必須對(duì)整個(gè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)流程擁有明確的規(guī)范，這一點(diǎn)X銀行Q分行還較為缺乏，這就很容易導(dǎo)致其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)工作人員在監(jiān)控整個(gè)業(yè)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)的過程中無法找到重點(diǎn)。第二，針對(duì)貿(mào)易交易類各行業(yè)以及市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀，X銀行Q分行缺乏總體上進(jìn)行分析和識(shí)別的機(jī)制。同時(shí)，針對(duì)貿(mào)易交易類各行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品創(chuàng)新、市場(chǎng)利率以及貨幣匯率的波動(dòng)走向等外部的經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，也缺乏足夠的調(diào)研、記錄以及更新機(jī)制。這就使得X銀行Q分行很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)即將發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，并很容易導(dǎo)致X銀行Q分行對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)顯得比較遲鈍。第三，要想對(duì)每一個(gè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的資產(chǎn)狀況、信用狀況等各類信息做到實(shí)時(shí)更新，就必須建立健全商業(yè)銀行自身的信息化管理系統(tǒng)，而X銀行Q分行由于缺乏對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的常態(tài)化管理，這就導(dǎo)致其在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面顯得機(jī)制較為落后。第四，X銀行Q分行對(duì)于其已辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還缺少存續(xù)期跟蹤機(jī)制，這就導(dǎo)致其對(duì)已辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在存續(xù)期出現(xiàn)的后續(xù)隱患無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)并掌握。1.4.4風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)較為薄弱第一，X銀行Q分行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和管理組織體系還不夠完善。X銀行Q分行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，目前還并沒有嚴(yán)格按照審批決定、操作執(zhí)行、系統(tǒng)管理以及監(jiān)督反饋等制度相互控制的原則去執(zhí)行，也并沒有合理的去設(shè)置貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)的組織機(jī)關(guān)。因此，為了更加有效的去防范貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，X銀行Q分行就需要在行內(nèi)設(shè)立一個(gè)專門的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批委員會(huì)，其主要職責(zé)是根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)各相關(guān)業(yè)務(wù)部門出具的初審意見，來對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)各個(gè)融資企業(yè)的資信情況以及財(cái)務(wù)能力進(jìn)行考查和評(píng)估，同時(shí)，X銀行Q分行再根據(jù)該分級(jí)審核結(jié)果來確定為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資企業(yè)核定貿(mào)易融資專項(xiàng)授信額度以及確定融資期限。目前，X銀行Q分行采取的是傳統(tǒng)的不分離審貸的策略，即由分行交易銀行部單獨(dú)負(fù)責(zé)履行貿(mào)易融資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)宣傳推廣等職責(zé)，這使得行內(nèi)缺乏一定的有效內(nèi)部機(jī)制，同時(shí)也就意味著缺乏一定的有效內(nèi)部限制。雖然分級(jí)審核可以更有效的提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的辦理效率，從而縮短放款