商業(yè)保理管理制度（3篇）第一篇：商業(yè)保理業(yè)務(wù)通用管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司商業(yè)保理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)審慎經(jīng)營管理，保障業(yè)務(wù)合規(guī)有序開展，防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《商業(yè)保理企業(yè)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指公司作為保理人，與應(yīng)收賬款債權(quán)人（以下簡稱“賣方”）基于真實(shí)貿(mào)易背景簽訂保理合同，受讓其合法有效的應(yīng)收賬款，并為賣方提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收及壞賬擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)的業(yè)務(wù)行為。第三條公司開展保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則，妥善處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。第四條本制度適用于公司所有商業(yè)保理業(yè)務(wù)的開展、管理、監(jiān)督等活動(dòng)，公司各相關(guān)部門及業(yè)務(wù)人員均應(yīng)嚴(yán)格遵守。第二章業(yè)務(wù)范圍與分類第五條公司保理業(yè)務(wù)范圍包括：（一）應(yīng)收賬款催收：根據(jù)應(yīng)收賬款賬期，主動(dòng)或應(yīng)賣方要求，采取合法合規(guī)方式對(duì)債務(wù)人進(jìn)行催收；（二）應(yīng)收賬款管理：為賣方提供應(yīng)收賬款回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理；（三）壞賬擔(dān)保：在核定信用額度內(nèi)，對(duì)賣方無商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款提供約定的付款擔(dān)保；（四）保理融資：以應(yīng)收賬款合法、有效轉(zhuǎn)讓為前提的融資服務(wù)。第六條公司保理業(yè)務(wù)按以下標(biāo)準(zhǔn)分類：（一）按基礎(chǔ)交易地域分為國內(nèi)保理和國際保理：國內(nèi)保理指債權(quán)人和債務(wù)人均在境內(nèi)的保理業(yè)務(wù)；國際保理指債權(quán)人和債務(wù)人中至少有一方在境外的保理業(yè)務(wù)；（二）按追索權(quán)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理：有追索權(quán)保理指應(yīng)收賬款到期無法從債務(wù)人處收回時(shí)，公司可向賣方反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求賣方回購或歸還融資；無追索權(quán)保理指應(yīng)收賬款無商業(yè)糾紛情況下無法清償?shù)?，由公司承?dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn)；（三）按參與機(jī)構(gòu)數(shù)量分為單保理和雙保理：單保理指由公司單獨(dú)為買賣雙方提供保理服務(wù)；雙保理指由兩家保理機(jī)構(gòu)分別向買賣雙方提供保理服務(wù)。第三章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第七條公司設(shè)立保理業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審定保理業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)政策、風(fēng)險(xiǎn)限額等重大事項(xiàng)。第八條業(yè)務(wù)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)市場開發(fā)、客戶準(zhǔn)入初審、業(yè)務(wù)申請受理、基礎(chǔ)交易真實(shí)性核查、保理合同簽訂及保后管理等日常業(yè)務(wù)操作；第九條風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)：負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審查，監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和處置建議；第十條財(cái)務(wù)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)保理融資款項(xiàng)的發(fā)放與回收核算、費(fèi)用收取、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等財(cái)務(wù)管理工作；第十一條合規(guī)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)保理業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行審查與監(jiān)督，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，處理相關(guān)法律糾紛。第四章客戶準(zhǔn)入與業(yè)務(wù)審批第十二條賣方準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：（一）依法設(shè)立，具備合法經(jīng)營資格，信用狀況良好；（二）經(jīng)營狀況穩(wěn)定，具備持續(xù)經(jīng)營能力和還款能力（如有追索權(quán)保理）；（三）擁有真實(shí)、合法、有效的應(yīng)收賬款，且應(yīng)收賬款權(quán)屬清晰、無權(quán)利瑕疵；（四）符合公司規(guī)定的其他準(zhǔn)入條件。第十三條債務(wù)人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：（一）信用狀況良好，無重大違約記錄；（二）經(jīng)營穩(wěn)定，具備足額支付應(yīng)收賬款的能力；（三）符合公司對(duì)債務(wù)人信用評(píng)級(jí)的相關(guān)要求。第十四條業(yè)務(wù)審批流程：（一）客戶申請：賣方提交保理業(yè)務(wù)申請及相關(guān)證明材料；（二）初審：業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶資質(zhì)、基礎(chǔ)交易真實(shí)性、應(yīng)收賬款合法性等進(jìn)行初審；（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見；（四）審批：根據(jù)業(yè)務(wù)金額及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，按公司審批權(quán)限逐級(jí)審批；（五）合同簽訂：審批通過后，與賣方簽訂保理合同及相關(guān)法律文件。第五章業(yè)務(wù)操作規(guī)范第十五條應(yīng)收賬款審核：嚴(yán)格審核應(yīng)收賬款的真實(shí)性、合法性和可轉(zhuǎn)讓性，確認(rèn)基礎(chǔ)交易合同、發(fā)貨單、服務(wù)確認(rèn)單等證明材料完整有效，避免虛構(gòu)應(yīng)收賬款。第十六條保理融資管理：根據(jù)應(yīng)收賬款金額、賬期、債務(wù)人信用狀況等因素合理確定融資比例和融資期限，融資比例原則上不超過應(yīng)收賬款凈額的80%，融資期限不超過應(yīng)收賬款到期日加合理寬限期。第十七條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知：開展明保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向債務(wù)人發(fā)出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，明確表明保理人身份并附有必要憑證，確保債務(wù)人確認(rèn)知悉轉(zhuǎn)讓事宜；開展暗保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在保理合同中明確約定賣方的款項(xiàng)轉(zhuǎn)付義務(wù)及違約責(zé)任。第十八條保后管理：業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)賣方和債務(wù)人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及應(yīng)收賬款回收情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，建立保后管理臺(tái)賬，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第十九條公司建立健全保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面管控。第二十條信用風(fēng)險(xiǎn)控制：建立債務(wù)人信用評(píng)級(jí)體系，合理核定信用額度，定期對(duì)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行復(fù)核與調(diào)整；加強(qiáng)對(duì)賣方和債務(wù)人還款能力的動(dòng)態(tài)監(jiān)測，及時(shí)預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條操作風(fēng)險(xiǎn)控制：規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)崗位職責(zé)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作水平；建立業(yè)務(wù)操作監(jiān)督機(jī)制，防范因操作不當(dāng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條法律風(fēng)險(xiǎn)控制：加強(qiáng)合同管理，確保保理合同及相關(guān)法律文件合法有效；對(duì)業(yè)務(wù)開展過程中的法律問題進(jìn)行專業(yè)審查，防范法律糾紛。第七章監(jiān)督檢查與責(zé)任追究第二十三條合規(guī)部門和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)保理業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制有效性、操作規(guī)范性等情況，形成檢查報(bào)告。第二十四條對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)整改；對(duì)違反本制度規(guī)定，造成公司損失或不良影響的，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。第八章附則第二十五條本制度由公司合規(guī)部門負(fù)責(zé)解釋。第二十六條本制度未盡事宜，按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求執(zhí)行；若法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)修訂本制度。第二十七條本制度自發(fā)布之日起施行。第二篇：商業(yè)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度第一章總則第一條為有效識(shí)別、評(píng)估、控制和化解商業(yè)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立“預(yù)防優(yōu)先、分級(jí)處置、權(quán)責(zé)明確、合法合規(guī)”的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，保障公司資產(chǎn)安全和業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《商業(yè)保理企業(yè)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是指公司在開展保理業(yè)務(wù)過程中，因內(nèi)部管理缺陷、外部環(huán)境變化或交易對(duì)手違約等因素可能導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失的可能性，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等。第三條風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)貫穿保理業(yè)務(wù)全流程，堅(jiān)持審慎性、全面性、及時(shí)性和有效性原則。第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第四條信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：重點(diǎn)識(shí)別賣方和債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：（一）賣方：經(jīng)營狀況惡化、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常、履約能力不足、存在欺詐行為等；（二）債務(wù)人：信用評(píng)級(jí)下降、還款意愿不強(qiáng)、還款能力不足、涉及重大訴訟或仲裁等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，結(jié)合交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。第五條操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：重點(diǎn)識(shí)別業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括但不限于：（一）客戶準(zhǔn)入審核不嚴(yán)，導(dǎo)致不合格客戶進(jìn)入；（二）基礎(chǔ)交易真實(shí)性核查不到位，存在虛構(gòu)應(yīng)收賬款情況；（三）業(yè)務(wù)審批流程不規(guī)范，越權(quán)審批；（四）合同簽訂不規(guī)范，條款存在漏洞；（五）保后管理不到位，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。第六條法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：重點(diǎn)識(shí)別法律法規(guī)變化、合同糾紛、應(yīng)收賬款權(quán)屬爭議等法律風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：（一）基礎(chǔ)交易合同無效或可撤銷；（二）應(yīng)收賬款權(quán)屬不清晰，存在抵押、質(zhì)押或其他權(quán)利限制；（三）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知不規(guī)范，債務(wù)人提出抗辯；（四）法律法規(guī)及監(jiān)管政策變化對(duì)業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生不利影響。第七條市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：重點(diǎn)識(shí)別宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化、行業(yè)周期波動(dòng)、利率匯率變動(dòng)等對(duì)保理業(yè)務(wù)產(chǎn)生的影響，評(píng)估其可能導(dǎo)致的資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。第三章風(fēng)險(xiǎn)控制措施第八條信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（一）嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入：建立嚴(yán)格的賣方和債務(wù)人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行名單制管理，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶給予政策傾斜，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶嚴(yán)格限制合作；（二）合理核定信用額度：根據(jù)債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)和還款能力，合理核定信用額度，嚴(yán)格控制在額度內(nèi)開展業(yè)務(wù)；（三）加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測：定期對(duì)賣方和債務(wù)人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及信用狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，及時(shí)調(diào)整信用評(píng)級(jí)和信用額度；（四）風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，要求賣方提供抵押、質(zhì)押或第三方擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。第九條操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（一）規(guī)范業(yè)務(wù)流程：制定標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和崗位職責(zé)，確保業(yè)務(wù)操作有序進(jìn)行；（二）加強(qiáng)審核把關(guān)：嚴(yán)格審核客戶資質(zhì)、基礎(chǔ)交易真實(shí)性、應(yīng)收賬款合法性等，確保業(yè)務(wù)資料完整有效；（三）強(qiáng)化合同管理：制定標(biāo)準(zhǔn)化的保理合同文本，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，防范合同風(fēng)險(xiǎn)；（四）加強(qiáng)人員培訓(xùn)：定期對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。第十條法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（一）加強(qiáng)合規(guī)審查：所有保理業(yè)務(wù)合同及相關(guān)法律文件均需經(jīng)合規(guī)部門審查，確保合法合規(guī)；（二）規(guī)范應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓：嚴(yán)格按照法律規(guī)定辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)，確保轉(zhuǎn)讓通知合法有效，明確應(yīng)收賬款權(quán)屬；（三）建立法律糾紛應(yīng)對(duì)機(jī)制：對(duì)發(fā)生的法律糾紛，及時(shí)組織專業(yè)人員進(jìn)行處理，采取協(xié)商、仲裁或訴訟等方式維護(hù)公司權(quán)益；（四）跟蹤法律法規(guī)變化：及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)及監(jiān)管政策的變化，調(diào)整業(yè)務(wù)策略，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開展。第十一條市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施：（一）加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)研究，合理調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)和領(lǐng)域；（二）對(duì)涉及利率、匯率變動(dòng)的業(yè)務(wù)，合理運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具，降低市場風(fēng)險(xiǎn)影響。第四章風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)處置第十二條公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響范圍、損失金額等因素，將保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分為一般風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級(jí)：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致?lián)p失金額較小，影響范圍有限的風(fēng)險(xiǎn)；（二）較大風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致?lián)p失金額較大，對(duì)公司局部業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大影響的風(fēng)險(xiǎn)；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致?lián)p失金額巨大，嚴(yán)重影響公司經(jīng)營發(fā)展或引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。第十三條風(fēng)險(xiǎn)處置流程：（一）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)：業(yè)務(wù)部門在保后管理或日常業(yè)務(wù)操作中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到報(bào)告后，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，提出初步處置意見；（三）分級(jí)處置：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門牽頭處置，風(fēng)險(xiǎn)管理部門跟蹤監(jiān)督；較大風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，聯(lián)合業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門等制定處置方案，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施；重大風(fēng)險(xiǎn)由公司成立應(yīng)急處置小組，制定專項(xiàng)處置方案，報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施。第十四條風(fēng)險(xiǎn)處置措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型和等級(jí)，可采取以下處置措施：（一）預(yù)警提示：向交易對(duì)手發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，督促其采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)；（二）暫停業(yè)務(wù)：暫停向風(fēng)險(xiǎn)客戶發(fā)放新增融資，或暫停開展相關(guān)業(yè)務(wù)；（三）提前收回：要求賣方或債務(wù)人提前償還融資本息；（四）資產(chǎn)處置：處置抵押、質(zhì)押資產(chǎn)，彌補(bǔ)損失；（五）法律追償：通過仲裁、訴訟等法律途徑向交易對(duì)手追償；（六）其他必要的處置措施。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，重點(diǎn)監(jiān)測以下指標(biāo)：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：不良應(yīng)收賬款率、逾期應(yīng)收賬款率、客戶信用評(píng)級(jí)變動(dòng)情況等；（二）操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：業(yè)務(wù)操作差錯(cuò)率、合同審查合格率等；（三）法律風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：法律糾紛案件數(shù)量、涉案金額等；（四）市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)敞口、利率匯率變動(dòng)影響等。第十六條建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度：（一）日常報(bào)告：業(yè)務(wù)部門每周向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送保后管理情況，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)隱患；（二）定期報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門每月向公司管理層報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告，每季度報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)上報(bào)公司管理層，同時(shí)報(bào)送應(yīng)急處置建議。第六章附則第十七條本制度由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度未盡事宜，按照相關(guān)法律法規(guī)及公司其他管理制度執(zhí)行。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。第三篇：商業(yè)保理業(yè)務(wù)操作流程管理制度第一章總則第一條為規(guī)范商業(yè)保理業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)操作標(biāo)準(zhǔn)和要求，提高業(yè)務(wù)操作效率，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)合規(guī)有序開展，根據(jù)公司《商業(yè)保理業(yè)務(wù)通用管理制度》等相關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于公司國內(nèi)保理、國際保理、有追索權(quán)保理、無追索權(quán)保理等各類保理業(yè)務(wù)的操作流程管理。第三條業(yè)務(wù)操作應(yīng)遵循合法合規(guī)、真實(shí)有效、流程規(guī)范、權(quán)責(zé)明確的原則，確保每一筆業(yè)務(wù)都有跡可循、有據(jù)可查。第二章業(yè)務(wù)申請與受理第四條賣方申請保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向公司業(yè)務(wù)部門提交以下材料：（一）保理業(yè)務(wù)申請書，載明業(yè)務(wù)類型、融資金額、融資期限、應(yīng)收賬款信息等；（二）賣方主體資格證明文件，包括營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等；（三）基礎(chǔ)交易合同及相關(guān)證明材料，包括銷售合同、訂單、發(fā)貨單、服務(wù)確認(rèn)單等；（四）應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料，包括商業(yè)發(fā)票、應(yīng)收賬款明細(xì)表等；（五）賣方和債務(wù)人的財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告等；（六）公司要求提供的其他材料。第五條業(yè)務(wù)部門對(duì)賣方提交的申請材料進(jìn)行初步審核，審核內(nèi)容包括：（一）申請材料是否完整、真實(shí)、有效；（二）賣方是否符合公司客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；（三）基礎(chǔ)交易是否真實(shí)存在，應(yīng)收賬款是否合法、有效、可轉(zhuǎn)讓。審核通過的，予以受理并登記；審核不通過的，退回申請材料并說明理由。第三章盡職調(diào)查第六條業(yè)務(wù)部門受理申請后，應(yīng)開展盡職調(diào)查工作，重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：（一）賣方調(diào)查：核實(shí)賣方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、履約能力、信用狀況等，確認(rèn)其是否具備相應(yīng)的還款能力（如有追索權(quán)保理）；（二）債務(wù)人調(diào)查：核實(shí)債務(wù)人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、還款能力和還款意愿等；（三）基礎(chǔ)交易調(diào)查：通過實(shí)地走訪、核查合同原件、物流單據(jù)、資金流水等方式，確認(rèn)基礎(chǔ)交易的真實(shí)性、合法性和有效性；（四）應(yīng)收賬款調(diào)查：核實(shí)應(yīng)收賬款的金額、賬期、付款方式等信息，確認(rèn)應(yīng)收賬款權(quán)屬清晰，無抵押、質(zhì)押、查封等權(quán)利限制。第七條業(yè)務(wù)部門完成盡職調(diào)查后，撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，提出初步業(yè)務(wù)方案，包括融資比例、融資期限、利率、費(fèi)用等，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查。第四章風(fēng)險(xiǎn)審查與審批第八條風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的盡職調(diào)查報(bào)告、初步業(yè)務(wù)方案等材料進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：（一）盡職調(diào)查是否充分、全面；（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是否可控，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否合理；（三）業(yè)務(wù)方案是否符合公司業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查后，出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見，連同相關(guān)材料一并提交審批機(jī)構(gòu)審批。第九條審批機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等情況，按公司審批權(quán)限進(jìn)行審批：（一）小額業(yè)務(wù)由部門負(fù)責(zé)人審批；（二）中等金額業(yè)務(wù)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；（三）大額業(yè)務(wù)或高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)由公司決策機(jī)構(gòu)審批。審批通過的，進(jìn)入合同簽訂環(huán)節(jié)；審批未通過的，由業(yè)務(wù)部門通知賣方并說明理由。第五章合同簽訂與融資發(fā)放第十條審批通過后，業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與賣方簽訂保理合同及相關(guān)法律文件。合同條款應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、融資發(fā)放、費(fèi)用收取、賬款回收、追索權(quán)行使等核心內(nèi)容。第十一條開展明保理業(yè)務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向債務(wù)人發(fā)出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知，取得債務(wù)人的確認(rèn)回執(zhí)；開展暗保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)在保理合同中明確約定賣方的款項(xiàng)轉(zhuǎn)付義務(wù)及違約責(zé)任。第十二條合同