標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)審批流程模板一、適用范圍與對(duì)象二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）費(fèi)用發(fā)生前：申請(qǐng)與備案事前申請(qǐng)（可選）：?jiǎn)喂P支出預(yù)計(jì)超過(guò)5000元或涉及大額采購(gòu)、跨地區(qū)業(yè)務(wù)時(shí)，申請(qǐng)人需提前填寫(xiě)《大額支出事前申請(qǐng)表》，說(shuō)明支出事由、預(yù)算金額、用途明細(xì)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，備案后方可執(zhí)行。票據(jù)準(zhǔn)備：費(fèi)用發(fā)生時(shí)，應(yīng)取得合法合規(guī)的費(fèi)用憑證（如合規(guī)收據(jù)、行程單等），憑證需注明支出日期、具體事由、金額、收款方信息，并保證票據(jù)清晰、無(wú)涂改。涉及多人共同消費(fèi)的，需注明參與人員及各自承擔(dān)份額。（二）報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)：提交材料填寫(xiě)申請(qǐng)單：申請(qǐng)人登錄公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)或使用標(biāo)準(zhǔn)化電子表單，完整填寫(xiě)《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單》，內(nèi)容包括：個(gè)人基礎(chǔ)信息：姓名*、所屬部門(mén)、員工編號(hào)；費(fèi)用基本信息：報(bào)銷(xiāo)周期（如2024年X月X日至X月X日）、費(fèi)用類(lèi)別（辦公費(fèi)/差旅費(fèi)/招待費(fèi)等）、總金額；費(fèi)用明細(xì)：逐筆列明每筆支出的日期、事由、金額、對(duì)應(yīng)的票據(jù)號(hào)（如發(fā)票號(hào)碼后四位）；附件清單：注明所附票據(jù)數(shù)量（如“票據(jù)5張”）及其他證明材料（如會(huì)議通知、出差審批單等）。整理附件：將《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單》與費(fèi)用憑證、證明材料按順序整理，紙質(zhì)版需在每張票據(jù)右上角注明“報(bào)銷(xiāo)單編號(hào)”，電子版需掃描PDF文件（保證清晰可讀），與申請(qǐng)單一并提交。（三）部門(mén)審核：初步把關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：申請(qǐng)人將紙質(zhì)版申請(qǐng)單及附件提交至部門(mén)負(fù)責(zé)人，部門(mén)負(fù)責(zé)人需在2個(gè)工作日內(nèi)完成審核，重點(diǎn)關(guān)注：費(fèi)用是否與部門(mén)預(yù)算匹配，是否符合業(yè)務(wù)必要性；報(bào)銷(xiāo)事由是否真實(shí)、合理，是否存在超標(biāo)準(zhǔn)支出（如差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)限額等）；附件材料是否完整、票據(jù)是否合規(guī)。審核結(jié)果處理：審核通過(guò)后，部門(mén)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)單“部門(mén)審核意見(jiàn)”欄簽字確認(rèn)；若存在不合規(guī)事項(xiàng)，需注明修改意見(jiàn)并退回申請(qǐng)人補(bǔ)充完善。（四）財(cái)務(wù)復(fù)核：合規(guī)審查財(cái)務(wù)部門(mén)接收：申請(qǐng)人持部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后的申請(qǐng)單及附件，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)窗口（或通過(guò)系統(tǒng)電子版）。財(cái)務(wù)合規(guī)審核：財(cái)務(wù)人員在1個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，重點(diǎn)檢查：票據(jù)真實(shí)性（如印章是否清晰、是否在有效期內(nèi)）、合法性（如是否存在虛假票據(jù)）；報(bào)銷(xiāo)金額計(jì)算是否準(zhǔn)確（如匯總金額與明細(xì)是否一致、稅費(fèi)扣除是否正確）；費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司規(guī)定（如差旅補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)審批權(quán)限等）；申請(qǐng)單填寫(xiě)是否完整、附件是否齊全。復(fù)核結(jié)果反饋：審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)人員在申請(qǐng)單“財(cái)務(wù)復(fù)核意見(jiàn)”欄簽字并錄入系統(tǒng)；若存在問(wèn)題，注明退回原因（如“票據(jù)金額涂改，請(qǐng)重新提供”），通知申請(qǐng)人整改。（五）分級(jí)審批：權(quán)限管理根據(jù)費(fèi)用金額及類(lèi)別，實(shí)行分級(jí)審批制度：小額報(bào)銷(xiāo)（金額≤5000元）：由財(cái)務(wù)復(fù)核后，報(bào)分管該部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)審批，審批時(shí)限為1個(gè)工作日；大額報(bào)銷(xiāo)（5000元＜金額≤20000元）：需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)總經(jīng)理審批，審批時(shí)限為2個(gè)工作日；特大額報(bào)銷(xiāo)（金額＞20000元）：經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批后，需提交總經(jīng)理辦公會(huì)集體審議，審批時(shí)限為3個(gè)工作日。審批領(lǐng)導(dǎo)需在申請(qǐng)單“審批意見(jiàn)”欄明確簽署“同意”或“不同意”的明確意見(jiàn)，并簽字確認(rèn)。（六）支付與歸檔費(fèi)用支付：審批完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批通過(guò)的單據(jù)，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬或備用金方式支付報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)。選擇銀行轉(zhuǎn)賬的，需申請(qǐng)人提供準(zhǔn)確的收款賬戶信息（戶名、開(kāi)戶行、賬號(hào)）；選擇備用金的，按公司規(guī)定額度發(fā)放。資料歸檔：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)審批通過(guò)后的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單、票據(jù)、審批意見(jiàn)等資料進(jìn)行分類(lèi)編號(hào)，存入電子檔案系統(tǒng)，紙質(zhì)版資料按月整理歸檔，保存期限不少于5年。三、報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單模板財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單基本信息申請(qǐng)人姓名*所屬部門(mén)員工編號(hào)報(bào)銷(xiāo)周期年月日至年月日費(fèi)用類(lèi)別□辦公費(fèi)□差旅費(fèi)□招待費(fèi)□培訓(xùn)費(fèi)□其他________報(bào)銷(xiāo)總金額（大寫(xiě)）報(bào)銷(xiāo)總金額（小寫(xiě)）￥費(fèi)用明細(xì)日期事由簡(jiǎn)述金額（元）對(duì)應(yīng)票據(jù)號(hào)備注123………………附件清單數(shù)量合規(guī)票據(jù)張證明材料（如出差審批單、會(huì)議通知等）份審核審批流程簽字日期意見(jiàn)申請(qǐng)人簽字部門(mén)負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)復(fù)核分管領(lǐng)導(dǎo)審批總經(jīng)理審批（如需）四、執(zhí)行關(guān)鍵要點(diǎn)（一）票據(jù)管理要求所有報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須為合法合規(guī)的原始憑證，禁止使用復(fù)印件、過(guò)期票據(jù)或無(wú)公章票據(jù)；票據(jù)內(nèi)容需與實(shí)際業(yè)務(wù)一致，如購(gòu)買(mǎi)辦公用品需注明具體品名、數(shù)量，避免籠統(tǒng)填寫(xiě)“一批”“若干”；涉及預(yù)支款項(xiàng)的報(bào)銷(xiāo)，需在費(fèi)用發(fā)生后15日內(nèi)完成沖銷(xiāo)，逾期未沖銷(xiāo)的將從當(dāng)月工資中抵扣。（二）時(shí)限管理申請(qǐng)人需在費(fèi)用發(fā)生后的30日內(nèi)提交報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，逾期未提交的需提交書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可受理；各環(huán)節(jié)審核人需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審批，無(wú)正當(dāng)理由逾期未處理的，將納入部門(mén)績(jī)效考核。（三）特殊情況處理緊急支出（如突發(fā)維修、臨時(shí)采購(gòu)）無(wú)法提前申請(qǐng)的，需在費(fèi)用發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)口頭向部門(mén)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)備，并在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)；票據(jù)遺失需提交書(shū)面說(shuō)明（經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字），并附2名以上同事的證明材料，經(jīng)總經(jīng)理審批后，可按金額的50%-80%報(bào)銷(xiāo)（單張票據(jù)遺失超過(guò)5000