2026年反洗錢知識競賽考試題庫(含答案)單選題1.2026年1月1日起，中國人民銀行對義務(wù)機構(gòu)開展反洗錢分類評級，評級結(jié)果分為五類，其中“B類”表示：A.反洗錢內(nèi)控體系健全，低風(fēng)險B.反洗錢內(nèi)控體系基本健全，中低風(fēng)險C.反洗錢內(nèi)控體系存在明顯缺陷，中風(fēng)險D.反洗錢內(nèi)控體系嚴(yán)重缺失，高風(fēng)險答案：B2.根據(jù)《反洗錢法（2025修訂稿）》，對“受益所有人”追溯的最高層級為：A.自然人B.法人C.信托計劃D.合伙企業(yè)答案：A3.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對跨境代理行客戶開展盡調(diào)，必須額外收集的字段是：A.客戶納稅識別號B.客戶最終控股股東的國籍C.客戶SWIFTGPI唯一標(biāo)識D.客戶ESG評級答案：C4.對私客戶當(dāng)日單筆現(xiàn)金交易達到人民幣多少元時，金融機構(gòu)必須報送大額交易報告？A.5萬元B.10萬元C.20萬元D.50萬元答案：A5.2026版《金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估指引》要求，自評估周期最長不得超過：A.6個月B.12個月C.18個月D.24個月答案：B6.對于“政要人士”（PEP）的識別，下列哪項屬于“國際組織重要公職人員”？A.某國卸任大使B.某省現(xiàn)任政協(xié)副主席C.某多邊開發(fā)銀行副行長D.某央企董事長答案：C7.2026年7月后，義務(wù)機構(gòu)若采用“分布式盡調(diào)”模式，對同一客戶的多地分支行盡調(diào)結(jié)果合并時限為：A.3個工作日B.5個工作日C.7個工作日D.10個工作日答案：B8.根據(jù)《反洗錢行政處罰裁量基準(zhǔn)（2026版）》，對“未按規(guī)定保存客戶身份資料”的罰款起罰點為：A.10萬元B.20萬元C.30萬元D.50萬元答案：B9.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“虛擬貨幣兌換服務(wù)提供商”客戶，應(yīng)將其風(fēng)險等級初評為：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中風(fēng)險D.高風(fēng)險答案：D10.對公客戶存續(xù)期間，若其股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變更且新增受益所有人持股超過多少比例，應(yīng)重新識別客戶身份？A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D11.2026年反洗錢現(xiàn)場檢查中，檢查組對金融機構(gòu)采取“即時封存”措施的最長時限為：A.24小時B.48小時C.72小時D.7日答案：C12.義務(wù)機構(gòu)在開展可疑交易監(jiān)測時，對“拆分交易”模型的閾值設(shè)定應(yīng)：A.統(tǒng)一采用行業(yè)平均值B.根據(jù)本機構(gòu)歷史數(shù)據(jù)動態(tài)調(diào)整C.由人民銀行統(tǒng)一發(fā)布D.無需設(shè)置閾值，全部人工判斷答案：B13.2026年起，對“自貿(mào)區(qū)FT賬戶”客戶的大額交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)：A.與境內(nèi)普通賬戶一致B.折半計算C.翻倍計算D.由各自貿(mào)區(qū)自行設(shè)定答案：A14.對于“貿(mào)易融資”類可疑交易報告，義務(wù)機構(gòu)必須在發(fā)現(xiàn)后最遲幾個工作日內(nèi)報送？A.2B.3C.5D.7答案：B15.2026年反洗錢合規(guī)科技輸出服務(wù)提供商須向人民銀行備案，備案有效期為：A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C16.義務(wù)機構(gòu)對“慈善組織”客戶開展盡調(diào)時，必須額外關(guān)注的字段是：A.法定代表人出生日期B.實際受益人口規(guī)模C.境外捐贈資金來源占比D.組織章程是否提及反洗錢答案：C17.2026年修訂的《反洗錢法》將“特定非金融機構(gòu)”擴展至：A.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)B.貴金屬交易所C.律師事務(wù)所D.以上全部答案：D18.對“離岸基金”客戶，義務(wù)機構(gòu)必須獲取其：A.基金經(jīng)理的征信報告B.基金招募說明書中關(guān)于反洗錢條款C.最近三年審計報告D.基金托管人反洗錢評級答案：B19.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“第三方支付機構(gòu)”客戶開展盡調(diào)，必須核驗其：A.支付業(yè)務(wù)許可證是否被注銷B.是否加入網(wǎng)聯(lián)清算C.是否具備ISO27001認(rèn)證D.是否完成數(shù)據(jù)出境安全評估答案：A20.反洗錢內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)重大缺陷，應(yīng)在幾個工作日內(nèi)向董事會報告？A.3B.5C.7D.10答案：B21.2026年反洗錢行政處罰信息應(yīng)在人民銀行網(wǎng)站公示的最短時限為：A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C22.對“跨境匯款”業(yè)務(wù)，義務(wù)機構(gòu)必須采集的字段不包括：A.收款人賬號B.收款人常住國家C.匯款用途詳細(xì)描述D.收款人電子郵箱答案：D23.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“個體工商戶”客戶，若其交易對手集中在境外博彩商戶，應(yīng)將其風(fēng)險等級調(diào)整為：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中風(fēng)險D.高風(fēng)險答案：D24.對“自貿(mào)區(qū)賬戶”與“境外賬戶”之間的人民幣劃轉(zhuǎn)，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)：A.視為境內(nèi)交易，不報送大額B.視為跨境交易，報送大額C.僅報送可疑D.無需報送任何報告答案：B25.2026年反洗錢現(xiàn)場檢查中，被檢查機構(gòu)享有陳述申辯權(quán)的時限為收到處罰告知書后：A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B26.義務(wù)機構(gòu)對“預(yù)付卡發(fā)行機構(gòu)”客戶，應(yīng)重點關(guān)注的交易特征是：A.大額購卡后立即退款B.小額多筆購卡后合并退卡C.購卡后通過線上通道消費D.購卡后贈送他人答案：A27.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“離岸信托”客戶，必須識別其：A.信托成立地稅率B.信托保護人國籍C.信托受托人反洗錢評級D.信托設(shè)立目的答案：B28.對“電商平臺”客戶，若其90天內(nèi)跨境收款占比超過50%，應(yīng)將其風(fēng)險等級初評為：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中風(fēng)險D.高風(fēng)險答案：C29.2026年反洗錢法將“臨時凍結(jié)”措施的最長期限延長至：A.24小時B.48小時C.72小時D.96小時答案：D30.義務(wù)機構(gòu)對“虛擬貨幣礦場”客戶，應(yīng)將其列為：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中風(fēng)險D.高風(fēng)險答案：D31.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“跨境支付公司”客戶，必須額外收集的字段是：A.公司估值B.公司風(fēng)控人員數(shù)量C.公司是否獲得境外支付牌照D.公司是否采用API模式答案：C32.對“跨境電商平臺”客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)定期核查其：A.平臺賣家退店率B.平臺買家復(fù)購率C.平臺跨境資金回流路徑D.平臺物流時效答案：C33.2026年反洗錢行政處罰中，對“直接責(zé)任人員”罰款上限提高至：A.10萬元B.20萬元C.30萬元D.50萬元答案：D34.義務(wù)機構(gòu)對“藝術(shù)品拍賣行”客戶，應(yīng)重點關(guān)注其：A.拍賣品作者國籍B.拍賣品成交溢價率C.買受人是否使用現(xiàn)金D.拍賣師從業(yè)年限答案：C35.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“離岸公司”客戶，必須獲取其：A.公司秘書聯(lián)系方式B.公司注冊代理人反洗錢承諾函C.公司最近三年納稅記錄D.公司董事出生日期答案：B36.對“跨境匯款”業(yè)務(wù)，若收款人常駐國家為“高風(fēng)險國家”，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)：A.拒絕交易B.提高盡調(diào)等級并加強監(jiān)測C.僅報送大額D.無需額外措施答案：B37.2026年反洗錢法規(guī)定，義務(wù)機構(gòu)未設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，對機構(gòu)罰款起點為：A.50萬元B.100萬元C.200萬元D.500萬元答案：B38.對“離岸基金”客戶，若其申購資金來源于“殼公司”，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)：A.接受交易并備注B.拒絕交易并報送可疑C.降低客戶等級D.僅電話核實答案：B39.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“第三方支付機構(gòu)”客戶，必須核驗其：A.是否接入央行征信B.是否具備等保三級C.是否完成數(shù)據(jù)出境評估D.是否獲得支付業(yè)務(wù)許可答案：D40.對“虛擬貨幣交易所”客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)將其列為：A.低風(fēng)險B.中低風(fēng)險C.中風(fēng)險D.高風(fēng)險答案：D多選題41.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“政要人士”客戶加強盡調(diào)，應(yīng)至少獲?。篈.財富來源證明B.近親屬名單C.公開負(fù)面輿情D.境外資產(chǎn)分布答案：A、B、C42.下列哪些交易必須報送可疑交易報告？A.客戶短期內(nèi)分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，且用途不明B.客戶頻繁跨境匯款至同一收款人，金額接近大額標(biāo)準(zhǔn)C.客戶使用同一IP登錄多個賬戶操作D.客戶購買理財產(chǎn)品后提前贖回并立即跨境匯款答案：A、B、D43.2026年反洗錢現(xiàn)場檢查中，檢查組可采取的取證方式包括：A.復(fù)制電子數(shù)據(jù)B.封存紙質(zhì)憑證C.詢問相關(guān)人員D.凍結(jié)客戶賬戶答案：A、B、C44.義務(wù)機構(gòu)對“離岸信托”客戶，應(yīng)識別的主體包括：A.委托人B.受托人C.保護人D.受益人答案：A、B、C、D45.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“跨境支付公司”客戶，應(yīng)重點監(jiān)測：A.收款人集中度B.匯款用途一致性C.退款比例異常D.跨境資金回流路徑答案：A、B、C、D46.對“虛擬貨幣礦場”客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)關(guān)注：A.電費繳納方式B.礦機采購資金來源C.挖礦收益去向D.礦場股權(quán)結(jié)構(gòu)答案：A、B、C、D47.2026年反洗錢法規(guī)定，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)建立的制度包括：A.客戶身份識別制度B.大額交易報告制度C.可疑交易報告制度D.客戶評級調(diào)整制度答案：A、B、C、D48.對“藝術(shù)品拍賣行”客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)核查：A.拍賣品來源合法性B.買受人資金來源C.拍賣行傭金比例D.拍賣行是否接受現(xiàn)金答案：A、B、D49.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“跨境電商”客戶，應(yīng)定期核查：A.平臺賣家退店率B.平臺跨境資金回流路徑C.平臺物流時效D.平臺退款率答案：A、B、D50.對“離岸公司”客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)獲取：A.公司注冊證書B.公司章程C.董事名冊D.注冊代理人承諾函答案：A、B、C、D判斷題51.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“政要人士”客戶，若其卸任超過三年，可不再視為高風(fēng)險。答案：錯誤52.對“虛擬貨幣交易所”客戶，義務(wù)機構(gòu)可將其風(fēng)險等級初評為中風(fēng)險。答案：錯誤53.2026年反洗錢法規(guī)定，義務(wù)機構(gòu)未設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，可對直接責(zé)任人罰款50萬元。答案：正確54.對“跨境匯款”業(yè)務(wù)，若收款人常駐國家為高風(fēng)險國家，義務(wù)機構(gòu)必須拒絕交易。答案：錯誤55.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“離岸信托”客戶，只需識別委托人即可。答案：錯誤56.對“藝術(shù)品拍賣行”客戶，若買受人使用現(xiàn)金支付，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)報送可疑交易報告。答案：正確57.2026年反洗錢現(xiàn)場檢查中，檢查組可凍結(jié)客戶賬戶。答案：錯誤58.義務(wù)機構(gòu)對“虛擬貨幣礦場”客戶，應(yīng)將其列為高風(fēng)險。答案：正確59.2026年起，義務(wù)機構(gòu)對“跨境電商”客戶，若其90天內(nèi)跨境收款占比超過30%，應(yīng)將其風(fēng)險等級初評為中風(fēng)險。答案：錯誤60.對“離岸公司”客戶，義務(wù)機構(gòu)必須獲取注冊代理人反洗錢承諾函。答案：正確簡答題61.簡述2026年反洗錢法對“受益所有人”識別的新要求。答案：必須追溯至最終自然人，涵蓋信托、基金、離岸架構(gòu)；新增“保護人”“實際控制人”概念；對境外主體須獲取注冊代理人承諾函；股權(quán)或控制權(quán)超過25%即需識別；信息變更后30日內(nèi)更新。62.說明義務(wù)機構(gòu)對“虛擬貨幣交易所”客戶開展盡調(diào)的四項核心措施。答案：核驗境外牌照有效性；獲取交易所反洗錢政策文本；識別實際控制人及受益所有人；監(jiān)測鏈上資金流向；設(shè)置交易限額與強化持續(xù)監(jiān)測；發(fā)現(xiàn)可疑立即報送并暫停服務(wù)。63.闡述2026年反洗錢行政處罰裁量基準(zhǔn)對“未按規(guī)定保存客戶