華夏中證綠色電力交易型開放式指數(shù)

證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金

托管協(xié)議

基金管理人：華夏基金管理有限公司

基金托管人：中信銀行股份有限公司

目錄

一、托管協(xié)議當事人..........................................錯誤!未定義書簽。

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋.......................錯誤!未定義書簽。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.................錯誤!未定義書簽。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.......................錯誤!未定義書簽。

五、基金財產(chǎn)的保管..........................................錯誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行..................................錯誤!未定義書簽。

七、交易及清算交收安排......................................錯誤!未定義書簽。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..............................錯誤!未定義書簽。

九、基金收益分配............................................錯誤!未定義書簽。

十、基金信息披露............................................錯誤!未定義書簽。

十一、基金費用...............................................錯誤!未定義書簽。

十二、基金份額持有人名冊的保管..............................錯誤!未定義書簽。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存................................錯誤!未定義書簽。

十四、基金托管人和基金管理人的更換.........................錯誤!未定義書簽。

十五、禁止行為...............................................錯誤!未定義書簽。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.................錯誤!未定義書簽。

十七、違約責任和責任劃分....................................錯誤!未定義書簽。

十八、適用法律與爭議解決方式................................錯誤!未定義書簽。

十九、托管協(xié)議的效力........................................錯誤!未定義書簽。

二十、托管協(xié)議的簽訂........................................錯誤!未定義書簽。

鑒于華夏基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公

司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；

鑒于中信銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相

關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力：

鑒于華夏基金管理有限公司擬擔任華夏中證綠色電力交易型開放式指數(shù)證券投資基金

發(fā)起式聯(lián)接基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任華夏中證綠色電力交易型開

放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金托管人；

為明確華夏中證綠色甩力交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金管理人

和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。

一、托管協(xié)議當事人

（一）某金管理人（或簡稱“管理人”）

名稱：華夏基金管理有限公司

住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院

辦公地址：泰大廈B座8層

法定代表人：楊明輝

成立時間：1998年4月9日

批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會

批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［I998JI6號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：2.38億元人民幣

經(jīng)營范圍：1、基金募集；2、基金銷售；3、資產(chǎn)管理；4、從事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)

務(wù)；5、中國證監(jiān)會核準的其他業(yè)務(wù)

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（-）基金托管人（或簡稱“托管人”）

名稱：中信銀行股份有限公司

住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層

法定代表人：朱鶴新

成立時間：1987年4月20日

基金托管業(yè)務(wù)批準文號：證監(jiān)基金字［2004］125號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣肆佰捌拾玖億叁仟肆佰柒拾玖萬陸仟伍佰柒拾叁元整

經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國

內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供

信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金

業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金進出口；開展證券投資基金、企業(yè)年金基金、保險資金、合格

境外投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。（企業(yè)依法自主選擇

經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項FI,經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)

營活動；不得從省本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋

（一）依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人美共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券

法》”卜《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券

投資基金運作管理辦法》：以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露

管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第

7號〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式）》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以

下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基

金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》“）及其他有關(guān)法律法規(guī)與《華夏中證綠色電力交易

型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合

同”）訂立。

（二）目的

訂立本協(xié)議的目的是明確華夏中證綠色電力交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)

接基金基金托管人和華夏中證綠色電力交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基

金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督

等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)

益。

（二）原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)

議。

（四）解釋

除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。若有

抵觸應(yīng)以《基金合同》為譙，并依其條款解釋。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（-）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進行監(jiān)督：

1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金主要投資于目標ETF基金份額、標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)

投資目標，基金還可投資于非成份股（含創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他中國證監(jiān)會注冊或核準上

市的股票）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企也債券、公司債券、中期票據(jù)、短期

融資券、超短期融資券、次級債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券及其他經(jīng)中國

證監(jiān)會允許投資的債券）、衍生品（包括股指期貨、股票期權(quán)、國債期貨）、資產(chǎn)支持證券、

貨幣市場工具（含同業(yè)存單、債券回購等）、銀行存款以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金

投資的其他金融工具。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可

以將其納入投資范圍.

基金的投資組合比例為：本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。

每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不

低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在1年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備

付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。

2、對基金投融資比例進行監(jiān)督：

（1）本基金投資丁日標ETF的比例不低丁基金資產(chǎn)凈值的90%；

（2）每個交易口口終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在I年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不

包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈

值的10%;

（4）本基金持杓的全部資產(chǎn)支持證券，具巾值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持

證券規(guī)模的10%：

（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得

超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有資

產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3

個月內(nèi)予以全部賣出；

（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，木基

金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值

的40%,進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得

展期：

（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符

合該比例限制的，基金管理人不得主:動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持?致：

（12）本基金在任何交易口口終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈

值的10%；在任何交易E日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總

市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上

一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（13）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值

的15%；基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券

總市值的30%；基金在任何交易口內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得

超過上一交易口基金資產(chǎn)凈值的30%；

（14）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值之

和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%;其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以

內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式【可購）等；

（15）基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的

1。％；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持杓足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持杓合約行權(quán)

所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面

值不得超過基金資產(chǎn)凈值為20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；

（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%：

（17）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：

①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%,出借期限在10個交易口以上的出借證

券應(yīng)納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；

②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；

③最近6個月內(nèi)bl均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；

④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；

（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易

的股票合并計算；

（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《某金合同》約定的其他投洛限制I。

除上述（1）項基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整及第（2）、（7）、（10）、（II）、

（17）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份

股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF申購、贖回、交易被暫停或交收延遲等基

金管理人之外的因素致使居金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10

個交易H內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、

基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述（17）規(guī)定的，基金管理人

不得新增證券出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，木基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；?/p>

托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)

定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用丁本基金，基金管理人在履行適當程序

后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，自動遵守屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資禁止行為進

行監(jiān)督：

為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）向其基金管理人、基金托管人出資：

（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利

益沖突。建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事

先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會

審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事

項進行審杳。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制I,如適用于本某金，基金管理人在履行適當程

序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，自動遵守屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。

（二）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，基金管理人應(yīng)遵守審慎經(jīng)營原則，配備專門的

技術(shù)系統(tǒng)和管理人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范

和控制風險，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復(fù)核。

（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值

計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、

相關(guān)信息披露登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復(fù)核。

（四）基金托管人在上述第（一）、（二）、（三）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反

上述約定，應(yīng)及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時核對確認并以書面形式對

基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示事項進行復(fù)查?；鸸?/p>

理人對基金托管人提示的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報

告。

（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當拒絕

執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。基金托管人發(fā)

現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當及時提示基

金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。

（六）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定

時間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和

制度等。

（七）基金管理人應(yīng)遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、恐怖融資、

擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，提供真實、準確、

完整客戶資料?，遵守基金托管人反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。對具備合理理由懷疑涉

嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措

施。

（八）基金托管人應(yīng)當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)

處置和信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。

當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時,根據(jù)最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商?致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照

法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)

法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行

必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬

戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類

基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行

為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未時基金財產(chǎn)實行分賬管理、無

正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、

《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管

人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)

隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項

未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。

（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限r(nóng)：提交相關(guān)資料以

供基金管理人核杳托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基

金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所

需賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立.核算，確保基

金財產(chǎn)的完整與獨立。

5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定，或者《基金合同》

及本協(xié)議另有約定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。

6、基金托管人僅對托管賬戶內(nèi)的基金財產(chǎn)承擔托管職責，對于該賬戶之外的財產(chǎn)或已

從該托管賬戶支付出去的財產(chǎn)的損失不承擔任何責任。

（-）某企合同牛效前募集資金的驗資和入賬

I、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供

方及其承諾的認購基金份額持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金

管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進行驗資，并出具驗資

報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告應(yīng)由參

加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。

2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的仝部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基

金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。

（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理

1、基金托管人應(yīng)負責本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。

2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金

托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回款項、支

付基金收益、收取中購款項，均需通過本基金的銀行賬戶進行。

3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?/p>

金管理人不得假借本基金的名義開上其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進

行本基金業(yè)務(wù)以外的活動，

4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理

基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，

基金托管人負責該賬戶銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更

過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料。

（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理

1、基金托管人應(yīng)當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)

算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。

2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?/p>

金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)

務(wù)以外的活動。

3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬

戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資

所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)

行。

4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相

關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開

設(shè)、使用的規(guī)定。

（六）債券托管賬戶的開設(shè)和管理

基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義向中國人民銀行報備，申請并取得進

入仝國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；在上述手續(xù)辦理完畢之

后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所

股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和

資金的清算。

（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管

基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保

管。基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔責任。

（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管

基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及

有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正

本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有

關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少

各持有一份正本的原件。重大合同由基金管埋人與基金托管人按規(guī)定各自保管，保管期限

不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。

六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行

（-）基金管理人對發(fā)送紙質(zhì)指令人員的書面授權(quán)

1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以卜稱“授權(quán)通知”），載明基金

管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”、“被授權(quán)人”）及各個人員的權(quán)限

范圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣

本。

2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字

人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?/p>

發(fā)送授權(quán)通知后同時電話通知基金托管人。授權(quán)通知自基金托管人電話確認后于通知載明

的牛效時間起牛效。通知載明的牛效時間不得早于電話確認時間。基金管理人在此后3個

工作日內(nèi)將授權(quán)通知原件送交基金托管人。

3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)

送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求

的除外。

基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)約定僅履行表面?致形式審核職責，對指令的真實性不承

擔責任“如果基金管理人的指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺許、偽造、變造或未能及時提供

授權(quán)通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人

或基金財產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，全部責任由基金管理人承擔，基金托管人由此遭受

的損失，由基金管理人負責賠償，但基金托管人未按協(xié)議約定盡形式審核義務(wù)執(zhí)行指令而

造成損失的情形除外。

基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實

性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基

金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或

給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任?；鹜泄苋擞纱嗽馐艿膿p

失，由基金管理人負責賠償。

基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基

金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送的指令后，應(yīng)對指令

進行表面形式審查，驗證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對劃款指令的印鑒及被授權(quán)人

簽章等通過肉眼辨識的方式與預(yù)留印鑒和簽章樣本進行比對，形式上不存在重大差異的，

即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌粚儆谥噶钜?，屬于基金管

理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指令編號承擔任何審核職責；基金管理人應(yīng)確保其在

劃款指令中填寫的內(nèi)容真實、準確、完整，劃款指令編號不存在重復(fù)。因劃款指令編號重

兔、編號不連續(xù)、空缺導(dǎo)致的重藥性扣款，所產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔，與基金托管

人無關(guān)。指令復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基

金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令

傳真件為準。

基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，對基

金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并

立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相

關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。

（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真的方式或其他雙方確

認的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效

力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該

通知并與管理人電話確認，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的

指令，基金管理人不承擔責任0

2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)

定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基

金管理人應(yīng)及時電話通知基金托管人。

3、基金托管人在接受指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、卬鑒是否與授權(quán)通知相符等

進行表面真實性的檢查，咐合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合

理延誤。

4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加

蓋預(yù)留印鑒后及時傳真給基金托管人。

5、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間

（不少于2小時）。因基金管埋人指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能

及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、預(yù)留

印鑒錯誤等情形。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改

正。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。

（五）基金托管人依擲法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，應(yīng)當不予

執(zhí)行或暫緩執(zhí)行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基

金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤箱相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國

證監(jiān)會報告。

某金管理人向某金托管人下達指令時,應(yīng)確保某金的銀行存款賬戶有足夠的資金余

額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對■超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余

額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此造成的損失，由基金

管理人承擔。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，

基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)的責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令

對基金造成的損失不承擔任何責任。因基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人

應(yīng)當及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風險與

相關(guān)損失。

（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更

基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，

及/或權(quán)限的修改〉，應(yīng)當至少提前1個工作口通知基金托管人：修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由

基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附

上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當以傳真的形式發(fā)送給基金托管

人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認?；?/p>

金管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話飾認后于通知載明的生效時間起生

效。通知載明的生效時間不得早于電話確認時間。基金管理人在此后3個工作日內(nèi)將對授

權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。

七、交易及清算交收安排

（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)。

1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準：

（1）資金雄厚，信譽良好。

（2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機關(guān)

的處罰。

（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要

求。

（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進行證券交

易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。

（5）研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為基

金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到的信息服務(wù)，并能根

據(jù)基金投資的特定要求，梃供專題研究報告。

2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的程序

基金管理人根據(jù)以上標準進行考察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇。基金管理人與被選擇

的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議），并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)

會報告.基金管理人應(yīng)將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件及時送交基金托管人.

3、相關(guān)信息的通知

基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券商名稱、

傭金費率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在首次進行交易的10個

工作日前通知基金托管人，交易單元退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人。

4、基金管理人負責選擇本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，

其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券

買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金清算交收

1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托管人負責根

據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。

2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責

任方承擔相應(yīng)的責任?；鸸苈袢送≡诎l(fā)生以上情形時，基金托管人應(yīng)按照中國證券登

記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責任方應(yīng)對由

此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔相應(yīng)的賠償責任。

4、基金管理人應(yīng)保正在交收日（T+lH）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交

易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算

有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶

或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理

人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指

令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到賬的指令，應(yīng)在當天15:00前

發(fā)送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時發(fā)送，并相關(guān)付款條件已

經(jīng)具備。對干新股申購網(wǎng)下.公開發(fā)行業(yè)務(wù)，某金管理人應(yīng)在網(wǎng)下申購繳款日（T日）的前一口

下班前將新股申購指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時間最遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時。

對于中國證券登記結(jié)算有限責任公司實行T+0非擔俁交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易

日14：00前將劃款指令發(fā)送至托管人。

因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中國證券登記結(jié)算有限責任公

司所造成的損失由基金管理人承擔，損失賠償范圍按照雙方簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算

協(xié)議》處理。在基金資金頭寸充足的情況卜;基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。

（三）資金、證券賬目和交易記錄核對

1、基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核對。

2、基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露基金份額凈值之

前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交

易記錄與會il賬簿記錄不致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由責

任方承擔。

3、對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。對基金證

券賬目，由相關(guān)各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關(guān)各方進行賬實核對。

（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算

1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。

2、TFI,投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管埋人和基金托管人分別計算

基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決定采用的各類

基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒介。

3、T+1口，登記機構(gòu)根據(jù)T口各類基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份

額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金

管理人傳送?；鸸芾砣?、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。

4、如果登記機構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理?；鸸芾砣?/p>

和基金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，采取其他

可行的交收方式。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核

1、基金資產(chǎn)凈俏是指某金資產(chǎn)的俏減去負債后的價俏。各類基金份額凈僅是指估伯口

該類基金資產(chǎn)凈值除以估值日該類基金份額總數(shù)后的價值。

2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合

同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指

引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基

金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個估值H結(jié)束后計算得出當日的該類基金份額凈值，并以

雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)對凈值信息計算結(jié)果進行笈核，并以雙方

約定的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值

復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。

3、當相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，

基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以

及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進行協(xié)商和

糾正。

5、當基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)（含第四位）發(fā)生估值

錯誤時，視為該類基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立

即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到該類基金份額凈值的

0.25%時，基金管理人應(yīng)當通知基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到該類基金

份額凈值的0.5%時，基金管埋人應(yīng)當在報中國證監(jiān)會備案的同時及時進行公告。如法律法

規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。

6、估值錯誤處理原則：（1）估值錯誤已發(fā)生，但貨未給當事人造成損失時，估值錯誤

貨任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤貨任方承

擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯

誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)枳極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的

當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。（2）估值錯誤的責

任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當

事人負責，不對第三方負責。（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當

得利的義務(wù)。但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬?/p>

返還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責任方應(yīng)賠

償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓?/p>

不當?shù)美臋?quán)利：加果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受

損方應(yīng)當將其己經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差

額部分支付給估值錯誤責任方。（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的

正確情形的方式。

7、由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、第三方估值機構(gòu)等機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)

錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采

取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯

誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要

的措施減輕或消除由此造成的影響。

8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能

達成一致，基金管理人可以按照其對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人

可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。

9、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬

戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。

（二）基金會計核算

1、基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和

會計處埋原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進

行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金

管理人的處理方法為準。

2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對

基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，

雙方應(yīng)及時查明原因并糾正。

3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核

基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于

每月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更

的，基金管理人應(yīng)當在3個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登教在規(guī)定網(wǎng)站上。基金招

募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新?次；基金合同終止的，基金管

理人不再更新基金招募說明書?；鸸芾砣藨?yīng)當在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，編制完成基

金年度報告，將年度報告辭載在規(guī)定網(wǎng)站匕并將年度報告揭示性公告辭載在規(guī)定報刊匕

基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載

在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當在季度結(jié)束

之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度

報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?！痘鸷贤飞Р蛔?個月的，基金管理人可以不編

制當期季度報告、中期報告或者年度報告。

《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)芻重大變更的，基金管理人應(yīng)當在3

個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站和基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點。

基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)

共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致以

基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托

管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進行電了確認，雙方各自

留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一

致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國

證監(jiān)會備案，托管人無需承擔由此產(chǎn)生的損失。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的依據(jù)

1、基金收益分配是指將該基金期末可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向

該基金份額持有人進行分配。基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利澗與

未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)。

2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。

（-）基金收益分配的時間和程序

1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。

2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復(fù)核，基

金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復(fù)核，并將復(fù)核意見書面通知基

金管理人，復(fù)核通過后基金管理人應(yīng)及時公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益

分配H之前就收益分配方案達成?致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說

明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有

權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配方案，H.某金桿管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分

配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。

3、由于基金費用的不同，不同類別的基金份額在收益分配數(shù)額方面可能有所不同，基

金管理人可對各類別基金份額分別制定收益分配方案，同一類別的每一基金份額享有同等

分配權(quán)。

4、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?/p>

現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益

分配方式是現(xiàn)金分紅。

5、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面侑；即基金收益分配基準日的各類基

金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值。

6、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12次，每次

收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的20%,若基金合同生效不滿3個月可不進行收

益分配。

7、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利

發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。

（三）實施側(cè)袋機制期間的收益分配

本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。

十、基金信息披露

（-）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基

金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管

人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與

基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任

何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機

構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（-）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序

1、基金管理人和基金桿管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法去見、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應(yīng)

的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其

履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。

2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的基金招募說明書、

基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金

份額申購贖回價格、定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時

報告、基金凈值信息、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投資資產(chǎn)支

持證券的相關(guān)公告、投資股指期貨的相關(guān)公告、投資國債期貨的相關(guān)公告、投資股票期權(quán)

的相關(guān)公告、投資流通受限證券的相關(guān)公告、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的相關(guān)公告、實施

側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照

有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。

3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。

4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介進行：基金管理人、基金托管人除

依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息、，但是其他公共

媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息、，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。

5、信息文本的存放與備查

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將

信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。

基金管埋人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

6、對于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金凈值信

息），基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力

等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時恢復(fù)辦理信息披露。

（三）基金托管人報告

基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的

規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報告及年

度報告中分別出具托管人報告。

十一、基金費用

（-）基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一口基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值

后剩余部分的0.50%年幫率計樨。管理費的計算方法如下：

H=Ex（）.50%;當年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分，

若為負數(shù),則E取0。

基金管理費每FI計提，逐FI累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理

人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作口內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基

金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動

扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

（二）基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值

后剩余部分的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

H=Ex0.10%+當年天數(shù)

H為每口應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分,

若為負數(shù)，則E取0。

基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理

人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基

金管理人無需再由具貢金劃撥指令。若遇法定節(jié)假FI、休息日等，支付FI期順延。費用自動

扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

（三）銷售服務(wù)費

銷售服務(wù)費可用于本基金市場推廣、銷化:以及基金份額持有人服務(wù)等各項費用。本基金

份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務(wù)費率。其中，A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，

C類基金份額銷售服務(wù)費年費率為（）.25%。各類別基金份額的銷售服務(wù)費計算方法如卜.：

H=ExR;當年天數(shù)

H為各類別基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費

E為各類別基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

R為各類別基金份額適用的銷售服務(wù)費率

銷售服務(wù)費每F1計算，逐FI累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理

人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給登記機構(gòu)，由

音記機構(gòu)代付給銷傳機構(gòu)，若遇法定節(jié)假口、休息日等,支付日期順延。費用自動扣劃后,

管理人應(yīng)進行核對、如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。

（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售服務(wù)費之外

的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。

（五）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金費用的計

提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中列支。標的指數(shù)許可

使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中列支。

（六）實施側(cè)袋機制期間的基金費用

本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋

賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說

明書的規(guī)定。

「二、基金份額持有人名朋的保管

（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容

基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊包括但不限于以下幾類：

1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；

2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；

3、基金份額持杓人大會權(quán)益登記FI的基金份額持有人名冊；

4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名股。

（二）基金份額持有人名冊的提供

對于每半年度最后一個交易口的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束

后5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、

基金權(quán)益登記口的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會權(quán)益登記口的基金份額持

有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。

（三）基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人

和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不少于20年，法律法

規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年報前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管

人,不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤?/p>

所保管的基金份額持有人名冊用「基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，

基金托管人應(yīng)保存基金托管'業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。保存期限不低

于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限.

（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行

保密義務(wù)。

十四、基金托管人和基金管理人的更換

（-）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人

或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金托管人應(yīng)給予枳極配合，并與新

任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。

（二）基金托管人職貢終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任

基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)

給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。

（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。

十五、禁止行為

（-）《基金法》第二十條、第三十八條禁