銷售合同審核流程表風(fēng)險評估與條款合規(guī)性檢查工具一、適用情境與范圍本工具適用于各類企業(yè)（含中小型企業(yè)、大型集團、初創(chuàng)公司）的銷售合同審核場景，覆蓋法務(wù)部門、銷售部門、采購部門及合同管理人員的日常工作需求。具體包括：標(biāo)準(zhǔn)銷售合同、定制化銷售合同、長期框架協(xié)議、跨境銷售合同等類型的風(fēng)險評估與條款合規(guī)性審查，旨在通過系統(tǒng)化流程降低合同履約風(fēng)險，保證合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部制度要求。二、審核流程步驟詳解步驟一：合同接收與基礎(chǔ)信息核驗操作內(nèi)容：合同資料完整性檢查：接收銷售合同時核驗是否包含以下核心文件——合同文本（正本/復(fù)印件）、對方當(dāng)事人主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證件號碼明）、授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）、標(biāo)的物相關(guān)資質(zhì)文件（如質(zhì)檢報告、許可證）、技術(shù)附件（如規(guī)格書、圖紙）等。缺失關(guān)鍵文件的，需業(yè)務(wù)部門補充完整后啟動審核?；A(chǔ)信息登記：在《銷售合同審核臺賬》中記錄合同編號、簽約雙方全稱、合同標(biāo)的、合同金額、簽訂日期、預(yù)計履行期限、業(yè)務(wù)負責(zé)人（銷售經(jīng)理）等信息，保證合同可追溯。初步風(fēng)險篩查：快速識別合同中的“高危信號”，如：簽約方為無獨立法人資格的分支機構(gòu)（需核實總授權(quán)）、合同金額遠超歷史同類合同、標(biāo)的物涉及國家專營/限制經(jīng)營品類（如食品、危險化學(xué)品）、爭議解決約定模糊等，此類合同需優(yōu)先安排專項審核。步驟二：全面風(fēng)險評估操作內(nèi)容：針對合同主體、履約過程、支付條款、爭議解決等維度進行風(fēng)險量化分析，填寫《銷售合同風(fēng)險評估表》（詳見模板部分）。主體資格風(fēng)險：核實對方營業(yè)執(zhí)照：是否在有效期內(nèi)？經(jīng)營范圍是否涵蓋合同標(biāo)的？是否屬于“異常經(jīng)營名錄”（通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢，查詢結(jié)果截圖存檔）。核實簽約人權(quán)限：非法定代表人簽約的，需審核授權(quán)委托書是否載明“代為簽訂銷售合同”的明確授權(quán)范圍、授權(quán)期限，及簽字是否與授權(quán)人身份信息一致。履約能力風(fēng)險：評估對方生產(chǎn)能力/供貨能力：要求對方提供近6個月同類產(chǎn)品銷售業(yè)績、生產(chǎn)設(shè)備清單或庫存證明，大型訂單可安排實地考察。評估質(zhì)量保障能力：是否約定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國標(biāo)/行標(biāo)/企標(biāo)？）、驗收流程（初檢/復(fù)檢？）、質(zhì)保期限及售后責(zé)任。支付條款風(fēng)險：審核付款節(jié)點：預(yù)付款比例（一般不超過30%）、到貨款支付條件（需明確“驗收合格后X日內(nèi)”）、質(zhì)保金比例（一般為5%-10%）及返還條件，避免約定“貨到付款”“無質(zhì)保金”等高風(fēng)險條款。審核支付方式：優(yōu)先選擇銀行轉(zhuǎn)賬，避免約定現(xiàn)金支付、第三方代付（除非有擔(dān)保協(xié)議），跨境合同需明確外匯支付合規(guī)性。爭議解決風(fēng)險：審核爭議解決方式：優(yōu)先約定“賣方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”，避免約定“對方所在地仲裁”或“由XX市仲裁委員會仲裁”（除非對方為知名企業(yè)且仲裁條款明確）；跨境合同需明確適用法律（建議選擇中國法律）。步驟三：條款合規(guī)性專項檢查操作內(nèi)容：對照《民法典》《消費者權(quán)益保護法》《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)及企業(yè)《合同管理辦法》，逐條審核合同條款合法性、公平性及完整性，填寫《銷售合同條款合規(guī)性檢查表》（詳見模板部分）。核心條款合規(guī)性：標(biāo)的物條款：名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確？避免使用“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”等模糊表述，需引用具體標(biāo)準(zhǔn)編號（如“GB/T19001-2016”）。價格條款：單價、總價是否含稅？是否明確價格包含的包裝、運輸、保險等費用？避免約定“最終價格以實際結(jié)算為準(zhǔn)”（除非有書面補充協(xié)議）。交付條款：交付時間、地點、方式是否明確？“X日內(nèi)交付”需明確起算點（如“合同簽訂后/預(yù)付款到賬后”）；交付地點需具體到省、市、區(qū)，避免約定“買方指定地點”（需明確“買方書面指定地點”）。違約責(zé)任：是否區(qū)分雙方違約情形？違約金比例是否合理（一般不超過實際損失的30%）？是否約定“違約金不足以彌補損失的，守約方有權(quán)要求賠償實際損失”？避免約定“違約方承擔(dān)一切責(zé)任”等模糊條款。格式條款公平性：檢查是否存在“霸王條款”：如“賣方對標(biāo)的物瑕疵不承擔(dān)責(zé)任”“買方單方解除合同需支付合同總額20%的違約金”等，此類條款可能因違反《民法典》第497條被認定無效。保證雙方權(quán)利義務(wù)對等：避免僅約定買方義務(wù)（如“買方逾期付款，每日按欠款金額0.05%支付違約金”），不約定賣方逾期交貨的違約責(zé)任。特殊行業(yè)合規(guī)性：涉及食品、藥品的：需審核是否標(biāo)注生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、生產(chǎn)廠家信息，是否符合《食品安全法》標(biāo)簽要求；涉及醫(yī)療器械的：需審核賣方是否具備《醫(yī)療器械經(jīng)營許可證》，產(chǎn)品是否取得醫(yī)療器械注冊證；跨境銷售：需審核是否遵守《出口管制法》《貿(mào)易合規(guī)條例》，是否辦理相關(guān)進出口許可證件。步驟四：問題反饋與閉環(huán)管理操作內(nèi)容：出具審核意見：對審核中發(fā)覺的風(fēng)險點及不合規(guī)條款，需在《銷售合同審核意見單》中明確標(biāo)注（如“第3.2條：質(zhì)保期約定‘1年’，建議延長至‘2年’以保障買方權(quán)益”），并說明修改依據(jù)（法律法規(guī)條款號/公司制度名稱）。反饋與溝通：將審核意見反饋至業(yè)務(wù)部門（銷售經(jīng)理），要求對方當(dāng)事人（賣方/買方）在X個工作日內(nèi)書面回復(fù)修改意見；對重大分歧條款（如付款方式、違約責(zé)任），需組織業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門召開溝通會協(xié)商解決。復(fù)核與確認：業(yè)務(wù)部門收到修改后的合同文本后，法務(wù)部門需對修改條款進行復(fù)核，確認風(fēng)險消除、合規(guī)達標(biāo)后，在《銷售合同審核臺賬》中標(biāo)注“審核通過”。步驟五：最終審核與簽署歸檔操作內(nèi)容：最終審核：法務(wù)負責(zé)人（法務(wù)總監(jiān)）對審核通過后的合同文本進行最終簽批，重點確認：所有修改條款已落實、無新增風(fēng)險點、合同文本與附件一致。簽署管理：合同簽署前，核驗簽字人身份（法定代表人/授權(quán)委托人）及公章真實性（與備案公章一致），避免“人章不符”“空白合同蓋章”；簽署時需保證合同文本為最終版本，騎縫章加蓋完整。歸檔保存：簽署后的合同正本由行政部統(tǒng)一歸檔（電子檔+紙質(zhì)檔），歸檔材料包括：合同文本、審核臺賬、審核意見單、主體資格證明、補充協(xié)議等，保存期限不少于合同履行期滿后5年。三、銷售合同審核表模板模板1：銷售合同風(fēng)險評估表風(fēng)險維度風(fēng)險項目風(fēng)險描述風(fēng)險等級（高/中/低）應(yīng)對措施主體資格風(fēng)險營業(yè)執(zhí)照有效性對方營業(yè)執(zhí)照已過期3個月高要求提供更新后的營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍匹配度對方經(jīng)營范圍無“醫(yī)療器械銷售”資質(zhì)高終止審核，建議更換合作方履約能力風(fēng)險供貨穩(wěn)定性近3個月同類產(chǎn)品交付延遲率達20%中要求增加“逾期交貨違約金”條款質(zhì)量保障能力未約定第三方質(zhì)檢機構(gòu)中補充“以XX質(zhì)檢機構(gòu)報告為準(zhǔn)”支付條款風(fēng)險預(yù)付款比例預(yù)付款50%，遠超行業(yè)30%平均水平高協(xié)調(diào)降至30%，剩余分批支付質(zhì)保金返還條件約定“質(zhì)保期滿后返還”，未明確“無質(zhì)量問題”低補充“經(jīng)買方書面確認無質(zhì)量問題”爭議解決風(fēng)險管轄法院約定約定“買方所在地法院”，買方為外地企業(yè)中協(xié)商改為“賣方所在地法院”模板2：銷售合同條款合規(guī)性檢查表序號審核條款合規(guī)性檢查內(nèi)容檢查結(jié)果（通過/不通過/需修改）問題描述與修改建議1標(biāo)的物名稱（第2.1條）未明確規(guī)格型號，僅寫“辦公設(shè)備”需修改增加具體型號、數(shù)量，如“電腦XX臺（配置：CPUi5）2交付時間（第3.1條）約定“30日內(nèi)交付”，未明確起算點不通過修改為“合同簽訂且預(yù)付款到賬后30日內(nèi)交付”3違約責(zé)任（第5.2條）僅約定買方逾期付款違約金，未約定賣方逾期交貨責(zé)任不通過增加“賣方逾期交貨，每日按合同總額0.05%支付違約金”4爭議解決（第8條）約定“由XX仲裁委員會仲裁”，未明確仲裁規(guī)則需修改補充“適用《仲裁委員會仲裁規(guī)則》”模板3：銷售合同審核臺賬合同編號簽約雙方合同金額（元）標(biāo)的物業(yè)務(wù)負責(zé)人審核日期審核人風(fēng)險等級審核結(jié)論歸檔日期2024-XX-001A公司/B公司500,000辦公設(shè)備*銷售經(jīng)理2024-03-01*法務(wù)中通過2024-03-052024-XX-002C公司/D公司1,200,000醫(yī)療器械*銷售經(jīng)理2024-03-10*法務(wù)高需修改-四、關(guān)鍵風(fēng)險提示與操作要點主體資格審核“三查三核”：查營業(yè)執(zhí)照（有效期、經(jīng)營范圍、異常名錄）、查授權(quán)委托書（授權(quán)范圍、簽字真實性）、查簽約人身份（與授權(quán)書是否一致），避免“假章”“假授權(quán)”風(fēng)險。支付條款“四明確”：明確預(yù)付款比例（≤30%）、明確到貨款支付條件（“驗收合格后X日內(nèi)”）、明確質(zhì)保金比例（5%-10%）及明確逾期付款違約金（每日0.05%-0.1%）。違約責(zé)任“雙對等”：雙方違約責(zé)任需對等，避免“只約束一方”；違約金比例需合理，過高可能被法院調(diào)低，過低則缺乏約束力。條款表述“三避免”：避免模糊表述（如“大概”“