PAGE人保內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范中國人民保險集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的各項經(jīng)營管理活動，確保公司穩(wěn)健運營，有效防范風(fēng)險，保護(hù)公司、股東、客戶及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各級分支機(jī)構(gòu)、子公司，以及公司全體員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國保險法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及保險行業(yè)監(jiān)管要求和公司實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：確保各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整和完善。5.成本效益原則：在有效控制風(fēng)險的前提下，合理權(quán)衡控制成本與預(yù)期效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會為核心的法人治理結(jié)構(gòu)，下設(shè)管理層負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理。在管理層下設(shè)置了多個職能部門，包括但不限于風(fēng)險管理部、合規(guī)部、財務(wù)部、人力資源部、業(yè)務(wù)部門等，各部門之間分工明確，協(xié)同運作。（二）職責(zé)分工1.董事會：對公司內(nèi)部控制體系的有效性負(fù)責(zé)，審批重大內(nèi)部控制政策和制度，監(jiān)督管理層內(nèi)部控制工作的執(zhí)行情況。2.監(jiān)事會：監(jiān)督董事會和管理層內(nèi)部控制職責(zé)的履行情況，對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.管理層：負(fù)責(zé)組織實施內(nèi)部控制制度，確保各項控制措施有效執(zhí)行，定期向董事會報告內(nèi)部控制工作情況。4.風(fēng)險管理部：負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制公司面臨的各類風(fēng)險，制定風(fēng)險管理策略和應(yīng)急預(yù)案。5.合規(guī)部：負(fù)責(zé)審查公司各項經(jīng)營活動的合規(guī)性，確保公司經(jīng)營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳。6.財務(wù)部：負(fù)責(zé)建立健全財務(wù)管理制度，加強(qiáng)財務(wù)核算和監(jiān)督，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。7.人力資源部：負(fù)責(zé)制定人力資源政策和制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和考核，確保員工具備履行職責(zé)所需的能力和素質(zhì)。8.業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制，嚴(yán)格執(zhí)行公司各項業(yè)務(wù)流程和管理制度，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。三、風(fēng)險評估與控制（一）風(fēng)險識別與評估1.公司定期開展風(fēng)險識別工作，全面梳理經(jīng)營管理過程中面臨的各類風(fēng)險，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的可能性和影響程度，評估結(jié)果作為風(fēng)險應(yīng)對決策的依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于不可承受的風(fēng)險，采取放棄或停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動等措施。2.風(fēng)險降低：通過采取控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險損失的程度。3.風(fēng)險分擔(dān)：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險承受：對于風(fēng)險較低且公司能夠承受的風(fēng)險，采取接受的態(tài)度。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，持續(xù)跟蹤風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，提示相關(guān)部門采取措施應(yīng)對風(fēng)險。四、內(nèi)部控制活動（一）業(yè)務(wù)流程控制1.承保業(yè)務(wù)嚴(yán)格客戶信息收集與審核，確?？蛻糍Y料真實、完整。規(guī)范承保核保流程，根據(jù)風(fēng)險狀況合理確定承保條件和費率。加強(qiáng)保險合同管理，確保合同條款合法合規(guī)、準(zhǔn)確清晰。2.理賠業(yè)務(wù)建立理賠受理、查勘、定損、核賠等標(biāo)準(zhǔn)化流程，提高理賠效率和質(zhì)量。加強(qiáng)對理賠案件的調(diào)查核實，防范騙賠風(fēng)險。3.投資業(yè)務(wù)制定科學(xué)合理的投資策略，明確投資范圍和投資比例限制。加強(qiáng)投資風(fēng)險管理，建立投資風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制。規(guī)范投資交易流程，確保投資操作合法合規(guī)、準(zhǔn)確及時。（二）財務(wù)控制1.加強(qiáng)預(yù)算管理，合理編制年度預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算審批程序，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和監(jiān)控。2.完善財務(wù)核算制度，規(guī)范會計核算流程，確保財務(wù)報表真實、準(zhǔn)確、完整。3.加強(qiáng)資金管理，合理安排資金，確保資金安全和流動性，嚴(yán)格資金審批和支付流程。（三）人力資源控制1.建立科學(xué)合理的員工招聘、培訓(xùn)、考核、晉升等制度，確保員工素質(zhì)與崗位要求相匹配。2.加強(qiáng)員工薪酬福利管理，制定公平合理的薪酬體系，規(guī)范福利發(fā)放流程。3.注重員工職業(yè)道德教育，加強(qiáng)員工行為管理，防范員工違規(guī)違紀(jì)行為。（四）信息技術(shù)控制1.建立健全信息技術(shù)管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的開發(fā)、維護(hù)、安全管理。2.確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性和安全性，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。3.利用信息技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制，如實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程自動化、數(shù)據(jù)實時監(jiān)控分析等。五、信息與溝通（一）信息收集與整理1.建立廣泛的信息收集渠道，包括內(nèi)部各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司，以及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、客戶等。2.對收集到的信息進(jìn)行分類、整理和分析加工，確保信息的準(zhǔn)確性和及時性。（二）信息傳遞與共享1.構(gòu)建高效的信息傳遞機(jī)制，確保信息在公司內(nèi)部各層級、各部門之間及時、準(zhǔn)確傳遞。2.根據(jù)信息的性質(zhì)和用途，合理確定信息共享范圍，促進(jìn)信息資源的有效利用。（三）溝通機(jī)制1.建立定期的溝通會議制度，如管理層例會、部門協(xié)調(diào)會等，加強(qiáng)內(nèi)部溝通與協(xié)調(diào)。2.鼓勵員工通過多種方式進(jìn)行溝通交流，如內(nèi)部郵件、即時通訊工具、意見箱等，及時反饋問題和建議。3.加強(qiáng)與外部利益相關(guān)者的溝通，及時了解市場動態(tài)、監(jiān)管要求和客戶需求，維護(hù)公司良好形象。六審計與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計1.設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門，配備專業(yè)的審計人員，定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查。2.制定內(nèi)部審計計劃，明確審計范圍、內(nèi)容和重點，確保審計工作的全面性和針對性。3.對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況，形成審計報告上報董事會。（二）合規(guī)監(jiān)督1.合規(guī)部定期對公司各項經(jīng)營活動進(jìn)行合規(guī)檢查，確保公司經(jīng)營行為符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的合規(guī)審查，防范合規(guī)風(fēng)險。3.建立合規(guī)舉報機(jī)制，鼓勵員工和外部利益相關(guān)者對違規(guī)行為進(jìn)行舉報，及時處理舉報線索。（三）監(jiān)督評價與持續(xù)改進(jìn)1.定期對內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行評價，根據(jù)評價結(jié)果總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題和不足。2.針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題，及時調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度和措施，不斷提高內(nèi)部控制水平。七、附則（一）