PAGE新華制藥公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范新華制藥公司（以下簡稱“公司”）的各項經(jīng)營管理活動，確保公司運營符合法律法規(guī)要求，提高公司治理水平，保障公司資產(chǎn)安全，提升公司經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會計法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）適用范圍本制度適用于新華制藥公司總部及所屬各子公司、分公司。（四）基本原則1.合法性原則：公司內(nèi)部控制制度的建立和實施應(yīng)符合國家法律法規(guī)的規(guī)定。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)、人力資源等。3.重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)關(guān)注公司經(jīng)營管理的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理確定控制的范圍和重點。4.制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，同時兼顧運營效率。5.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。6.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東（大）會1.職責(zé)權(quán)限決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。審議批準(zhǔn)董事會的報告。審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報告。審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對公司增加或者減少注冊資本作出決議。對發(fā)行公司債券作出決議。對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序股東（大）會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東（大）會會議職責(zé)的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨或者合計持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。召開股東（大）會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。股東（大）會應(yīng)當(dāng)對所議事項形成會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。（二）董事會1.職責(zé)權(quán)限召集股東（大）會會議，并向股東（大）會報告工作。執(zhí)行股東（大）會的決議。決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。董事會決議的表決，實行一人一票。（三）監(jiān)事會1.職責(zé)權(quán)限檢查公司財務(wù)。對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東（大）會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。提議召開臨時股東（大）會會議，并向股東（大）會會議提出提案。向股東（大）會會議提出議案。依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持；監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。（四）管理層1.職責(zé)權(quán)限主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議。組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。董事會授予的其他職權(quán)。2.決策程序管理層應(yīng)按照公司既定的決策程序和授權(quán)范圍履行職責(zé)，重大事項應(yīng)及時向董事會報告。三、企業(yè)文化（一）企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)培育積極向上的價值觀和社會責(zé)任感良好的企業(yè)文化，增強(qiáng)公司的凝聚力和競爭力。（二）企業(yè)文化建設(shè)措施1.理念宣傳：通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、培訓(xùn)等方式，宣傳公司的價值觀、使命、愿景等文化理念。2.活動開展：組織開展各類文化活動，如員工生日會、運動會、文藝比賽等，增強(qiáng)員工的歸屬感和團(tuán)隊意識。3.榜樣樹立：樹立優(yōu)秀員工榜樣，表彰先進(jìn)事跡，激勵全體員工積極踐行企業(yè)文化。四、人力資源管理（一）招聘與選拔1.招聘計劃：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定年度招聘計劃。2.招聘渠道：通過招聘網(wǎng)站、校園招聘、人才市場、內(nèi)部推薦等多種渠道進(jìn)行招聘。3.選拔流程：包括簡歷篩選、面試、筆試、背景調(diào)查等環(huán)節(jié)，確保選拔出符合公司要求的優(yōu)秀人才。（二）培訓(xùn)與開發(fā)1.培訓(xùn)體系：建立完善的培訓(xùn)體系，包括新員工培訓(xùn)、崗位技能培訓(xùn)、管理培訓(xùn)等。2.培訓(xùn)計劃：根據(jù)員工需求和公司發(fā)展，制定年度培訓(xùn)計劃。3.培訓(xùn)實施：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種方式實施培訓(xùn)。（三）績效管理1.績效指標(biāo)：建立科學(xué)合理的績效指標(biāo)體系，包括工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等方面。2.績效評估：定期對員工進(jìn)行績效評估，評估結(jié)果作為員工薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等的依據(jù)。3.績效反饋：及時向員工反饋績效評估結(jié)果，幫助員工改進(jìn)工作。（四）薪酬福利管理1.薪酬體系：建立公平合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎金等部分。2.薪酬調(diào)整：根據(jù)公司經(jīng)營狀況、市場行情和員工績效等因素，定期進(jìn)行薪酬調(diào)整。3.福利管理：提供完善的福利體系，包括社會保險、住房公積金帶薪年假、節(jié)日福利等。（五）員工關(guān)系管理1.勞動合同管理：依法與員工簽訂勞動合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.勞動糾紛處理：及時處理員工勞動糾紛，維護(hù)公司和員工的合法權(quán)益。3.員工關(guān)懷：關(guān)注員工身心健康，開展員工關(guān)懷活動，營造良好的工作氛圍。五、財務(wù)管理（一）財務(wù)管理制度1.財務(wù)預(yù)算：建立財務(wù)預(yù)算管理制度，加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、控制和分析。2.資金管理：規(guī)范資金籌集、使用和調(diào)度，確保資金安全。3.資產(chǎn)管理：加強(qiáng)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等資產(chǎn)管理，定期進(jìn)行清查盤點。（二）會計核算與財務(wù)報告1.會計核算：按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算，確保會計信息真實、準(zhǔn)確、完整。2.財務(wù)報告：定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，及時向股東（大）會、董事會、監(jiān)事會等報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（三）財務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計：設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，定期對公司財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計監(jiān)督。2.外部審計：聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表進(jìn)行審計。六、采購與付款（一）采購計劃1.需求分析：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃，對原材料、設(shè)備、辦公用品等采購需求進(jìn)行分析。2.采購預(yù)算：編制采購預(yù)算，合理安排采購資金。（二）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商選擇：建立供應(yīng)商評估和選擇標(biāo)準(zhǔn)，通過招標(biāo)、詢價、談判等方式選擇合格供應(yīng)商。2.供應(yīng)商評價：定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價，根據(jù)評價結(jié)果調(diào)整合作關(guān)系。（三）采購流程1.采購申請：各部門根據(jù)需求提出采購申請，經(jīng)審批后提交采購部門。2.采購審批：采購部門對采購申請進(jìn)行審核，報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購實施：采購部門按照審批結(jié)果進(jìn)行采購，簽訂采購合同。4.驗收付款：采購物資到貨后，由相關(guān)部門進(jìn)行驗收，驗收合格后辦理付款手續(xù)。七、生產(chǎn)與倉儲（一）生產(chǎn)計劃1.市場預(yù)測：對市場需求進(jìn)行預(yù)測，為生產(chǎn)計劃提供依據(jù)。2.生產(chǎn)安排：根據(jù)市場預(yù)測和公司庫存情況，制定生產(chǎn)計劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)。（二）生產(chǎn)過程控制1.工藝管理：制定生產(chǎn)工藝規(guī)程，加強(qiáng)工藝執(zhí)行監(jiān)督。2.質(zhì)量控制：建立質(zhì)量管理體系，對生產(chǎn)過程進(jìn)行質(zhì)量檢驗和控制。（三）倉儲管理1.庫存管理：建立庫存管理制度，合理控制庫存水平，定期進(jìn)行盤點。2.物資保管：加強(qiáng)物資保管，確保物資安全無損。3.出入庫管理：規(guī)范物資出入庫流程，嚴(yán)格辦理出入庫手續(xù)。八、銷售與收款（一）銷售政策1.市場調(diào)研：開展市場調(diào)研，了解市場需求和競爭情況，制定銷售政策。2.銷售定價：根據(jù)產(chǎn)品成本、市場行情等因素，合理確定銷售價格。（二）銷售流程1.客戶開發(fā)：通過多種渠道開發(fā)客戶，建立客戶檔案。2.銷售合同簽訂：與客戶簽訂銷售合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。3.發(fā)貨與收款：按照銷售合同約定發(fā)貨，及時催收貨款。（三）應(yīng)收賬款管理1.賬齡分析：定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，及時發(fā)現(xiàn)逾期賬款。2.催收措施：采取多種催收措施，如電話催收、函件催收、上門催收等，確保應(yīng)收賬款及時收回。九、研究與開發(fā)（一）研發(fā)計劃1.項目立項：根據(jù)公司戰(zhàn)略和市場需求，確定研發(fā)項目，進(jìn)行立項審批。2.預(yù)算編制：編制研發(fā)預(yù)算，合理安排研發(fā)資金。（二）研發(fā)過程管理1.項目實施：按照研發(fā)計劃組織項目實施，加強(qiáng)項目進(jìn)度、質(zhì)量和成本控制。2.知識產(chǎn)權(quán)管理：加強(qiáng)研發(fā)過程中的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，及時申請專利、商標(biāo)等知識產(chǎn)權(quán)。（三）研發(fā)成果轉(zhuǎn)化1.成果評估：對研發(fā)成果進(jìn)行評估，確定是否具備轉(zhuǎn)化條件。2.轉(zhuǎn)化實施：組織研發(fā)成果轉(zhuǎn)化，將研發(fā)成果應(yīng)用于生產(chǎn)經(jīng)營中。十、信息系統(tǒng)管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.規(guī)劃設(shè)計：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計。2.項目實施：按照信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃組織項目實施，確保系統(tǒng)建設(shè)質(zhì)量和進(jìn)度。（二）信息系統(tǒng)運行與維護(hù)1.系統(tǒng)運行：確保信息系統(tǒng)正常運行，及時處理系統(tǒng)故障。2.系統(tǒng)維護(hù)：定期對信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)，優(yōu)化系統(tǒng)性能，保障數(shù)據(jù)安全。（三）信息安全管理1.安全制度：建立信息安全管理制度，加強(qiáng)信息安全防護(hù)。2.人員管理：加強(qiáng)信息系統(tǒng)操作人員的安全培訓(xùn)，提高安全意識。十一、內(nèi)部審計與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)與人員1.機(jī)構(gòu)設(shè)置：設(shè)立獨立的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)的內(nèi)部審計人員。2.人員職責(zé)：明確內(nèi)部審計人員的職責(zé)和權(quán)限，確保內(nèi)部審計工作的獨立性和客觀性。（二）內(nèi)部審計工作內(nèi)容1.財務(wù)審計：對公司財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計監(jiān)督。2.內(nèi)部控制審計：對公司內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審