PAGE中行溫嶺支行內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范中國(guó)銀行溫嶺支行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）的各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作與管理活動(dòng)，確保本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，保障資產(chǎn)安全，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)本行的戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及中國(guó)銀行總行的相關(guān)規(guī)章制度制定，確保本行的運(yùn)營(yíng)符合外部監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管理需要。（三）適用范圍本制度適用于中國(guó)銀行溫嶺支行全體員工及各部門、分支機(jī)構(gòu)，涵蓋本行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。（四）基本原則1.合法性原則：本行的內(nèi)部控制活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及中國(guó)銀行總行的相關(guān)規(guī)定。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)貫穿本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程，涵蓋所有業(yè)務(wù)、部門和崗位，不留空白和死角。3.制衡性原則：本行內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位和人員的設(shè)置應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督，確保業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。4.審慎性原則：在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理過程中，應(yīng)充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，保持謹(jǐn)慎態(tài)度，防范各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。5.有效性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)具有可操作性和實(shí)效性，能夠切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，保障本行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)本行組織架構(gòu)包括決策層、管理層和執(zhí)行層。決策層主要負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等；管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施戰(zhàn)略規(guī)劃，管理日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；執(zhí)行層負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)操作和執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)負(fù)責(zé)制定本行的發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效性。審批年度預(yù)算、決算等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)。對(duì)高級(jí)管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。2.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)制定的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策，確保本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立健全內(nèi)部控制體系，制定內(nèi)部控制政策和程序，并監(jiān)督執(zhí)行。定期向董事會(huì)報(bào)告內(nèi)部控制的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。3.各部門職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)本行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施。定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查和壓力測(cè)試，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患。協(xié)助各業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)防控方案，指導(dǎo)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)防控措施的執(zhí)行。合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)本行的合規(guī)管理工作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，提高員工的合規(guī)意識(shí)。審查新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的合規(guī)性，提出合規(guī)意見和建議。對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，督促整改落實(shí)。審計(jì)部門對(duì)本行內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和有效性。開展定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷和問題。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)的具體操作和管理，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度和操作規(guī)程。識(shí)別和評(píng)估本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，并組織實(shí)施。配合風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理和審計(jì)部門的工作，及時(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)開展過程中的風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)問題。4.崗位職責(zé)明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。制定崗位操作規(guī)程和工作流程，規(guī)范員工的業(yè)務(wù)操作行為。加強(qiáng)員工培訓(xùn)和考核，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保各崗位人員能夠勝任本職工作。三、內(nèi)部控制活動(dòng)（一）授信業(yè)務(wù)控制1.客戶信用評(píng)級(jí)與授信額度管理建立科學(xué)合理的客戶信用評(píng)級(jí)體系，根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、信用記錄等因素，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果，合理確定授信額度，并定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。對(duì)授信額度的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，確?？蛻粼谑谛蓬~度內(nèi)合理使用資金，防范過度授信風(fēng)險(xiǎn)。2.授信審批流程制定嚴(yán)格的授信審批流程，明確各環(huán)節(jié)的審批權(quán)限和責(zé)任。授信業(yè)務(wù)審批應(yīng)遵循“審貸分離、分級(jí)審批”的原則，確保審批的公正性和客觀性。審批過程中應(yīng)充分考慮客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況、還款能力等因素，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審查。3.貸后管理建立健全貸后管理制度，對(duì)貸款客戶進(jìn)行定期跟蹤和檢查。關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。督促客戶按時(shí)足額償還貸款本息，對(duì)逾期貸款及時(shí)進(jìn)行催收和處置。（二）資金業(yè)務(wù)控制1.資金交易業(yè)務(wù)建立資金交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確交易策略、交易限額和止損機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)資金交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制。規(guī)范資金交易業(yè)務(wù)操作流程，確保交易指令的準(zhǔn)確下達(dá)和執(zhí)行，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。2.資金清算業(yè)務(wù)制定資金清算業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，明確清算流程和各環(huán)節(jié)的責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)資金清算業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，確保清算資金的安全、及時(shí)到賬。定期核對(duì)清算賬目，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決清算過程中出現(xiàn)的問題。（三）存款業(yè)務(wù)控制1.開戶管理嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度，對(duì)開戶客戶的身份信息進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。按照規(guī)定的開戶流程辦理開戶手續(xù)，確保開戶資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。對(duì)開戶后的賬戶進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，防范賬戶被不法分子利用進(jìn)行洗錢等違法活動(dòng)。2.存款業(yè)務(wù)操作規(guī)范存款業(yè)務(wù)操作流程，確保存款業(yè)務(wù)的辦理準(zhǔn)確無誤。加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，防范存款冒領(lǐng)、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)存款賬戶進(jìn)行核對(duì)和清理，保障客戶資金安全。（四）中間業(yè)務(wù)控制1.代理業(yè)務(wù)建立代理業(yè)務(wù)的管理制度，明確代理業(yè)務(wù)的范圍、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。對(duì)代理業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格篩選和評(píng)估，確保合作機(jī)構(gòu)具備合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和良好的信譽(yù)。加強(qiáng)對(duì)代理業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，防范代理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障客戶資金安全。2.銀行卡業(yè)務(wù)制定銀行卡業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，規(guī)范銀行卡的發(fā)行、使用、掛失、解掛等業(yè)務(wù)流程。加強(qiáng)對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，防范銀行卡詐騙、盜刷等風(fēng)險(xiǎn)。建立健全銀行卡客戶信息保護(hù)制度，確?？蛻粜畔踩＃ㄎ澹┴?cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制1.財(cái)務(wù)預(yù)算管理制定科學(xué)合理的財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，明確預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整等環(huán)節(jié)的流程和要求。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的審核和監(jiān)督，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和可行性。定期對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。2.會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，合理配置財(cái)務(wù)資源，提高資金使用效率。定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)分析，為管理層決策提供可靠的財(cái)務(wù)信息支持。（六）信息科技控制1.信息系統(tǒng)建設(shè)與管理制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保信息系統(tǒng)建設(shè)符合本行發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求。加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試、上線等環(huán)節(jié)的管理，確保信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性。建立信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理制度，定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保障信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行。2.信息安全管理建立信息安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)信息安全的防護(hù)和管理。采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等措施，防范信息系統(tǒng)遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露等安全風(fēng)險(xiǎn)。定期開展信息安全培訓(xùn)和應(yīng)急演練，提高員工的信息安全意識(shí)和應(yīng)急處置能力。四、內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.日常監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門和崗位應(yīng)按照規(guī)定的操作規(guī)程和內(nèi)部控制要求，對(duì)業(yè)務(wù)操作過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)管理部門和審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)本行內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷和問題。2.專項(xiàng)監(jiān)督根據(jù)本行經(jīng)營(yíng)管理需要和內(nèi)外部監(jiān)管要求，定期開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，對(duì)特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行深入檢查。專項(xiàng)監(jiān)督檢查應(yīng)制定詳細(xì)的檢查方案，明確檢查目標(biāo)、范圍、方法和步驟，確保檢查工作的有效性。（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，涵蓋內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等方面。采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和有效性進(jìn)行全面、客觀評(píng)價(jià)。2.評(píng)價(jià)周期與報(bào)告本行每年至少開展一次內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，并形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)包括評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)結(jié)果、存在問題及改進(jìn)建議等內(nèi)容，報(bào)董事會(huì)和高級(jí)管理層審閱。（三）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)計(jì)劃與實(shí)施審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部控制狀況和經(jīng)營(yíng)管理需要，制定年度審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍和重點(diǎn)。按照審計(jì)計(jì)劃組織開展內(nèi)部審計(jì)工作，采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)等多種方式，對(duì)本行內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計(jì)。2.審計(jì)報(bào)告與整改跟蹤審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行詳細(xì)闡述，并提出整改意見和建議。建立審計(jì)整改跟蹤機(jī)制，督促被審計(jì)部門對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改落實(shí)，確保問題得到有效解決。五、員工行為規(guī)范與職業(yè)道德（一）員工行為準(zhǔn)則1.合規(guī)守紀(jì)員工應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及本行的各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺維護(hù)本行的合規(guī)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。不得參與任何違法違規(guī)活動(dòng)，不得利用職務(wù)之便謀取私利。2.誠(chéng)實(shí)守信員工應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，言行一致，如實(shí)提供業(yè)務(wù)信息，不得隱瞞或歪曲事實(shí)。維護(hù)本行的信譽(yù)和形象，不得從事有損本行聲譽(yù)的行為。3.勤勉盡責(zé)員工應(yīng)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，勤奮工作，積極主動(dòng)地完成各項(xiàng)工作任務(wù)。不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。（二）職業(yè)道德教育1.培訓(xùn)計(jì)劃本行應(yīng)制定員工職業(yè)道德教育培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織開展職業(yè)道德培訓(xùn)活動(dòng)。培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、職業(yè)操守、廉潔自律等方面，提高員工的職業(yè)道德水平。2.教育方式采用多種教育方式，如專題講座、案例分析、在線學(xué)習(xí)等，增強(qiáng)職業(yè)道德教育的效果和吸引力。鼓勵(lì)員工自主學(xué)習(xí)和自我提升，形成良好的職業(yè)道德氛圍。（三）違規(guī)違紀(jì)處理1.違規(guī)行為界定明確員工違規(guī)行為的界定標(biāo)準(zhǔn)，包括違反法律法規(guī)、規(guī)章制度、職業(yè)道德等方面的行為。2.處理措施對(duì)于員工的違規(guī)違紀(jì)行為，本行將根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處理措施，包