PAGE采購內(nèi)控制度流程一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，提高采購效率，確保公司采購活動合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，特制定本制度流程。（二）適用范圍本制度適用于公司所有采購活動，包括但不限于原材料采購、設(shè)備采購、服務(wù)采購等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格按照公司內(nèi)部規(guī)定和流程進(jìn)行采購操作。3.效益性原則：在確保采購質(zhì)量的前提下，追求采購成本的最小化，提高采購效益。4.制衡性原則：采購業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)相互分離、相互制約，防止權(quán)力集中和舞弊行為。5.公開、公平、公正原則：采購過程應(yīng)公開透明，公平對待所有供應(yīng)商，確保采購結(jié)果公正合理。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立采購決策委員會，由公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。采購決策委員會負(fù)責(zé)審議重大采購項(xiàng)目，制定采購戰(zhàn)略和政策，對采購活動進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。（二）采購執(zhí)行部門采購部門是公司采購活動的執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)具體采購業(yè)務(wù)的實(shí)施。其主要職責(zé)包括：1.根據(jù)公司需求，編制采購計(jì)劃和預(yù)算。2.尋找、篩選、評估供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案。3.組織采購談判，簽訂采購合同。4.跟蹤采購合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。5.負(fù)責(zé)采購文件的整理、歸檔和保管。（三）其他相關(guān)部門1.需求部門：提出采購需求，參與采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格制定和供應(yīng)商選擇評估。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核采購預(yù)算，監(jiān)督采購資金的支付，參與采購合同的審核。3.質(zhì)量部門：對采購物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保符合公司要求。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，會同相關(guān)部門編制采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)明確采購項(xiàng)目、數(shù)量、金額、時(shí)間等內(nèi)容。2.采購預(yù)算編制應(yīng)遵循“以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”的原則，確保采購預(yù)算與公司財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)。3.采購預(yù)算編制過程中，應(yīng)充分考慮市場價(jià)格波動、供應(yīng)商報(bào)價(jià)變化等因素，合理確定采購預(yù)算金額。（二）預(yù)算審批采購預(yù)算編制完成后，應(yīng)提交公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后，報(bào)采購決策委員會審批。采購決策委員會應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況，對采購預(yù)算進(jìn)行審議和批準(zhǔn)。（三）預(yù)算執(zhí)行與控制1.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算執(zhí)行采購業(yè)務(wù)，不得擅自突破預(yù)算。如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。3.采購部門應(yīng)建立采購預(yù)算執(zhí)行臺賬，記錄采購項(xiàng)目的實(shí)際執(zhí)行情況，包括采購數(shù)量、金額、到貨時(shí)間等信息，以便及時(shí)掌握采購預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。四、采購流程（一）采購申請1.需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時(shí)間等內(nèi)容。2.采購申請表應(yīng)經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給采購部門。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請表后，應(yīng)進(jìn)行初步審核，核實(shí)采購申請的合理性和必要性。2.對于金額較小的采購項(xiàng)目，采購部門可直接進(jìn)行審批；對于金額較大的采購項(xiàng)目，采購部門應(yīng)提交采購決策委員會進(jìn)行審批。3.采購決策委員會應(yīng)根據(jù)公司采購政策和相關(guān)規(guī)定，對采購申請進(jìn)行審議和批準(zhǔn)。（三）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商尋找與篩選采購部門通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，主要考察供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平等方面。2.供應(yīng)商評估采購部門組織相關(guān)部門對篩選后的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評估，評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、質(zhì)量管理體系、環(huán)保情況、售后服務(wù)等。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行打分排序，確定合格供應(yīng)商名單。3.供應(yīng)商檔案建立采購部門為合格供應(yīng)商建立檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評估結(jié)果、合作歷史等內(nèi)容。定期對供應(yīng)商檔案進(jìn)行更新和維護(hù)，確保檔案信息的準(zhǔn)確性和完整性。4.供應(yīng)商動態(tài)管理采購部門定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價(jià)和考核，根據(jù)評價(jià)結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商等級。對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時(shí)與其溝通，要求其限期整改；如整改后仍不符合要求，應(yīng)取消其合格供應(yīng)商資格。（四）采購談判與合同簽訂1.采購談判采購部門與選定的供應(yīng)商進(jìn)行采購談判，明確采購價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。在談判過程中，采購部門應(yīng)充分了解供應(yīng)商的成本結(jié)構(gòu)和市場行情，爭取有利的采購條件。2.合同簽訂采購談判達(dá)成一致后，采購部門應(yīng)起草采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核后，由采購部門與供應(yīng)商簽訂。采購合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給相關(guān)部門，如需求部門、財(cái)務(wù)部門、質(zhì)量部門等，以便各部門按照合同要求履行職責(zé)。（五）采購訂單下達(dá)1.采購部門根據(jù)采購合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，明確采購項(xiàng)目的具體要求、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等內(nèi)容。2.采購訂單下達(dá)后，應(yīng)及時(shí)跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。（六）采購驗(yàn)收1.質(zhì)量部門負(fù)責(zé)組織對采購物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等方面。2.驗(yàn)收合格的物資，質(zhì)量部門應(yīng)出具驗(yàn)收報(bào)告；驗(yàn)收不合格的物資，質(zhì)量部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決。3.采購物資驗(yàn)收合格后，需求部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)；如因特殊原因需要直接使用的，需求部門應(yīng)在驗(yàn)收報(bào)告上簽字確認(rèn)，并注明使用情況。（七）采購付款1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購合同和驗(yàn)收報(bào)告，審核采購付款申請。2.采購付款申請經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照合同約定的付款方式和時(shí)間，向供應(yīng)商支付采購款項(xiàng)。五、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.采購部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如供應(yīng)商違約、質(zhì)量問題、價(jià)格波動、法律糾紛等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對供應(yīng)商的管理和監(jiān)督，建立供應(yīng)商信用檔案，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價(jià)和考核。與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以及違約責(zé)任。要求供應(yīng)商提供必要的擔(dān)保或保證金，以降低供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)。2.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對采購物資質(zhì)量的控制，嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。要求供應(yīng)商提供質(zhì)量合格證明文件，并在合同中約定質(zhì)量違約責(zé)任。定期對采購物資進(jìn)行質(zhì)量抽檢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決質(zhì)量問題。3.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)管理建立市場價(jià)格監(jiān)測機(jī)制，及時(shí)了解市場價(jià)格波動情況。在采購談判中，充分考慮市場價(jià)格因素，爭取有利的采購價(jià)格。與供應(yīng)商簽訂價(jià)格調(diào)整條款，約定價(jià)格調(diào)整的條件和方式。4.法律風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對采購合同的審核，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。咨詢專業(yè)法律意見，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。定期對采購人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，提高法律意識。六、采購監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對采購活動進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購流程是否合規(guī)、采購合同是否履行、采購資金使用是否合理等。2.采購部門應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)采購工作情況，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)主動接受政府有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配