PAGE政府采購部?jī)?nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)政府采購部的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織政府采購部的所有采購活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.公正性原則：確保采購過程公平、公正，維護(hù)各方合法權(quán)益。3.公開性原則：采購信息應(yīng)依法公開，接受監(jiān)督。4.效益性原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，提高采購資金使用效益。5.制衡性原則：建立健全采購流程中的各項(xiàng)制衡機(jī)制，防止權(quán)力濫用。二、采購流程控制（一）采購需求確定1.需求調(diào)研采購部門應(yīng)與使用部門密切溝通，了解實(shí)際需求，進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研，收集相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)的信息，包括規(guī)格、性能、價(jià)格等。2.需求論證對(duì)于重大采購項(xiàng)目，組織相關(guān)專家對(duì)采購需求進(jìn)行論證，確保需求的合理性和必要性。3.需求審批采購需求經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司/組織相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購計(jì)劃制定1.采購預(yù)算編制根據(jù)采購需求和公司/組織財(cái)務(wù)預(yù)算安排，編制采購預(yù)算，明確采購資金來源和金額上限。2.采購計(jì)劃安排結(jié)合采購項(xiàng)目的輕重緩急，合理安排采購時(shí)間，制定詳細(xì)的采購計(jì)劃，包括采購方式、采購進(jìn)度等。（三）采購方式選擇1.公開招標(biāo)適用于采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分的項(xiàng)目。嚴(yán)格按照公開招標(biāo)程序進(jìn)行，發(fā)布招標(biāo)公告、資格預(yù)審、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等。2.邀請(qǐng)招標(biāo)對(duì)于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，經(jīng)批準(zhǔn)后采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式。向不少于三家具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的特定供應(yīng)商發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判符合下列情形之一的，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。4.單一來源采購符合下列情形之一的，可以采用單一來源方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。5.詢價(jià)采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購。向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行比較，確定成交供應(yīng)商。（四）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商資格審查建立供應(yīng)商資格審查制度，對(duì)參與采購活動(dòng)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審核，包括營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績(jī)情況、信譽(yù)狀況等。2.供應(yīng)商庫建立建立供應(yīng)商庫，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和更新入庫信息。優(yōu)先選擇庫內(nèi)優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商參與采購項(xiàng)目。3.供應(yīng)商考核采購部門定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為后續(xù)合作的重要依據(jù)。（五）采購合同簽訂1.合同起草與審核采購部門負(fù)責(zé)起草采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、采購標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。合同文本經(jīng)法律部門或相關(guān)專業(yè)人員審核后簽訂。2.合同簽訂與備案采購合同由公司/組織法定代表人或其授權(quán)代表與供應(yīng)商簽訂，并按照規(guī)定進(jìn)行合同備案。（六）采購項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.項(xiàng)目執(zhí)行跟蹤采購部門負(fù)責(zé)采購項(xiàng)目的具體實(shí)施，跟蹤采購進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。2.驗(yàn)收管理建立嚴(yán)格的驗(yàn)收制度，明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收程序和驗(yàn)收人員職責(zé)。采購項(xiàng)目完成后，由使用部門、采購部門等相關(guān)人員共同進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.監(jiān)督檢查公司/組織內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（七）采購付款1.付款申請(qǐng)審核供應(yīng)商提交付款申請(qǐng)后，采購部門對(duì)合同執(zhí)行情況、驗(yàn)收情況等進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)財(cái)務(wù)部門。2.付款審批財(cái)務(wù)部門按照公司/組織財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行付款審批，確保付款符合規(guī)定。3.付款執(zhí)行財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果及時(shí)辦理付款手續(xù)。三、崗位分工與職責(zé)分離（一）采購決策崗位負(fù)責(zé)采購政策制定、重大采購項(xiàng)目決策等。（二）采購執(zhí)行崗位具體負(fù)責(zé)采購項(xiàng)目的組織實(shí)施，包括需求調(diào)研、采購計(jì)劃制定、采購方式選擇、供應(yīng)商選擇、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施跟蹤等。（三）驗(yàn)收崗位由使用部門或相關(guān)專業(yè)人員組成，負(fù)責(zé)采購項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。（四）監(jiān)督崗位公司/組織內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門負(fù)責(zé)對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（五）財(cái)務(wù)崗位負(fù)責(zé)采購資金的核算、付款審批等工作。明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。采購決策與采購執(zhí)行分離，采購執(zhí)行與驗(yàn)收分離，采購、驗(yàn)收與付款分離等。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估定期對(duì)政府采購活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)密切關(guān)注國家法律法規(guī)和政策變化，及時(shí)調(diào)整采購策略，確保采購活動(dòng)合法合規(guī)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，合理選擇采購方式和供應(yīng)商，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)采購的影響。3.供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)在合同中明確違約責(zé)任和賠償條款，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理和監(jiān)督，必要時(shí)采取法律措施。4.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)嚴(yán)格驗(yàn)收程序，加強(qiáng)對(duì)采購產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量的把控，要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證和售后服務(wù)承諾。5.廉潔風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)加強(qiáng)廉潔教育，建立廉潔監(jiān)督機(jī)制，對(duì)采購人員的行為進(jìn)行規(guī)范和約束，防止腐敗行為發(fā)生。五、信息管理（一）采購信息收集收集各類采購相關(guān)信息，包括政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、供應(yīng)商信息、采購項(xiàng)目信息等。（二）采購信息分析與利用對(duì)收集到的采購信息進(jìn)行分析，為采購決策、采購計(jì)劃制定等提供參考依據(jù)。（三）采購信息公開按照規(guī)定及時(shí)公開采購項(xiàng)目信息，包括采購公告、中標(biāo)成交結(jié)果、合同等，接受社會(huì)監(jiān)督。（四）采購檔案管理建立完善的采購檔案管理制度，對(duì)采購活動(dòng)中的各類文件、資料進(jìn)行歸檔保存，包括采購申請(qǐng)、采購計(jì)劃、采購文件、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，確保檔案資料的完整性和可追溯性。六、內(nèi)部監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.日常監(jiān)督采購部門內(nèi)部建立日常監(jiān)督檢查機(jī)制，對(duì)采購流程各環(huán)節(jié)進(jìn)行自查自糾。2.專項(xiàng)監(jiān)督定期開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對(duì)重大采購項(xiàng)目、重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。3.審計(jì)監(jiān)督公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查采購活動(dòng)的合法性、合規(guī)性和效益性。（二）內(nèi)部評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)定建立采購活動(dòng)內(nèi)部評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括采購效率、采購質(zhì)量、采購成本、供應(yīng)商滿意度等。2.評(píng)價(jià)方法采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，定期對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。3.評(píng)價(jià)