PAGE非法集資內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為有效防范非法集資風(fēng)險，規(guī)范公司/組織內(nèi)部管理，保護投資者合法權(quán)益，維護金融秩序穩(wěn)定，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本非法集資內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)部各部門、各崗位及其工作人員在業(yè)務(wù)活動中涉及的非法集資防范與控制工作。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)自律規(guī)范，確保公司/組織的各項業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)，杜絕非法集資行為的發(fā)生。2.風(fēng)險防控原則建立健全風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制機制，對可能引發(fā)非法集資的風(fēng)險因素進行全面排查和有效管控，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。3.全面覆蓋原則內(nèi)控制度覆蓋公司/組織業(yè)務(wù)活動的全過程，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，確保不留死角。4.審慎經(jīng)營原則秉持審慎經(jīng)營理念，對業(yè)務(wù)活動進行充分的風(fēng)險評估和可行性論證，避免盲目擴張和冒險經(jīng)營，切實保障公司/組織穩(wěn)健運營。二、非法集資風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別要點1.業(yè)務(wù)模式風(fēng)險審查公司/組織的業(yè)務(wù)模式是否存在不合理之處，如過度依賴高息回報吸引資金、資金運作模式復(fù)雜且不透明等。關(guān)注業(yè)務(wù)模式是否涉及多層次傳銷架構(gòu)或類似非法集資的特征，如通過發(fā)展下線獲取提成、返利等。2.宣傳推廣風(fēng)險檢查公司/組織的宣傳資料、廣告內(nèi)容是否存在夸大收益、虛假承諾、誤導(dǎo)性表述等問題，是否向投資者隱瞞投資風(fēng)險。關(guān)注宣傳推廣渠道是否正規(guī)，是否存在通過非正規(guī)金融媒體、社交平臺等進行大規(guī)模、高頻率宣傳的情況。3.資金募集風(fēng)險核實資金募集方式是否合規(guī)，是否向不特定對象吸收資金，是否通過拆分項目、虛構(gòu)標(biāo)的等方式變相突破法定人數(shù)限制。審查募集資金用途是否真實、合理，是否存在將募集資金用于高風(fēng)險投資、償還債務(wù)、個人揮霍等違規(guī)行為。4.人員管理風(fēng)險評估公司/組織員工的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水平，是否存在員工為追求業(yè)績而違規(guī)操作、參與非法集資或協(xié)助客戶進行非法集資的情況。關(guān)注員工培訓(xùn)情況，是否對員工進行了充分的法律法規(guī)、風(fēng)險防控等方面的培訓(xùn)，確保員工具備識別和防范非法集資風(fēng)險的能力。（二）風(fēng)險評估方法1.定性評估成立風(fēng)險評估小組，由公司/組織內(nèi)部法務(wù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門專業(yè)人員組成。對識別出的風(fēng)險因素進行逐一分析，根據(jù)其性質(zhì)、影響范圍、發(fā)生可能性等進行定性判斷，確定風(fēng)險等級，如高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險。2.定量評估對于部分能夠量化的風(fēng)險因素，如資金募集規(guī)模、投資回報率等，運用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計方法進行定量分析。通過設(shè)定風(fēng)險指標(biāo)閾值，計算風(fēng)險值，進一步評估風(fēng)險的嚴(yán)重程度。（三）風(fēng)險評估頻率1.定期評估公司/組織應(yīng)至少每年開展一次全面的非法集資風(fēng)險評估工作，對業(yè)務(wù)活動進行系統(tǒng)梳理和風(fēng)險排查。2.不定期評估在公司/組織業(yè)務(wù)模式發(fā)生重大變化、市場環(huán)境出現(xiàn)重大波動、監(jiān)管政策調(diào)整等情況下，應(yīng)及時開展專項風(fēng)險評估，確保風(fēng)險得到及時識別和控制。三、非法集資內(nèi)控制度措施（一）業(yè)務(wù)流程控制1.項目立項與審批所有業(yè)務(wù)項目在立項前，需進行充分的市場調(diào)研和可行性分析，評估項目的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險收益特征等。項目立項申請應(yīng)提交至公司/組織內(nèi)部的項目審批委員會，由委員會成員對項目進行嚴(yán)格審核，確保項目符合公司/組織戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險偏好，不存在非法集資風(fēng)險隱患。2.資金募集管理明確資金募集的主體資格和程序，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的部門或個人擅自開展資金募集活動。嚴(yán)格限定投資者范圍，僅向特定對象募集資金，并確保投資者具備相應(yīng)的風(fēng)險承受能力和投資知識。規(guī)范募集資金的賬戶管理，設(shè)立專門的募集資金賬戶，并與自有資金賬戶嚴(yán)格區(qū)分，確保資金流向清晰、可追溯。3.資金運用管理制定明確的資金運用計劃，確保募集資金按照約定用途合理使用，不得擅自改變資金用途。建立健全資金運用的風(fēng)險監(jiān)控機制，對資金投向、投資進度、收益情況等進行實時跟蹤和動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處置潛在風(fēng)險。加強對投資項目的盡職調(diào)查和投后管理，定期評估投資項目的運營狀況和風(fēng)險狀況，確保投資安全和收益穩(wěn)定。（二）宣傳推廣控制1.宣傳資料審核所有對外宣傳資料，包括宣傳冊、海報、廣告文案等，在發(fā)布前必須經(jīng)過公司/組織內(nèi)部宣傳管理部門和法務(wù)部門的聯(lián)合審核。審核內(nèi)容包括宣傳資料是否符合法律法規(guī)要求、是否真實準(zhǔn)確、是否存在夸大收益、虛假承諾等誤導(dǎo)性內(nèi)容。2.宣傳渠道管理選擇正規(guī)、合法的宣傳渠道進行業(yè)務(wù)推廣，避免使用未經(jīng)授權(quán)的媒體平臺或社交群組進行大規(guī)模宣傳。對宣傳渠道進行定期評估和監(jiān)測，確保宣傳活動在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行，防止出現(xiàn)違規(guī)宣傳行為引發(fā)非法集資風(fēng)險。3.投資者教育加強對投資者的教育工作，通過多種形式向投資者普及金融知識、投資風(fēng)險防范常識以及非法集資的法律法規(guī)等內(nèi)容。在業(yè)務(wù)宣傳過程中，向投資者充分揭示投資風(fēng)險，不得隱瞞或夸大投資收益，引導(dǎo)投資者樹立正確的投資理念，增強風(fēng)險意識。（三）人員管理控制1.員工入職審查在員工招聘過程中，嚴(yán)格審查應(yīng)聘者的背景信息，包括工作經(jīng)歷、學(xué)歷證書、信用記錄等，確保員工具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)。對應(yīng)聘者進行法律法規(guī)和風(fēng)險防控方面的背景調(diào)查，了解其是否存在參與非法集資或其他違法違規(guī)行為的歷史記錄。2.員工培訓(xùn)與教育定期組織員工參加法律法規(guī)、風(fēng)險防控、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)課程，提高員工的法律意識和風(fēng)險防范能力。針對不同崗位的特點，開展有針對性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使員工熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制要點，確保員工在工作中能夠準(zhǔn)確識別和防范非法集資風(fēng)險。3.員工行為監(jiān)督建立健全員工行為監(jiān)督機制，加強對員工日常工作行為的監(jiān)督和管理，及時發(fā)現(xiàn)并糾正員工的違規(guī)行為。鼓勵員工之間相互監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時向公司/組織內(nèi)部舉報，對舉報屬實的給予相應(yīng)獎勵。對涉及非法集資或其他違法違規(guī)行為的員工，依法依規(guī)嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)責(zé)任。（四）內(nèi)部監(jiān)督與審計1.內(nèi)部監(jiān)督機制設(shè)立獨立的內(nèi)部監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)對公司/組織內(nèi)部各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性、風(fēng)險防控情況進行監(jiān)督檢查。內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)定期開展專項檢查和不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。2.內(nèi)部審計制度建立健全內(nèi)部審計制度，定期對公司/組織的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制等進行全面審計。內(nèi)部審計部門應(yīng)重點關(guān)注業(yè)務(wù)活動中是否存在非法集資風(fēng)險隱患，對發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。3.監(jiān)督與審計結(jié)果運用將內(nèi)部監(jiān)督和審計結(jié)果納入公司/組織績效考核體系，對在風(fēng)險防控工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予獎勵，對存在問題的部門和個人進行問責(zé)。根據(jù)監(jiān)督與審計結(jié)果，及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，完善內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，不斷提高公司/組織的風(fēng)險防控水平。四、非法集資應(yīng)急處置機制（一）應(yīng)急處置原則1.快速反應(yīng)原則一旦發(fā)現(xiàn)可能存在非法集資風(fēng)險或出現(xiàn)非法集資事件跡象，應(yīng)立即啟動應(yīng)急處置機制，迅速采取措施進行應(yīng)對，確保風(fēng)險得到及時控制。2.依法依規(guī)原則應(yīng)急處置工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，依法采取措施，維護金融秩序穩(wěn)定，保護投資者合法權(quán)益。3.協(xié)同配合原則公司/組織內(nèi)部各部門應(yīng)密切配合，形成合力，共同做好應(yīng)急處置工作。同時，積極與外部監(jiān)管部門、公安機關(guān)等相關(guān)單位溝通協(xié)調(diào)，爭取支持和指導(dǎo)。（二）應(yīng)急處置流程1.風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警建立健全風(fēng)險監(jiān)測體系，通過多種渠道收集信息，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的非法集資風(fēng)險線索。對監(jiān)測到的風(fēng)險信息進行分析評估，當(dāng)風(fēng)險達(dá)到預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，通知相關(guān)部門和人員做好應(yīng)急準(zhǔn)備。2.應(yīng)急處置啟動接到預(yù)警信息后，應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)立即召開會議，研究制定應(yīng)急處置方案，并迅速組織實施。應(yīng)急處置方案應(yīng)明確各部門職責(zé)分工、處置措施、處置步驟以及信息報告等內(nèi)容，確保應(yīng)急處置工作有序開展。3.現(xiàn)場處置措施對涉及非法集資的項目或活動，立即停止相關(guān)業(yè)務(wù)操作，封存相關(guān)資料和資產(chǎn)，防止風(fēng)險進一步擴散。配合公安機關(guān)等相關(guān)部門開展調(diào)查取證工作，提供必要的協(xié)助和支持，積極配合案件查處。做好投資者的安撫和解釋工作，穩(wěn)定投資者情緒，避免引發(fā)群體性事件。4.信息報告與披露及時向公司/組織內(nèi)部上級主管部門、監(jiān)管部門報告非法集資事件的進展情況，確保信息暢通。根據(jù)法律法規(guī)要求，適時向社會公眾披露事件相關(guān)信息，做到信息公開透明，避免謠言傳播和市場恐慌。5.后續(xù)處置工作非法集資事件處置完畢后，對事件進行全面總結(jié)和評估，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進措施和建議。對涉及的責(zé)任人員進行責(zé)任追究，依法依規(guī)處理相關(guān)違法違規(guī)行為。做好投資者的后續(xù)賠償和安撫工作，