PAGE政府采購(gòu)股內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)政府采購(gòu)股的內(nèi)部控制，規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高政府采購(gòu)資金的使用效益，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，確保政府采購(gòu)活動(dòng)合法、合規(guī)、公正、透明，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例、相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本股實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于政府采購(gòu)股在組織實(shí)施政府采購(gòu)活動(dòng)過程中的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.公正性原則：確保采購(gòu)過程公平、公正，維護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益。3.公開性原則：采購(gòu)信息公開透明，接受社會(huì)監(jiān)督。4.效益性原則：提高采購(gòu)資金使用效益，實(shí)現(xiàn)物有所值。5.制衡性原則：建立健全內(nèi)部崗位設(shè)置和職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)相互制約、相互監(jiān)督。二、崗位設(shè)置與職責(zé)分工（一）崗位設(shè)置1.采購(gòu)計(jì)劃崗：負(fù)責(zé)編制政府采購(gòu)計(jì)劃，審核采購(gòu)需求。2.采購(gòu)執(zhí)行崗：組織實(shí)施具體的采購(gòu)活動(dòng)，包括發(fā)布采購(gòu)公告、組建評(píng)審委員會(huì)、組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)等。3.合同管理崗：負(fù)責(zé)政府采購(gòu)合同的簽訂、履行、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的管理。4.監(jiān)督檢查崗：對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督檢查，確保采購(gòu)活動(dòng)合規(guī)運(yùn)行。（二）職責(zé)分工1.采購(gòu)計(jì)劃崗職責(zé)依據(jù)預(yù)算安排和工作需要，編制年度政府采購(gòu)計(jì)劃。收集、整理采購(gòu)需求，進(jìn)行初步審核，確保需求合理、準(zhǔn)確。與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，確定采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)間和進(jìn)度要求。2.采購(gòu)執(zhí)行崗職責(zé)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，依法依規(guī)組織采購(gòu)活動(dòng)。發(fā)布采購(gòu)公告，邀請(qǐng)合格供應(yīng)商參與投標(biāo)或談判。組建評(píng)審委員會(huì)，按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行評(píng)審。記錄采購(gòu)過程中的各項(xiàng)活動(dòng)，整理采購(gòu)文件資料。3.合同管理崗職責(zé)負(fù)責(zé)起草、審核政府采購(gòu)合同條款，確保合同合法合規(guī)。組織簽訂政府采購(gòu)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。跟蹤合同履行情況，協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中的問題。組織驗(yàn)收采購(gòu)項(xiàng)目，辦理付款手續(xù)。4.監(jiān)督檢查崗職責(zé)制定政府采購(gòu)監(jiān)督檢查計(jì)劃，定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行檢查。對(duì)采購(gòu)過程中的違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。受理供應(yīng)商的質(zhì)疑和投訴，協(xié)調(diào)相關(guān)部門進(jìn)行處理。分析采購(gòu)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出改進(jìn)建議和措施。三、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程控制（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.采購(gòu)計(jì)劃崗應(yīng)根據(jù)財(cái)政預(yù)算安排、單位工作需要和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合上一年度采購(gòu)執(zhí)行情況，編制年度政府采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)內(nèi)容及數(shù)量、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)方式、采購(gòu)時(shí)間等要素。3.采購(gòu)計(jì)劃編制完成后，應(yīng)報(bào)經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批，并按照規(guī)定程序報(bào)財(cái)政部門備案。（二）采購(gòu)需求確定1.采購(gòu)需求由使用部門提出，采購(gòu)計(jì)劃崗進(jìn)行收集、整理和初步審核。2.審核內(nèi)容包括需求的合理性、合規(guī)性、完整性等，確保采購(gòu)需求與采購(gòu)預(yù)算相匹配，符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。3.對(duì)于復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，確保采購(gòu)需求科學(xué)合理。（三）采購(gòu)方式選擇1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、預(yù)算金額、采購(gòu)需求等因素，按照法律法規(guī)規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行選擇。2.達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式；因特殊情況需要采用其他采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開始前獲得財(cái)政部門批準(zhǔn)。3.采購(gòu)執(zhí)行崗應(yīng)按照規(guī)定的程序和要求組織實(shí)施選定的采購(gòu)方式。（四）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)執(zhí)行崗根據(jù)采購(gòu)方式和采購(gòu)需求，編制采購(gòu)文件。2.采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告、招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書等，明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、商務(wù)要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。3.采購(gòu)文件編制完成后，應(yīng)進(jìn)行審核，確保文件內(nèi)容合法合規(guī)、準(zhǔn)確完整。（五）采購(gòu)活動(dòng)組織1.采購(gòu)執(zhí)行崗按照采購(gòu)文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)和程序組織采購(gòu)活動(dòng)。2.發(fā)布采購(gòu)公告，邀請(qǐng)合格供應(yīng)商參與采購(gòu)活動(dòng)。3.組建評(píng)審委員會(huì)，評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)從政府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)熘须S機(jī)抽取，并符合相關(guān)回避規(guī)定。4.組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢價(jià)等活動(dòng)，確保采購(gòu)過程公開、公平、公正。（六）采購(gòu)合同簽訂1.根據(jù)評(píng)審結(jié)果，采購(gòu)執(zhí)行崗與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同。2.合同條款應(yīng)與采購(gòu)文件一致，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、采購(gòu)標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、付款方式、履行期限、違約責(zé)任等內(nèi)容。3.合同簽訂前，合同管理崗應(yīng)對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。（七）采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，由合同管理崗組織使用部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收應(yīng)按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商采取補(bǔ)救措施或退換貨物等。（八）采購(gòu)資金支付1.合同管理崗根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和合同約定，辦理采購(gòu)資金支付手續(xù)。2.支付申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核和領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照財(cái)政國(guó)庫集中支付制度的規(guī)定進(jìn)行支付。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保采購(gòu)資金支付準(zhǔn)確、合規(guī)。四、風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.政策風(fēng)險(xiǎn)：政府采購(gòu)政策調(diào)整可能影響采購(gòu)活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商市場(chǎng)行為不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購(gòu)質(zhì)量無法保證、價(jià)格不合理等問題。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：采購(gòu)流程執(zhí)行不當(dāng)，可能引發(fā)采購(gòu)糾紛、質(zhì)疑投訴甚至違法違規(guī)行為。4.廉政風(fēng)險(xiǎn)：采購(gòu)人員在采購(gòu)活動(dòng)中可能存在違規(guī)操作、收受禮品禮金等廉政問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.監(jiān)督檢查崗定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)政策的學(xué)習(xí)和研究，及時(shí)掌握政策變化，調(diào)整采購(gòu)策略，確保采購(gòu)活動(dòng)符合政策要求。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：建立供應(yīng)商庫，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的資格審查和信用管理；在采購(gòu)文件中明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格調(diào)整機(jī)制等條款，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)采購(gòu)人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和操作能力；完善采購(gòu)流程，加強(qiáng)內(nèi)部審核和監(jiān)督，確保采購(gòu)操作規(guī)范。4.廉政風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)廉政教育，提高采購(gòu)人員廉潔自律意識(shí)；建立健全廉政監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的全過程監(jiān)督，防止廉政問題發(fā)生。五、監(jiān)督檢查與績(jī)效評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查崗按照監(jiān)督檢查計(jì)劃，定期對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、采購(gòu)方式選擇、采購(gòu)文件編制、采購(gòu)過程組織、合同簽訂與履行、資金支付等環(huán)節(jié)。3.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)1.建立政府采購(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)制度，定期對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)包括采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)質(zhì)量、采購(gòu)效率、采購(gòu)效益等方面。3.根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，不斷提高政府采購(gòu)工作水平。六、信息管理（一）采購(gòu)信息收集與整理1.采購(gòu)計(jì)劃崗、采購(gòu)執(zhí)行崗等相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)收集政府采購(gòu)相關(guān)政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、采購(gòu)項(xiàng)目信息等。2.對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分類和歸檔，建立采購(gòu)信息數(shù)據(jù)庫，方便查詢和使用。（二）采購(gòu)信息公開1.按照政府采購(gòu)信息公開的規(guī)定，及時(shí)在指定媒體上公開采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)公告、中標(biāo)成交結(jié)果、采購(gòu)合同等信息。2.確保采購(gòu)信息公開內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。（三）采購(gòu)檔案管理1.采購(gòu)執(zhí)行崗負(fù)責(zé)整理、保管采購(gòu)活動(dòng)中的各類文件