PAGE縣林業(yè)局內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)縣林業(yè)局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)工作流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和質(zhì)量，確保林業(yè)工作的順利開(kāi)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于縣林業(yè)局機(jī)關(guān)各科室、下屬各事業(yè)單位及其全體工作人員。（三）制定依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》2.《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》3.《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》4.國(guó)家林業(yè)和草原局相關(guān)政策法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保內(nèi)控制度合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋林業(yè)工作的各個(gè)方面，不留死角。3.制衡性原則：各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)林業(yè)發(fā)展形勢(shì)和工作實(shí)際，適時(shí)調(diào)整完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理降低管理成本，提高工作效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)縣林業(yè)局設(shè)立健全的組織架構(gòu)，包括局領(lǐng)導(dǎo)班子、各科室、下屬事業(yè)單位等。局領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)和決策；各科室按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)工作的組織實(shí)施；下屬事業(yè)單位承擔(dān)相應(yīng)的專業(yè)職能和任務(wù)。（二）職責(zé)分工1.局領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)負(fù)責(zé)林業(yè)局整體工作的規(guī)劃、決策和指導(dǎo)。監(jiān)督內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行審批。2.科室職責(zé)辦公室：負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)、公文處理、人事管理、財(cái)務(wù)管理等工作。造林綠化科：負(fù)責(zé)制定造林綠化規(guī)劃、組織實(shí)施造林項(xiàng)目等。森林資源管理科：負(fù)責(zé)森林資源調(diào)查、監(jiān)測(cè)、保護(hù)等工作。林業(yè)產(chǎn)業(yè)科：負(fù)責(zé)指導(dǎo)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目申報(bào)等工作。政策法規(guī)科：負(fù)責(zé)宣傳貫徹林業(yè)法律法規(guī)、執(zhí)法監(jiān)督等工作。其他科室：按照各自職能，做好相關(guān)業(yè)務(wù)工作。3.下屬事業(yè)單位職責(zé)林業(yè)技術(shù)推廣站：負(fù)責(zé)林業(yè)技術(shù)推廣、培訓(xùn)等工作。森林病蟲(chóng)害防治檢疫站：負(fù)責(zé)森林病蟲(chóng)害監(jiān)測(cè)、防治、檢疫等工作。木材檢查站：負(fù)責(zé)木材運(yùn)輸檢查、監(jiān)督等工作。其他事業(yè)單位：履行各自特定的工作職責(zé)。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，提出預(yù)算需求，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)辦公室匯總。2.辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)科，結(jié)合林業(yè)局實(shí)際情況和財(cái)力狀況，對(duì)各部門預(yù)算進(jìn)行綜合平衡，編制年度預(yù)算草案。3.預(yù)算草案經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過(guò)后，報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。因特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。2.建立預(yù)算執(zhí)行跟蹤機(jī)制，財(cái)務(wù)科定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。3.加強(qiáng)對(duì)預(yù)算資金的管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，確保資金使用合規(guī)、安全、有效。（三）預(yù)算調(diào)整1.當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，可進(jìn)行預(yù)算調(diào)整：國(guó)家政策發(fā)生重大變化，對(duì)林業(yè)工作產(chǎn)生重大影響。因自然災(zāi)害等不可抗力因素，導(dǎo)致原預(yù)算無(wú)法執(zhí)行。其他確需調(diào)整預(yù)算的情形。2.預(yù)算調(diào)整應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：相關(guān)科室或單位提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整依據(jù)。辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)科對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)。審核意見(jiàn)報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)調(diào)整預(yù)算，并及時(shí)通知相關(guān)科室和單位。（四）預(yù)算監(jiān)督1.成立預(yù)算監(jiān)督小組，由局領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查預(yù)算資金的使用是否合規(guī)、合理，有無(wú)超預(yù)算支出、挪用資金等問(wèn)題。3.對(duì)違反預(yù)算管理規(guī)定的行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、收支管理（一）收入管理1.明確各項(xiàng)收入來(lái)源，包括財(cái)政撥款、林業(yè)項(xiàng)目資金、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入等。2.嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用，不得擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或變相收費(fèi)。3.加強(qiáng)對(duì)收入票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、使用、保管、核銷等制度，確保票據(jù)使用規(guī)范、安全。4.各項(xiàng)收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政，嚴(yán)禁截留、挪用、坐支收入。（二）支出管理1.建立健全支出審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。2.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，確保支出合理、合規(guī)。3.加強(qiáng)對(duì)支出憑證的審核，確保憑證真實(shí)、合法、有效。支出憑證應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、審批單等相關(guān)資料。4.按照支出性質(zhì)和用途，對(duì)支出進(jìn)行分類核算，便于統(tǒng)計(jì)和分析。5.加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的管理，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。（三）收支核算1.財(cái)務(wù)科應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，對(duì)各項(xiàng)收支進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整。2.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映林業(yè)局的財(cái)務(wù)狀況和收支情況，并及時(shí)報(bào)送局領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，利用財(cái)務(wù)軟件對(duì)收支進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理，提高財(cái)務(wù)管理效率。五、資產(chǎn)管理（一）貨幣資金管理1.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金庫(kù)存限額，確?，F(xiàn)金安全。2.加強(qiáng)銀行賬戶管理，按照規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用銀行賬戶，嚴(yán)禁多頭開(kāi)戶。3.定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清理和核對(duì)，確保資金收支準(zhǔn)確無(wú)誤。4.建立健全貨幣資金內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)貨幣資金收付、保管等環(huán)節(jié)的監(jiān)督，防止貨幣資金被盜、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。（二）固定資產(chǎn)管理1.制定固定資產(chǎn)管理制度，明確固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、入賬、使用、保管、處置等流程。2.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。清查盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)，并對(duì)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)處理。3.加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng)，提高固定資產(chǎn)的使用效率和使用壽命。4.按照規(guī)定程序辦理固定資產(chǎn)處置手續(xù)，處置收入應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)政。（三）無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理1.對(duì)林業(yè)局擁有的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行管理和保護(hù)。2.加強(qiáng)對(duì)其他資產(chǎn)的管理，如辦公用品、低值易耗品等，建立健全采購(gòu)、領(lǐng)用、保管等制度，確保資產(chǎn)安全、完整。六、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各科室、下屬事業(yè)單位根據(jù)工作需要，提出采購(gòu)申請(qǐng)，明確采購(gòu)項(xiàng)目、數(shù)量及預(yù)算金額等。2.辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)科對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核，結(jié)合林業(yè)局實(shí)際情況和資金狀況，編制采購(gòu)計(jì)劃。3.采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過(guò)后實(shí)施。（二）采購(gòu)方式1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)、金額等因素，選擇合適的采購(gòu)方式，包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)等。2.達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)依法進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。因特殊情況需要采用其他采購(gòu)方式的，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。（三）采購(gòu)程序1.成立采購(gòu)小組，負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的組織實(shí)施。采購(gòu)小組應(yīng)由相關(guān)業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員、紀(jì)檢監(jiān)察人員等組成。2.采購(gòu)小組按照采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)方式，制定采購(gòu)文件，明確采購(gòu)需求、采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)標(biāo)辦法等內(nèi)容。3.發(fā)布采購(gòu)信息，邀請(qǐng)供應(yīng)商參與投標(biāo)或談判。對(duì)參與采購(gòu)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，確保其具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力。4.組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)或談判活動(dòng)，按照規(guī)定程序確定中標(biāo)或成交供應(yīng)商。5.簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)科備案。6.對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后支付采購(gòu)款項(xiàng)。（四）采購(gòu)監(jiān)督1.加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)全程參與采購(gòu)監(jiān)督工作。2.建立采購(gòu)檔案管理制度，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的相關(guān)文件、資料進(jìn)行歸檔保存，以備查閱。3.對(duì)違反采購(gòu)管理規(guī)定的行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、合同管理（一）合同簽訂1.對(duì)外簽訂合同應(yīng)遵循合法、公平、誠(chéng)信的原則，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同簽訂前，應(yīng)由承辦科室或單位對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款完備、表述準(zhǔn)確。3.重大合同應(yīng)經(jīng)法律顧問(wèn)審核，并報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議批準(zhǔn)。4.合同簽訂應(yīng)使用統(tǒng)一規(guī)范的合同文本，由法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋單位公章。（二）合同履行1.合同簽訂后，承辦科室或單位應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保合同有效執(zhí)行。2.建立合同履行跟蹤機(jī)制，及時(shí)掌握合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)協(xié)商解決。3.如需變更或解除合同，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)，并簽訂書(shū)面協(xié)議。（三）合同歸檔1.合同簽訂后，承辦科室或單位應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料報(bào)送辦公室歸檔。2.辦公室應(yīng)建立合同檔案管理制度，對(duì)合同進(jìn)行分類整理、編號(hào)登記，妥善保管。3.合同檔案應(yīng)包括合同文本、審批文件、履行記錄、變更或解除協(xié)議等相關(guān)資料。（四）合同監(jiān)督1.定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保合同雙方嚴(yán)格履行合同義務(wù)。2.對(duì)違反合同管理規(guī)定給林業(yè)局造成損失的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、工程項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.各科室、下屬事業(yè)單位根據(jù)林業(yè)發(fā)展規(guī)劃和工作需要，提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)，說(shuō)明項(xiàng)目背景、建設(shè)內(nèi)容、投資預(yù)算等。2.辦公室會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)進(jìn)行審核，組織專家進(jìn)行論證，提出審核意見(jiàn)。3.審核意見(jiàn)報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議批準(zhǔn)后，按照規(guī)定程序辦理項(xiàng)目立項(xiàng)手續(xù)。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.成立項(xiàng)目實(shí)施小組，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的組織實(shí)施。項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相關(guān)技術(shù)人員、管理人員等組成。2.項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施方案，組織施工隊(duì)伍進(jìn)行施工，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。3.加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格控制工程變更，確需變更的，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。4.建立工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督制度，定期對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行檢查和驗(yàn)收，確保工程項(xiàng)目符合設(shè)計(jì)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收1.工程項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)及時(shí)組織自查自驗(yàn)，形成自查報(bào)告。2.辦公室會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)科室、財(cái)務(wù)科等組成驗(yàn)收小組，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行全面驗(yàn)收。3.驗(yàn)收小組應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)工程項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、工程質(zhì)量、資金使用等進(jìn)行檢查，形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。4.驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)交付手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，應(yīng)責(zé)令限期整改，整改合格后方可辦理驗(yàn)收手續(xù)。（四）項(xiàng)目監(jiān)督1.加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目的全過(guò)程監(jiān)督，確保項(xiàng)目實(shí)施合法合規(guī)、公開(kāi)透明。紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)參與工程項(xiàng)目監(jiān)督工作。2.建立工程項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)制度，對(duì)工程項(xiàng)目的實(shí)施效果、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等進(jìn)行評(píng)價(jià)，為今后項(xiàng)目決策提供參考依據(jù)。3.對(duì)違反工程項(xiàng)目管理規(guī)定的行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。九、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)林業(yè)局面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和梳理，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較高、無(wú)法承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或終止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)等方式進(jìn)行規(guī)避。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取控制措施、加強(qiáng)管理等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他單位或個(gè)人，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂擔(dān)保合同等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較低、可以承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。十、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.成立內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括紀(jì)檢監(jiān)察人員、財(cái)務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人。2.內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定內(nèi)部監(jiān)督計(jì)劃，組織開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。（二）監(jiān)督方式與內(nèi)容1.內(nèi)部監(jiān)督可采取定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)檢查等方式進(jìn)行。2.監(jiān)督內(nèi)容包括財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、采購(gòu)管理、合同管理、工程項(xiàng)目管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、有效性。（三）監(jiān)督結(jié)果處理1.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，責(zé)令相關(guān)科室或單位限期整改。2.整改完成后，相關(guān)科室或單位應(yīng)提交整改報(bào)告，內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查。3.對(duì)違反內(nèi)控制度的行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。十一、信息與溝通（一）信息收集與傳遞1.建立健全信息收集機(jī)制，各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)及時(shí)收集、整理、報(bào)送與林業(yè)工作相關(guān)的各類信息，包括政策法規(guī)、業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等。2.信息應(yīng)通過(guò)內(nèi)部文件、會(huì)議、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等多種渠道進(jìn)行傳遞，確保信息傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、暢通。3.加強(qiáng)對(duì)信息的審核和篩選，確保傳遞的信息真實(shí)、可靠、有用。（二）信息共享與利用1.搭建信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)林業(yè)局內(nèi)部各部門之間信息的互聯(lián)互通和共享。2.充分利用信息資源，為決策提供支持，提高工作效