PAGE政府辦采購管理內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)政府辦采購管理，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于政府辦機(jī)關(guān)及所屬各單位的采購活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.效益性原則：追求采購資金使用效益最大化，確保所購物品和服務(wù)滿足工作需要。3.公開透明原則：采購信息公開，采購過程透明，接受社會(huì)監(jiān)督。4.公平競(jìng)爭(zhēng)原則：營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，保證供應(yīng)商平等參與采購活動(dòng)。5.誠(chéng)實(shí)信用原則：采購各方應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，履行各自義務(wù)。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機(jī)構(gòu)成立政府辦采購領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)審定采購預(yù)算、采購政策、采購計(jì)劃等重大事項(xiàng)，對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行決策和監(jiān)督。（二）采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)明確政府辦具體負(fù)責(zé)采購工作的部門或崗位，承擔(dān)采購項(xiàng)目的組織實(shí)施職責(zé)，包括編制采購文件、發(fā)布采購信息、組織評(píng)審、簽訂采購合同等。（三）相關(guān)部門職責(zé)1.需求部門：提出采購需求，對(duì)采購需求的合理性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)采購資金的預(yù)算安排、支付審核等工作，監(jiān)督采購資金使用情況。3.審計(jì)部門：對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購程序合規(guī)性、采購資金使用效益等。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各需求部門應(yīng)根據(jù)工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度采購執(zhí)行情況，編制年度采購預(yù)算。2.采購預(yù)算應(yīng)明確采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容，并按照規(guī)定格式和要求報(bào)送。（二）預(yù)算審核與調(diào)整1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各部門報(bào)送的采購預(yù)算進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括預(yù)算的合理性、必要性、準(zhǔn)確性等。2.因工作需要確需調(diào)整采購預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。（三）預(yù)算執(zhí)行1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算組織采購活動(dòng)，不得超預(yù)算采購。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，確保采購資金專款專用。四、采購流程管理（一）采購計(jì)劃制定1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)根據(jù)采購預(yù)算和工作實(shí)際需要，制定采購計(jì)劃，明確采購項(xiàng)目的采購方式、時(shí)間安排、采購文件編制要求等。2.采購計(jì)劃應(yīng)報(bào)采購領(lǐng)導(dǎo)小組審定。（二）采購方式選擇1.政府辦采購方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購、詢價(jià)等。2.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，按照規(guī)定的采購方式選擇標(biāo)準(zhǔn)，合理確定采購方式。（三）采購文件編制1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)采購方式和采購項(xiàng)目需求，編制采購文件。2.采購文件應(yīng)包括采購公告、采購邀請(qǐng)書、采購需求、采購評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、采購合同文本等內(nèi)容，確保采購文件合法合規(guī)、完整準(zhǔn)確。（四）采購信息發(fā)布1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定的媒體和渠道發(fā)布采購信息，確保采購信息公開透明。2.采購信息應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購方式、采購預(yù)算、采購需求、供應(yīng)商資格條件、采購文件獲取方式、采購響應(yīng)截止時(shí)間等內(nèi)容。（五）供應(yīng)商選擇與管理1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照采購文件規(guī)定的供應(yīng)商資格條件，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查。2.建立供應(yīng)商庫，對(duì)入庫供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，定期評(píng)估和更新。3.采購活動(dòng)中，應(yīng)從供應(yīng)商庫中選擇符合要求的供應(yīng)商參與采購。（六）采購評(píng)審1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照采購文件規(guī)定的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織評(píng)審活動(dòng)。評(píng)審人員應(yīng)依法依規(guī)履行職責(zé)，確保評(píng)審過程公平公正。2.評(píng)審過程中，應(yīng)記錄評(píng)審情況，包括評(píng)審時(shí)間、地點(diǎn)、評(píng)審人員名單、評(píng)審意見等。（七）采購合同簽訂與履行1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)評(píng)審結(jié)果，與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.采購合同簽訂后，采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將合同副本送財(cái)務(wù)部門備案。采購各方應(yīng)嚴(yán)格履行采購合同約定的義務(wù)，采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)跟蹤合同履行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。（八）采購驗(yàn)收1.采購項(xiàng)目完成后，采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)組織需求部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收應(yīng)按照采購合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收要求進(jìn)行，驗(yàn)收合格的出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.對(duì)驗(yàn)收不合格的采購項(xiàng)目，采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)要求供應(yīng)商限期整改或重新提供貨物、工程和服務(wù)，直至驗(yàn)收合格。五、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)采購活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同等級(jí)的采購風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如加強(qiáng)政策研究、優(yōu)化采購方式、完善采購流程、加強(qiáng)監(jiān)督檢查、強(qiáng)化廉政教育等。2.對(duì)重大采購風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告采購領(lǐng)導(dǎo)小組，并采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。六、采購監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督，定期檢查采購制度執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購資金使用效益等。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查采購項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、效益性。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購資金的監(jiān)督管理，嚴(yán)格審核采購資金支付憑證，確保采購資金安全。（二）外部監(jiān)督接受財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，及時(shí)整改存在的問題。七、采購檔案管理（一）檔案內(nèi)容采購檔案應(yīng)包括采購項(xiàng)目的采購預(yù)算、采購計(jì)劃、采購文件、采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、評(píng)審記錄等相關(guān)資料。（二）檔案整理與保管1.采購執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)采購檔案的整理和保管工作，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確、規(guī)范。2.采購檔案應(yīng)按照檔案管理的要求進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，妥善保管，保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（三）檔案查閱與利用1.因工作需要查閱