PAGE公司證券投資內(nèi)控制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司證券投資行為，加強(qiáng)證券投資內(nèi)部控制，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，提高投資效益，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司從事的證券投資活動(dòng)，包括但不限于股票、債券、基金、期貨、期權(quán)等金融產(chǎn)品的投資。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保證券投資活動(dòng)合法合規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)控制原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制機(jī)制，對(duì)證券投資過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。審慎投資原則：在進(jìn)行證券投資決策時(shí)，充分考慮投資項(xiàng)目的收益性、安全性和流動(dòng)性，審慎評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)，避免盲目投資。職責(zé)分離原則：明確各部門(mén)和崗位在證券投資業(yè)務(wù)中的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位相互分離、相互制約，防止利益沖突和內(nèi)部舞弊。二、投資決策程序1.投資項(xiàng)目的提出與初步調(diào)研公司各部門(mén)或子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要、市場(chǎng)情況及投資機(jī)會(huì)，提出證券投資項(xiàng)目建議，并提交投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括投資項(xiàng)目的背景、目的、投資規(guī)模、投資品種、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。投資管理部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目建議進(jìn)行初步審核，對(duì)項(xiàng)目的可行性、必要性進(jìn)行評(píng)估，并組織相關(guān)人員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，收集項(xiàng)目相關(guān)信息，形成初步調(diào)研意見(jiàn)。2.投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批投資管理部門(mén)將初步調(diào)研意見(jiàn)及投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提交公司投資決策委員會(huì)。投資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及專(zhuān)業(yè)專(zhuān)家組成。投資決策委員會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，評(píng)估項(xiàng)目的投資價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)水平及對(duì)公司整體戰(zhàn)略的影響。委員應(yīng)充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行表決。投資項(xiàng)目需經(jīng)投資決策委員會(huì)三分之二以上委員同意方可立項(xiàng)。投資決策委員會(huì)審議通過(guò)的投資項(xiàng)目，由投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)辦理立項(xiàng)手續(xù)，并下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件。3.投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估立項(xiàng)后的投資項(xiàng)目，由投資管理部門(mén)牽頭，組織相關(guān)部門(mén)及專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查應(yīng)涵蓋投資項(xiàng)目的基本情況、市場(chǎng)情況、行業(yè)前景、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理、內(nèi)部控制等方面，確保全面了解投資項(xiàng)目的真實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行量化分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施建議。4.投資項(xiàng)目的決策審批投資管理部門(mén)根據(jù)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，編制投資項(xiàng)目投資方案，包括投資金額、投資期限、投資品種、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容，并提交公司董事會(huì)審議。公司董事會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目投資方案進(jìn)行審議，充分考慮投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)與收益情況、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響等因素。董事會(huì)決議需經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。對(duì)于重大投資項(xiàng)目（投資金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)一定比例以上或根據(jù)公司章程規(guī)定需提交股東大會(huì)審議的項(xiàng)目），董事會(huì)審議通過(guò)后，還需提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。股東大會(huì)決議需經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的一定比例以上通過(guò)。5.投資項(xiàng)目的實(shí)施與監(jiān)控投資項(xiàng)目經(jīng)決策審批通過(guò)后，由投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。投資管理部門(mén)應(yīng)按照投資方案要求，與相關(guān)交易對(duì)手簽訂合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和交易條款。在投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，投資管理部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)變化，定期向公司管理層匯報(bào)投資項(xiàng)目的實(shí)施情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，督促投資管理部門(mén)采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。三、投資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，全面分析投資項(xiàng)目面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致投資資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，如股票價(jià)格波動(dòng)、債券利率變動(dòng)、匯率波動(dòng)等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等因素，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等工具對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手違約導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，建立信用評(píng)級(jí)體系，定期跟蹤交易對(duì)手的信用變化情況，采取相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要指投資資產(chǎn)無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)或變現(xiàn)成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)合理安排投資資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)，確保投資資產(chǎn)具有足夠的流動(dòng)性，同時(shí)制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。操作風(fēng)險(xiǎn)主要指由于內(nèi)部流程不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е峦顿Y損失的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善投資業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提交公司管理層和投資決策委員會(huì)，為投資決策提供參考依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施合理分散投資組合，降低單一投資品種或行業(yè)的集中度，避免過(guò)度集中投資導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)定投資止損限額，當(dāng)投資資產(chǎn)價(jià)值下跌至一定幅度時(shí)，及時(shí)止損平倉(cāng)，控制投資損失。運(yùn)用套期保值等金融工具，對(duì)投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施選擇信用狀況良好、信譽(yù)度高的交易對(duì)手進(jìn)行交易，對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行嚴(yán)格的信用審查和評(píng)估。與交易對(duì)手簽訂詳細(xì)的合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任，確保交易的合法性和有效性。要求交易對(duì)手提供足額的擔(dān)?；虮ＷC金，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，及時(shí)調(diào)整信用額度和交易策略。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施合理安排投資資金，確保投資資產(chǎn)具有足夠的流動(dòng)性，避免因資金緊張導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化投資資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)，避免投資期限過(guò)長(zhǎng)或過(guò)短，確保投資資產(chǎn)能夠在合理的期限內(nèi)變現(xiàn)。建立流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在流動(dòng)性緊張情況下的應(yīng)對(duì)措施，如提前變現(xiàn)投資資產(chǎn)、尋求外部融資支持等。操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施完善投資業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部審核和監(jiān)督。加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工熟悉投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。建立健全信息系統(tǒng)，提高投資業(yè)務(wù)的信息化水平，確保交易數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，防范因系統(tǒng)故障導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對(duì)投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。四、投資業(yè)務(wù)流程1.投資項(xiàng)目的研究與分析投資管理部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等信息，收集、整理與投資項(xiàng)目相關(guān)的資料和數(shù)據(jù)，進(jìn)行深入的研究與分析。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行基本面分析，包括對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等方面的分析，評(píng)估投資項(xiàng)目的內(nèi)在價(jià)值。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)分析，運(yùn)用各種技術(shù)分析方法，如趨勢(shì)分析、指標(biāo)分析等，預(yù)測(cè)投資項(xiàng)目的價(jià)格走勢(shì)，為投資決策提供參考依據(jù)。2.投資項(xiàng)目的決策與審批投資管理部門(mén)根據(jù)投資項(xiàng)目的研究與分析結(jié)果，編制投資項(xiàng)目投資方案，并提交公司投資決策委員會(huì)審議。投資決策委員會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目投資方案進(jìn)行審議，評(píng)估項(xiàng)目的投資價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)水平及對(duì)公司整體戰(zhàn)略的影響。委員應(yīng)充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行表決。投資項(xiàng)目需經(jīng)投資決策委員會(huì)三分之二以上委員同意方可立項(xiàng)。立項(xiàng)后的投資項(xiàng)目，由投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)辦理立項(xiàng)手續(xù)，并下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件。投資管理部門(mén)根據(jù)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，編制投資項(xiàng)目投資方案，提交公司董事會(huì)審議。董事會(huì)決議需經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，董事會(huì)審議通過(guò)后，還需提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。3.投資項(xiàng)目的交易執(zhí)行投資項(xiàng)目經(jīng)決策審批通過(guò)后，由投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。投資管理部門(mén)應(yīng)按照投資方案要求，與相關(guān)交易對(duì)手簽訂合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和交易條款。投資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)投資方案和市場(chǎng)情況，及時(shí)下達(dá)交易指令，確保投資交易的順利執(zhí)行。交易指令應(yīng)明確交易品種、交易數(shù)量、交易價(jià)格、交易時(shí)間等內(nèi)容，并經(jīng)授權(quán)人員審核簽字后生效。在投資交易執(zhí)行過(guò)程中，投資管理部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照合同或協(xié)議約定履行義務(wù)，及時(shí)跟蹤交易進(jìn)展情況，確保交易的合法性和合規(guī)性。4.投資項(xiàng)目的資金管理財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司證券投資資金的管理，根據(jù)投資項(xiàng)目的資金需求，合理安排資金，確保投資資金及時(shí)足額到位。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全投資資金管理制度,加強(qiáng)對(duì)投資資金的核算與監(jiān)督，確保投資資金的安全和規(guī)范使用。投資管理部門(mén)應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)送投資項(xiàng)目的資金使用情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并向公司管理層匯報(bào)投資資金的管理情況。5.投資項(xiàng)目的清算與交割投資項(xiàng)目結(jié)束后，投資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理清算與交割手續(xù)，確保投資資產(chǎn)的及時(shí)變現(xiàn)和資金的及時(shí)回籠。投資管理部門(mén)應(yīng)與交易對(duì)手核對(duì)交易明細(xì)，確認(rèn)交易結(jié)果，并按照合同或協(xié)議約定進(jìn)行資金清算和資產(chǎn)交割。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的清算與交割進(jìn)行賬務(wù)處理，確保投資收益或損失的準(zhǔn)確核算。6.投資項(xiàng)目的檔案管理投資管理部門(mén)應(yīng)建立健全投資項(xiàng)目檔案管理制度，對(duì)投資項(xiàng)目的相關(guān)資料和文件進(jìn)行分類(lèi)整理、歸檔保存。投資項(xiàng)目檔案應(yīng)包括投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)文件、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、投資方案、合同或協(xié)議、交易指令、資金使用情況報(bào)告、清算與交割文件等內(nèi)容。投資項(xiàng)目檔案應(yīng)妥善保管，保存期限應(yīng)符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定的要求，以便于查閱和審計(jì)。五、信息披露與報(bào)告1.信息披露原則公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司章程的規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露證券投資相關(guān)信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。2.信息披露內(nèi)容公司應(yīng)定期披露證券投資情況，包括投資品種、投資金額、投資收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，公司應(yīng)在投資決策后及時(shí)披露投資項(xiàng)目的基本情況、投資決策過(guò)程、投資風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施等信息。公司應(yīng)披露證券投資內(nèi)部控制制度的建立健全情況，以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和有效性評(píng)估結(jié)果。3.信息披露方式：公司應(yīng)通過(guò)公司網(wǎng)站、證券交易所指定媒體等渠道，按照規(guī)定的格式和內(nèi)容要求，及時(shí)披露證券投資相關(guān)信息。同時(shí)，公司應(yīng)在定期報(bào)告中對(duì)證券投資情況進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。4.報(bào)告制度投資管理部門(mén)應(yīng)定期向公司管理層匯報(bào)證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及投資收益情況等，提交投資業(yè)務(wù)報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括投資項(xiàng)目的執(zhí)行情況、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、投資收益計(jì)算等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司證券投資資金進(jìn)行核算與監(jiān)督，提交投資資金管理報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括投資資金的收支情況、資金使用效益分析等內(nèi)容。公司應(yīng)定期召開(kāi)證券投資業(yè)務(wù)分析會(huì)議，由投資管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)匯報(bào)工作情況，分析投資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，研究制定改進(jìn)措施，確保證券投資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，監(jiān)督投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況以及投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方法和審計(jì)時(shí)間等，對(duì)投資業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)查閱相關(guān)文件資料、核實(shí)交易記錄、訪談相關(guān)人員等，確保審計(jì)工作的全面性和準(zhǔn)確性。審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督，實(shí)時(shí)監(jiān)控投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效實(shí)施。對(duì)違反風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)制止并提出糾正意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，定期向公司管理層和投資決策委員會(huì)匯報(bào)證券投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為投資決策提供參考依據(jù)。3.合規(guī)監(jiān)督合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)的合規(guī)監(jiān)督，確保投資業(yè)務(wù)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)投資業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)檢查，審查投資項(xiàng)目的決策程序、交易執(zhí)行情況及信息披露情況等，確保投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性。合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，對(duì)公司證券投