PAGE易地建設(shè)費內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強公司易地建設(shè)費的管理，規(guī)范易地建設(shè)費的收取、使用和核算，確保易地建設(shè)費的安全、完整，提高資金使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司范圍內(nèi)易地建設(shè)費的管理活動，包括易地建設(shè)費的申報、審批、收取、使用、核算、監(jiān)督等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保易地建設(shè)費的管理活動合法合規(guī)。2.?？顚Ｓ迷瓌t：易地建設(shè)費應(yīng)專項用于規(guī)定的建設(shè)項目，不得挪作他用。3.預(yù)算管理原則：實行預(yù)算管理，合理安排易地建設(shè)費的收支，確保資金使用的計劃性和合理性。4.公開透明原則：建立健全信息公開制度，確保易地建設(shè)費的管理活動公開透明，接受社會監(jiān)督。二、職責分工（一）公司管理層1.負責審批易地建設(shè)費的預(yù)算、使用計劃等重大事項。2.監(jiān)督易地建設(shè)費管理制度的執(zhí)行情況。（二）財務(wù)部門1.負責易地建設(shè)費的會計核算，確保賬務(wù)處理準確、及時。2.審核易地建設(shè)費的收支憑證，辦理資金收付業(yè)務(wù)。3.定期編制易地建設(shè)費財務(wù)報表，提供財務(wù)分析報告。（三）項目管理部門1.負責提出易地建設(shè)費的申報需求，提供相關(guān)資料。2.組織實施易地建設(shè)項目，確保項目質(zhì)量和進度。3.負責易地建設(shè)費的使用管理，編制使用計劃，控制費用支出。（四）審計部門1.負責對易地建設(shè)費的管理和使用情況進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，督促相關(guān)部門進行整改。三、申報與審批（一）申報條件符合國家和地方有關(guān)規(guī)定，因特殊原因需要易地建設(shè)防空地下室的建設(shè)項目，建設(shè)單位可申請易地建設(shè)費。（二）申報材料1.易地建設(shè)申請書，說明申請易地建設(shè)的理由、項目基本情況等。2.項目立項批準文件。3.規(guī)劃設(shè)計條件通知書。4.其他相關(guān)證明材料。（三）審批流程1.建設(shè)單位向項目所在地的人民防空主管部門提交易地建設(shè)申請及相關(guān)材料。2.人民防空主管部門對申報材料進行初審，提出初審意見。3.初審?fù)ㄟ^后，報上級人民防空主管部門審批。上級人民防空主管部門根據(jù)規(guī)定進行審核，作出批準或不予批準的決定。4.建設(shè)單位根據(jù)審批結(jié)果，辦理相關(guān)手續(xù)。四、收取管理（一）收費標準按照國家和地方規(guī)定的易地建設(shè)費收費標準執(zhí)行。（二）收取方式1.建設(shè)單位在辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證前繳納易地建設(shè)費。2.人民防空主管部門開具收費票據(jù)，建設(shè)單位憑票據(jù)辦理相關(guān)手續(xù)。（三）票據(jù)管理1.財務(wù)部門負責易地建設(shè)費收費票據(jù)的領(lǐng)購、保管、使用和核銷。2.收費票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具，確保票據(jù)真實、準確、完整。3.定期對收費票據(jù)進行盤點，確保票據(jù)的安全。五、使用管理（一）使用范圍易地建設(shè)費專項用于以下建設(shè)項目：1.人民防空工程建設(shè)。2.人民防空指揮工程建設(shè)。3.人民防空信息化建設(shè)。4.人民防空科研和教育訓(xùn)練設(shè)施建設(shè)。5.國家規(guī)定的其他人民防空建設(shè)項目。（二）使用計劃編制1.項目管理部門根據(jù)項目建設(shè)進度和資金需求，編制易地建設(shè)費使用計劃。2.使用計劃應(yīng)包括項目名稱、建設(shè)內(nèi)容、資金預(yù)算、資金來源等內(nèi)容。3.使用計劃經(jīng)財務(wù)部門審核后，報公司管理層審批。（三）資金支付1.財務(wù)部門根據(jù)審批后的使用計劃，辦理資金支付手續(xù)。2.資金支付應(yīng)按照合同約定和財政資金支付管理規(guī)定進行，確保資金支付的安全、準確。3.嚴格控制資金支付進度，防止資金閑置或浪費。（四）項目實施1.項目管理部門負責組織實施易地建設(shè)項目，確保項目質(zhì)量和進度。2.建立健全項目管理制度，加強項目全過程管理，包括項目招投標、合同管理、工程監(jiān)理、竣工驗收等環(huán)節(jié)。3.定期對項目實施情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。六、核算管理（一）會計核算1.財務(wù)部門按照國家統(tǒng)一的會計制度，對易地建設(shè)費進行單獨核算。2.設(shè)立專門的會計科目，準確記錄易地建設(shè)費的收支情況。3.定期編制易地建設(shè)費會計報表，反映資金的收支和結(jié)余情況。（二）財務(wù)報告1.財務(wù)部門定期編制易地建設(shè)費財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、收支明細表、項目資金使用情況表等。2.財務(wù)報告應(yīng)真實、準確、完整，客觀反映易地建設(shè)費的管理和使用情況。3.財務(wù)報告經(jīng)審計后，報公司管理層和相關(guān)部門。七、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門定期對易地建設(shè)費的管理和使用情況進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況。2.財務(wù)部門定期對易地建設(shè)費的收支情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.項目管理部門定期對易地建設(shè)項目的實施情況進行檢查，確保項目質(zhì)量和進度。（二）外部監(jiān)督1.接受人民防空主管部門、財政部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。2.主動接受社會監(jiān)督，及時公開易地建設(shè)費的管理和使用情況。（三）違規(guī)處理1.對違反本制度規(guī)定的行為，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定進行處理。2.對挪用、截留、擠占易地建設(shè)費的行為，依法追回資金，并追究相關(guān)人員